Document · PDF

Raadsvoorstel begrotingswijziging maart 2021

Besluitvoorbereidende raadscommissie 1 11 maart 2021, gemeente Krimpen Ad IjsselBij agendapunt: Raadsvoorstel begrotingswijziging maart 2021 (circa 20.20 uur)2.326 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Raadsvoorstel Datum collegevergadering: 2 maart 2021 Datum raadsvergadering: 25 maart 2021 Portefeuillehouder: W. Tempel Behandelend ambtenaar: O. Ammeziane E-mailadres: oufilaammeziane@krimpenaandenijssel.nl Onderwerp: Begrotingswijziging maart 2021 Gevraagde Beslissing: 1. De voorgestelde wijzigingen op de begroting 2021 vast te stellen.

Inleiding Iedere raadsvergadering wordt de raad geïnformeerd over de stand van de begroting. De raad krijgt indien nodig voorstellen voorgelegd tot wijziging van de begroting op programmaniveau. Bij het aanbieden van wijzigingsvoorstellen worden de notitie Begrotingsafwijkingen en de notitie Begrotingsruimte gevolgd, die op 6 april 2017 door de raad zijn vastgesteld. In deze begrotingswijziging komen de volgende onderwerpen aan bod: 1. De ontwikkeling van het saldo van de begroting 2021 tot nu toe; 2. Structurele begrotingsruimte; 3. Tabel met de baten en lasten per programma voor het begrotingsjaar 2021; 4. Een overzicht inclusief toelichting van alle voorgestelde begrotingswijzigingen; 5. Overzicht van de reserves inclusief mutaties 2021; 6. Wijzigingen van investeringen. Beoogd effect Prognose van het resultaat over 2021 en rechtmatigheid van lasten en baten. 1. Ontwikkeling saldo begroting 2021 Het verloop van de begrotingsuitkomsten voor het jaar 2021 ziet er als volgt uit:

Verloop saldo

Begroting 2021

Saldo primitieve begroting inclusief besluit invulling taakstelling dividend 10 december

Begrotingswijziging 10 december 2020 Begrotingswijziging 18 februari Begrotingswijziging 25 maart

- 38 17 73

Saldo begroting 2021

1 van 9

2. Structurele begrotingsruimte Om de structurele begrotingsruimte te kunnen bepalen is er per begrotingspost vastgesteld of het incidentele dan wel structurele lasten/baten betreft. Bij de vaststelling van de begroting 2021 (inclusief besluit invulling taakstelling dividend op 10 december) was de structurele begrotingsruimte € 155.000. Na deze wijziging is de structurele ruimte € 52.000. Hieronder is het structurele resultaat en de wijziging daarop over het jaar 2021 weergegeven.

Structurele begrotingsruimte

Begroting 2021

Structureel saldo primitieve begroting inclusief besluit invulling taakstelling dividend 10 december

155

Begrotingswijziging 10 december 2020 Begrotingswijziging 18 februari Begrotingswijziging 25 maart

