Raadsvoorstel Begrotingswijziging juni 2022

Raadsvoorstel Datum raadsvergadering: Portefeuillehouder: Behandelend team: Zaaknummer:

23 juni 2022 Wubbo Tempel Financieel Beleid en Advies 815214

Onderwerp: Begrotingswijziging 23 juni 2022 Gevraagde Beslissing: 1. De volgende wijzigingen op de begroting 2022 vast te stellen.

Samenvatting Deze begrotingswijziging betekent een verslechtering van het begrotingssaldo 2022 met € 174.000. Wij verwachten dat het boekjaar 2022 met een overschot van circa € 2.343.000 kan worden afgesloten. De ontwikkelingen in deze wijziging betreffen voor het jaar 2022 vooral de volgende onderwerpen: • Opvang asielzoekers en Oekraïners • Lokale jeugdhulp en maatschappelijke ondersteuning • GR Jeugdhulp Rijnmond In deze juniwijziging zijn de effecten van de meicirculaire van het gemeentefonds nog niet verwerkt. Dit komt door het late verschijnen van de circulaire (begin juni). Uit de voorjaarsnota van het kabinet kan worden afgeleid dat het saldo van 2022 door de circulaire positief zal worden beïnvloed. Inleiding In deze begrotingswijziging leggen wij u voorstellen voor wijziging van de begroting voor. Deze komen voort uit de voortgang van uitvoering van taken en ontwikkelingen die gevolgen hebben voor de toereikendheid van budgetten. De begrotingswijziging van juni is zoals gebruikelijk uitgebreider dan andere wijzigingen. Dit komt doordat in het voorjaar een volledige doorlichting en actualisatie van de budgetten plaatsvindt, die tevens dient voor het opstellen van de kadernota. Zoals gebruikelijk worden via deze begrotingswijziging geen inhoudelijke besluiten voorgelegd. In deze begrotingswijziging komen de volgende onderwerpen aan bod: 1.

De ontwikkeling van het saldo van de begroting 2022 tot nu toe; 2. Structurele begrotingsruimte; 3. Financieel overzicht 2022; 4. Toelichting op de belangrijkste mutaties per programma; 5. Meerjarige effecten per programma; 6. Overzicht van de reserves inclusief mutaties 2022. In de bijlage “tabel mutaties begrotingswijziging juni” wordt ingegaan op de voorgestelde wijzigingen. De teksten van dit raadsvoorstel gaan over de hoofdlijnen. De focus ligt op de wijzigingen op de begroting 2022. Waar nodig worden ook effecten voor 2023 en verder toegelicht. Bij de behandeling van de vorige begrotingswijziging (21 april 2022) is toegezegd dat wij u informeren over de ontwikkelingen met betrekking tot de compensatie van het rijk op vijf dossiers die in de begrotingswijziging van april werden benoemd. In dit raadsvoorstel zijn de onderwerpen waarover iets te melden is opgenomen in de toelichting per programma. Ten slotte is bij deze begrotingswijziging ook een bijlage gevoegd die inzicht geeft in de besteding van overgehevelde budgetten vanuit 2021. 1. Ontwikkeling saldo begroting 2022 Het verloop van de begrotingsuitkomsten voor het jaar 2022 ziet er als volgt uit:

2

Verloop saldo Saldo primitieve begroting

Begroting 2022 1.319

Begrotingswijziging 16 december 2021 Begrotingswijziging februari Begrotingswijziging april Begrotingswijziging 23 juni

35 1.231 - 68 - 174

Saldo begroting 2022

2.343

2. Structurele begrotingsruimte Om de structurele begrotingsruimte te kunnen bepalen is per begrotingspost vastgesteld of het incidentele dan wel structurele lasten/baten betreft. Wijzigingen die verband houden met afrekeningen over voorgaande jaren zijn incidenteel evenals overduidelijk eenmalige uitgaven en inkomsten. Voor het overige geldt dat het structurele of incidentele karakter van een raming samenhangt met de betreffende begrotingspost. Als die betrekking heeft op structurele taken, dan zijn de baten en lasten in principe ook structureel, inclusief fluctuaties. Dat leidt er soms toe dat op het oog eenmalige afwijkingen toch moeten worden meegenomen in de berekening van de structurele begrotingsruimte. Hieronder zijn het structurele resultaat en de wijzigingen daarop over het jaar 2022 weergegeven.