- 40 - 66 3

Structureel saldo begroting 2021

2 van 9

3. Financieel overzicht 2021 Begroting 2021 Programma 1 Bestuur

Lasten/ Baten Lasten Baten Saldo

Primitieve Vastgestelde begroting wijzigingen 2.275 75

Huidige wijziging

Begroting na wijziging 27 2.377

- 2.275

- 75

Lasten

8.127

306

8.432

Baten Saldo

1.143 - 6.984

121 - 185

1.264 - 7.168

Lasten Baten Saldo

7.906 1.661 - 6.245

135 - 31 - 165

Programma 4 Preventie

Lasten Baten Saldo

4.180 100 - 4.080

- 37 4 42

Programma 5 Basishulp

Lasten Baten Saldo

2.784

170

- 2.784

Programma 6 Individuele hulp

Lasten Baten Saldo

Programma 7 Dienstverlening

Programma 2 Woon- en leefomgeving

Programma 3 Samenleven

Overhead

Algemene Dekkingsmiddelen

Reserve mutaties

Totaal

3 van 9

- 27

6 -6

- 2.377

8.047 1.631 - 6.416 4.143 105 - 4.038

- 170

116 47 - 69

3.070 47 - 3.023

28.157 7.185 - 20.972

482 523 41

- 68 28 97

28.571 7.736 - 20.835

Lasten Baten Saldo

10.817 11.906 1.089

117 10 - 107

10.957 11.915 958

Lasten Baten Saldo

9.083 393 - 8.690

201 15 - 186

Lasten Baten Saldo

607 52.740 52.132

172 450 278

Lasten Baten Saldo

2.303 1.143 - 1.160 30

- 23 170 - 170 - 411

9.454 408 - 9.046

411

368 53.190 52.822

506 506

237 97 - 140

2.540 1.746 - 795

- 21

4. Toelichting per programma Begrotingswijziging maart 2021

Bijzonderheden

Saldo primitieve begroting Vastgestelde wijzigingen Saldo begroting 2021 voor de huidige wijziging Aanpassingen BW maart: Programma 1 Bestuur Herverdeling kostenplaatsen HR Programma 3 Samenleven Compensatie ouderbijdrage 2e coronagolf Programma 5 Basishulp Vroegsignalering armoede en schulden Aanvullende middelen Veilig Thuis Programma 6 Individuele hulp Beschikking gemeente Rotterdam Volwassendeel Veilig Thuis Kinderopvangtoeslagaffaire Programma 7 Dienstverlening Gebouw voormalige muziekschool Tuinstraat Onderhoud begraafplaats Overhead Organisatieontwikkeling Personele lasten Corona Herverdeling kostenplaatsen HR Advisering inzet Eneco-gelden Algemene dekkingsmiddelen Vroegsignalering armoede en schulden Compensatie ouderbijdrage 2e coronagolf Personele lasten Corona Stelpost Corona wordt reserve Corona Reserve mutaties Organisatieontwikkeling Advisering inzet Eneco-gelden Stelpost Corona wordt reserve Corona

Begroting Begroting Begroting Begroting 2021 2022 2023 2024 30 - 86 14 92 - 21 9

- 39 - 126

1 15

- 134 - 43

Budgetneutraal

- 27

- 28

Corona

-6

Corona Budgetneutraal

- 69

- 16

97 Budgetneutraal - 16 -7 Reserve organisatieontwikkeling Corona Budgetneutraal Reserve Eneco

- 100 27 - 10

Corona Corona Corona Reserve Corona

69 6 100 237

Reserve organisatieontwikkeling Reserve Eneco Reserve Corona

- 87 28

87 10 - 237

Totaal aanpassingen BW maart

- 16

Saldo begroting 2021 na wijziging

- 142

-1

- 43

Hieronder volgt een toelichting per wijziging die wordt voorgelegd aan de raad. Programma 1 Bestuur Herverdeling kostenplaatsen HR Bij het herverdelen van diverse HR budgetten vindt er een technische wijziging plaats van programma Overhead naar programma Bestuur. Dit betreft een budget dat betrekking heeft op kosten voormalig personeel B&W. Deze mutatie is budgetneutraal, zie programma Overhead. Programma 5 Basishulp Vroegsignalering armoede en schulden In 2021 wordt ingezet op vroegsignalering conform de nieuwe Wet gemeentelijke schuldhulpverlening die per 01-01-2021 van start gaat (zie raadsvoorstel Verordening beslistermijn schuldhulpverlening van 18-03-2021). Het gaat om een bedrag van € 69.000. Hiervoor is incidenteel dekking gevonden ten laste van de middelen voor het steun- en herstelpakket, onderdeel armoede en schulden (stelpost corona, zie Algemene

4 van 9

dekkingsmiddelen). Het structurele effect wordt in het proces van de Kadernota 2022 ingebracht. Aanvullende middelen Veilig Thuis Wij ontvangen via een beschikking van de gemeente Rotterdam structureel aanvullende middelen van € 46.777 voor Veilig Thuis (2021-2025) voor de lokale inzet op het KST. De middelen worden daadwerkelijk ingezet voor ons KST en daarom budgetneutraal opgenomen. Programma 6 Individuele hulp Beschikking gemeente Rotterdam Volwassendeel Veilig Thuis Evenals in 2020 heeft de gemeente Krimpen van de gemeente Rotterdam een beschikking ontvangen voor een bedrag van € 96.509 voor 2021 inzake het volwassendeel van Veilig Thuis. Krimpen betaalt namelijk het volwassendeel én het jeugddeel via de inleg aan de GRJR. Rotterdam ontvangt echter als centrumgemeente de middelen voor het volwassendeel van het Rijk en maakt vervolgens dit deel over naar onze gemeente. Wij kunnen hierdoor de raming van onze inleg verlagen. Kinderopvangtoeslagaffaire Voor de gemeentelijke ondersteuning bij de kinderopvangtoeslagaffaire heeft Krimpen via een specifieke uitkering een bedrag van € 28.320 ontvangen in 2020. Dit geld mag tot en met 2023 worden ingezet. Het geld wordt daarom (via de jaarrekening 2020) doorgeschoven van 2020 naar 2021.