Structurele begrotingsruimte Structureel saldo primitieve begroting

Begroting 2022 1.244

Begrotingswijziging 16 december 2021 Begrotingswijziging februari Begrotingswijziging april Begrotingswijziging 23 juni

- 66 - 149 - 68 - 174

Structureel saldo begroting 2022

787

Er is een groot verschil tussen het geprognosticeerde begrotingssaldo en de structurele begrotingsruimte. Dit wordt vooral veroorzaakt door de verkoopopbrengsten van Stormsweg 9, die via de begrotingswijziging van februari zijn verwerkt.

3

3. Financieel overzicht 2022 Begroting 2022 Programma 1 Bestuur

Lasten/ Baten Lasten Baten Saldo

Primitieve Vastgestelde begroting wijzigingen 2.317 49

Huidige wijziging

Begroting na wijziging 3 2.369

- 2.317

- 49

-3

- 2.369

Programma 2 Woon- en leefomgeving

Lasten Baten Saldo

10.258 1.474 - 8.784

552 104 - 448

864 1.042 178

11.674 2.619 - 9.055

Programma 3 Samenleven

Lasten Baten Saldo

8.403 1.721 - 6.682

78 29 - 49

- 40

8.441 1.750 - 6.691

Lasten Baten Saldo

4.252 266 - 3.986

241 26 - 215

-8

Lasten Baten Saldo

3.559

- 27

- 3.559

137 60 - 77

27

3.669 60 - 3.609

Programma 6 Individuele hulp

Lasten Baten Saldo

29.907 8.133 - 21.774

726 554 - 172

- 489 110 599

30.143 8.796 - 21.347

Programma 7 Dienstverlening

Lasten Baten Saldo

11.045 12.400 1.356

13 - 24 - 38

- 59 -9 50

10.999 12.367 1.368

Overhead

Lasten Baten Saldo

9.513 399 - 9.115

1.278 2.037 760

24 - 24

10.816 2.436 - 8.380

Algemene Dekkingsmiddelen

Lasten Baten Saldo

755 57.695 56.940

165 870 705

860 1 - 859

1.780 58.566 56.785

Reserve mutaties

Lasten Baten Saldo

2.196 1.436 - 759

20 802 782

189 - 189

2.404 2.238 - 167

1.319

1.198

- 174

2.343

Programma 4 Preventie

Programma 5 Basishulp

Totaal

4

40

8

4.485 292 - 4.193

4. Toelichting per programma Bij deze begrotingswijziging is een bijlage gevoegd waarin de mutaties op de programma’s per onderwerp worden toegelicht. Hieronder komen alleen onderwerpen met significatie financiële en/of bestuurlijke impact aan de orde. Programma 2 – Woon- en leefomgeving Crisisnoodopvang (asielprocedure) De crisisnoodopvang van asielzoekers wordt bekostigd door het COA, middels een vergoeding achteraf. Dit betreft met name de kosten die de gemeente maakt voor de asielboot. Bij het opstellen van deze begrotingswijziging is er gekeken naar welke kosten inmiddels geboekt zijn. De asielboot is begin april vertrokken uit Krimpen aan den IJssel en de meeste kosten zijn geboekt. De gemaakte kosten komen op dit moment op ongeveer € 205.000 uit. Tegenover deze lasten wordt een baat à € 205.000 geraamd. Hierdoor geeft dit onderwerp geen saldo. Crisisnoodopvang (Oekraïense vluchtelingen) De opvang van vluchtelingen uit Oekraïne vindt plaats onder de vleugels van de Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond. De gemeentelijke kosten worden bij die organisatie gedeclareerd. Op dit moment is er een grove berekening van kosten gemaakt, maar nog niet alle kosten zijn daarin meegenomen.

Voor zover nu bekend verwacht de gemeente Krimpen aan den IJssel in 2022: € 837.000 Lasten noodopvang Oekraïne € 150.000 Lasten leefgeld opvang Oekraïne € 987.000 Lasten totaal Het verwachte bedrag van € 987.000 aan lasten is opgenomen in deze begrotingswijziging. Hier staat een even grote baat tegenover, zodat dit onderwerp geen saldo geeft. De verwachting is dat gemeente volledig gecompenseerd wordt omdat binnen de huidige normbedragen gebleven wordt. Naar verwachting stelt de staatssecretaris van Justitie en Veiligheid binnenkort de specifieke uitkering “Bekostigingsregeling opvang ontheemden Oekraïne” vast. Er zijn nog kosten die (nader) uitgewerkt moeten worden of in beeld gebracht moeten worden. Dit betreft kosten als gas, water, licht, onderwijs, overhead en verzekeringen. Door inzet van eigen personeel, waarvoor al salarislasten in de begroting waren opgenomen, zou een voordelig resultaat op salarissen (overhead) kunnen ontstaan. Echter, die middelen zijn mogelijk op een later moment nog nodig om op andere beleidsterreinen de capaciteit te compenseren die voor de noodopvang is/wordt ingezet. Daarom wordt dit voordeel (nog) niet opgenomen in deze begrotingswijziging. Programma 6 – Individuele hulp In deze begrotingswijziging zijn noodzakelijke wijzigingen van de budgetten voor uitvoering van de Jeugdwet en de Wmo opgenomen. Per saldo betekent dit een nadeel.

Dit betreft onder meer de vertaling van ontwikkelingen die ook al zichtbaar werden in de kwartaalrapportage van het sociaal domein. In de kadernota wordt uitgebreider ingegaan op de kostenontwikkeling en verschuivingen tussen lokaal en regionaal ingekochte jeugdhulp en de inzet van casusregie. Lokale Jeugdhulp en Maatschappelijke ondersteuning Ondanks extra inzet in het wijkteam blijven de kosten van geïndiceerde zorg voor zowel jeugd als maatschappelijke ondersteuning toenemen. In 2022 is het effect van die toename € 355.000 voor Jeugd en Wmo samen, omdat al rekening was gehouden met een incidentele verhoging vanwege corona. Vanaf 2023 is een structurele verhoging van € 678.000 nodig.

5

Daar staat tegenover dat de budgetten voor PGB’s kunnen worden verlaagd door dalend gebruik (€ 150.000). Ook kan een voordeel worden ingeboekt voor de effecten van de terugkoopregeling Wmo (€ 110.000). GR Jeugdhulp Rijnmond (GRJR) De eerste begrotingswijziging van de GRJR heeft per saldo een positief effect van € 693.000. De toelichting hierop betreft drie onderwerpen: • GRJR – ontwikkeling bijdrage De bijstelling van de bijdrage op basis van ontwikkelingen bedraagt € 354.000 negatief. Dit wordt veroorzaakt door de ontwikkeling van lonen en prijzen en doordat de GRJR is overgegaan op realistisch begroten. Dit moet voorkomen dat gedurende het jaar steeds weer nadelige bijstellingen plaatsvinden. • GRJR - woonplaatsbeginsel In de begrotingswijziging van de GRJR is het woonplaatsbeginsel verwerkt. De invoering van het woonplaatsbeginsel betekent voor Krimpen aan den IJssel dat voor minder jongeren de kosten voor rekening van onze gemeente komen. Daarvoor is een korting op de algemene uitkering doorgevoerd, waarvan het effect op een stelpost in onze begroting is opgenomen (€ 1.105.000). Recent heeft ook de GRJR de effecten vertaald. Onze bijdrage aan de GRJR gaat daardoor omlaag, maar met een lager bedrag dan de korting op de algemene korting (€ 920.000). De stelpost kan daarmee nog niet volledig worden ‘weggestreept’.