De verwachting is dat deze middelen volledig in 2021 zullen worden ingezet, vandaar dat het hele bedrag, vooruitlopend op besluitvorming bij het vaststellen van de jaarrekening 2020, budgetneutraal in 2021 wordt opgenomen. Programma 7 Dienstverlening Gebouw voormalige muziekschool Tuinstraat De ontwikkelingen m.b.t het pand van de voormalige muziekschool zijn zodanig, dat op dit moment nog geen zekerheid bestaat over het moment waarop het pand wordt verkocht, gesloopt, of wat dan ook. Het pand staat leeg (op antikraak na), maar de eigenaarslasten blijven voorlopig voor rekening van team Vastgoed (vooralsnog t/m 2023 jaarlijks in totaal € 16.000). Overhead Organisatieontwikkeling In de meerjarenbegroting 2021 is de aanwending à € 87.004 van de bestemmingsreserve organisatieontwikkeling opgenomen. Dit bedrag wordt toegevoegd aan de personeelsbudgetten. Personele lasten corona De ambtelijke organisatie is het afgelopen jaar extra belast vanwege werkzaamheden die de coronacrisis met zich mee brengt. Tot nu toe is dat zonder financiële gevolgen gebleven, maar het leidt wel tot het verleggen van prioriteiten en uitstel van geplande en/of reguliere werkzaamheden. Om dit effect te verzachten en waar nodig (tijdelijk) extra personeel in te zetten, wordt voorgesteld vanuit het coronabudget € 100.000 beschikbaar te stellen.

5 van 9

Overhead en reserve Eneco De raadswerkgroep Eneco heeft de afgelopen periode ideeën verzameld voor de inzet van de reserve Eneco. Aan externe deskundigen is gevraagd te onderzoeken in hoeverre deze ideeën rendement opleveren dat kan worden benut om het wegvallen van het jaarlijks dividend op te vangen. De advisering wordt gedekt uit de reserve Eneco voor een bedrag van € 10.000. Algemene dekkingsmiddelen Vroegsignalering armoede en schulden Voor vroegsignalering wordt € 69.000 ingezet. Zie hiervoor de toelichting bij Programma 5. Stelpost Corona wordt Reserve Corona Sinds het najaar van 2020 worden de compensatiemiddelen die nog niet bestemd zijn in een stelpost opgenomen. Via deze begrotingswijziging wordt voorgesteld een reserve Corona te vormen en daar het saldo van deze stelpost in te storten. Hierin zal bij de jaarrekening ook het restant van de stelpost over 2020 worden gestort. Inzet van deze middelen blijft net als voorheen lopen via de begrotingswijzigingen. Het voordeel van een reserve ten opzichte van een stelpost is dat er een duidelijk zichtbare plaats is waar de coronacompensatie wordt bijgehouden, waardoor inzicht en verantwoording verder verbeteren. Organisatieontwikkeling Zie overhead.

6 van 9

5. Reservemutaties

Beschikbare reserves Algemene reserves Algemene Dienst Grondexploitatie Vrije reserve Bestemmingsreserves BTW-compensatiefonds Organisatieontwikkeling Eneco Corona Maatschapp vastgoed (inclusief onderwijshuisvesting) Hoofdinfrastructuur / afschrijvingen maatschappelijk nut Afschrijving Grote Kruising Afschrijvingen Maatschappelijk nut Maatregelen klimaatakkoord Egalisatiereserves Riolering Omgevingsvergunningen Totaal

1-1-2021

Mutaties 1-1-2022 2021

8.411 1.231 523

-406 324 -312

8.006 1.555 211

10.165

-394

9.772

796 87 20.635 -

-87 -10 237

796 0 20.625 237

1.453

13.046

-12.658

388

203

14.292 -163

14.292 40

36.220

1.611

37.832

500 302

-438 -97

63 206

802

-534

268

47.188

683

47.871

Bovenstaande tabel betreft de stand van de reserves na verwerking van de mutaties in 2021. 6. Wijzigingen investeringen Geluidsanering Voor de uitvoering van sanering van verkeerslawaai langs de C.G. Roosweg en Noorderstraat heeft de Ministerie van Infrastructuur en Waterstaat subsidie van € 555.520 toegekend. Deze middelen worden ingezet voor het bouwen van geluidschermen om daarmee geluidhinder in dit gebied te beperken. De uitvoering wordt volledig gedekt door de subsidie. Betreft in dit geval een budget neutrale wijziging. Riolerings- en herstratingsplan Langeland Next Generation fase 3 Op basis van de Meerjarenplanning Rioleringen en Herstraten wordt voor de uitvoering van het riolerings- en herstratingsplan in dit gebied rekening gehouden met een totaalbedrag van € 3.706.298. De aanbesteding is gunstig verlopen en het initieel budget komt daarmee op € 3.439.000. In het initieel budget is een post onvoorzien van € 200.000 opgenomen. Daarmee bouwen we voldoende ruimte in voor het opvangen van onverhoopte tegenvallers. Hierbij wordt het krediet aangepast. De gewijzigde onttrekking uit de voorziening en bijgestelde kapitaallasten vinden plaats bij de eerst volgende (her)berekening van de totale kapitaallasten/voorziening.

7 van 9

Langeland fase 3 herstraten riolering klimaatadaptatie groen openbare verlichting verkeer totaal

Afschrijvingstermijn 25 jaar 50 jaar 25 jaar 25 jaar 25 jaar 25 jaar

dekking reserve 'Afschrijvingen maatschappelijk nut' voorziening riolering programma 7 (via rioolheffing) reserve 'Afschrijvingen maatschappelijk nut' reserve 'Afschrijvingen maatschappelijk nut' reserve 'Afschrijvingen maatschappelijk nut'

was 1.682.500 928.739 482.944 303.793 302.034 6.288 3.706.298

wordt 1.560.380 861.329 447.891 283.000 280.112 6.288 3.439.000

Riolerings- en herstratingsplan Oud-Krimpen Waterproof Deelgebied 2 Op basis van de Meerjarenplanning Rioleringen en Herstraten komen de totale kosten van de uitvoering van het riolerings- en herstratingsplan in dit gebied op € 3.544.600. De aanbesteding is gunstig verlopen en bovendien blijkt een sanering niet nodig te zijn. Daartegenover staat echter dat gebleken is dat het verstandig is om rekening te houden met méérkosten vanwege de afwikkeling van schadeclaims én kosten voor archeologie. In dit gebied van onze gemeente is de kans op archeologische vondsten aanwezig. Om deze eventuele kosten te kunnen dekken nemen wij een post onvoorzien (€ 150.000) op. Het benodigd budget voor het hele project wordt nu bijgesteld naar € 3.396.600. Oud Krimpen fase 2 herstraten riolering klimaatadaptatie groen openbare verlichting verkeer saneringskosten onvoorzien totaal

Afschrijvingstermijn 40 jaar 40 jaar 40 jaar 40 jaar 40 jaar 40 jaar eenmalig 40 jaar

was 1.403.000 1.010.000 485.000 105.000 385.000 6.600 150.000 3.544.600

wordt 1.343.812 967.391 464.539 95.500 368.758 6.600 150.000 3.396.600

De gewijzigde onttrekking uit de voorziening en bijgestelde kapitaallasten vinden plaats bij de eerst volgende (her)berekening van de totale kapitaallasten/voorziening.

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Krimpen aan den IJssel, Mr. A. Boele secretaris

8 van 9

M.W. Vroom burgemeester

Besluit De raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel; Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 2 maart 2021; besluit: 1. de voorgestelde wijzigingen op de begroting 2021 vast te stellen. Begrotingswijziging maart 2021

Bijzonderheden

Begroting Begroting Begroting Begroting 2021 2022 2023 2024 30 - 86 14 92 - 21 9

- 39 - 126

1 15

- 134 - 43

Budgetneutraal

- 27

- 28

Corona

-6

Corona Budgetneutraal

- 69

- 16

97 Budgetneutraal - 16 -7 Reserve organisatieontwikkeling Corona Budgetneutraal Reserve Eneco

- 100 27 - 10

Corona Corona Corona Reserve Corona

69 6 100 237

Reserve organisatieontwikkeling Reserve Eneco Reserve Corona

- 87

87 10 - 237

Totaal aanpassingen BW maart

- 16

Saldo begroting 2021 na wijziging

- 142

-1

Aldus besloten door de raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel in zijn openbare vergadering van 25 maart 2021. Voorzitter

Griffier

M.W. Vroom

mr. O. Vliegenthart

9 van 9

- 43

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/9839358/1