Vooralsnog gaan wij ervan uit dat in de loop van het jaar zal blijken dat onze bijdrage van de GRJR nog verder omlaag kan. Het eventuele resterend bedrag van de stelpost zal als nadeel worden afgeboekt. • GRJR - vlaktaks 2022 is het laatste jaar waarvoor de vlaktaks systematiek geldt. Het is de bedoeling dat in het boekjaar 2022, bij het opstellen van de jaarrekening, de volledige vlaktaks wordt afgerekend. Vooralsnog is de verwachting dat Krimpen bij die afrekening nog een bedrag van € 628.000 tegemoet kan zien over de jaren 2019 en 2020. Daarvan was eerder al € 501.000 opgenomen. Daar komt in deze wijziging dus € 127.000 bij.

6

5.

Meerjarige effecten per programma Begrotingswijziging juni 2022

Saldo primitieve begroting Vastgestelde wijzigingen Saldo begroting 2022 voor de huidige wijziging Aanpassingen BW juni: Programma 1 Bestuur Bestuur Middelen Programma 2 Woon- en leefomgeving Veiligheid Duurzaamheid Beheer en onderhoud Programma 3 Samenleven Recreatie en evenementen Sport Cultuur Economie Programma 4 Preventie Jeugd Maatschappelijke ondersteuning Programma 5 Basishulp Jeugd Maatschappelijke ondersteuning Programma 6 Individuele hulp Jeugd Maatschappelijke ondersteuning Programma 7 Dienstverlening Dienstverlening Overhead Overhead Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Resultaat en bestemming Resultaat en bestemming

Begroting Begroting Begroting Begroting 2022 2023 2024 2025 1.319 891 75 315 1.198 2.517

- 500 392

- 511 - 436

- 368 - 53

10 - 13

25 - 13

25 - 11

25 -9

15 105 68

- 21

- 22

- 23

7 40 -1 -5

42 -8

43 - 16

45 - 24

43 - 35

35 - 37

36 - 38

36 - 39

91 - 65

- 73

- 77

- 81

520 79

- 410 - 17

- 441 - 58

- 473 - 77

50

- 22

- 21

- 20

- 34

-6

-8

- 15

- 859

- 122

- 112

37

- 189

Totaal aanpassingen BW juni

- 174

- 627

- 700

- 618

Saldo begroting 2022 na wijziging

2.343

- 236

- 1.136

- 671

7

6.

Reservemutaties

Beschikbare reserves Algemene reserves Algemene Dienst Grondexploitatie Vrije reserve Totaal algemene reserves Bestemmingsreserves Nog uit te voeren werkzaamheden Eneco Overrente Maatschappelijke voorzieningen Maatschapp vastgoed (inclusief onderwijshuisvesting) Hoofdinfrastructuur / afschrijvingen maatschappelijk nut Afschrijving Grote Kruising Afschrijvingen Maatschappelijk nut Maatregelen klimaatakkoord Totaal bestemmingsreserves Egalisatiereserves Reiniging Riolering Omgevingsvergunningen Totaal egalisatiereserves Totaal reserves

1-1-2022

Mutaties 1-1-2023 2022

7.419 5.876 1.281 14.576

-442 -345 -335 -1.122

6.977 5.531 946 13.454

600 8.839 2.148 3.326

-600 -639 -696 -

8.200 1.451 3.326

1.570

-

1.570

14.793

-14.793

-0

57 31.332

15.123 1.433 -57 -230

15.123 1.433 31.103

8 685 131 823

-434 357 -77

8 251 487 746

46.732

-1.429

45.303

Bovenstaande tabel betreft de stand van de reserves na verwerking van de mutaties in 2022 inclusief de aan u voorgelegde begrotingswijziging, maar exclusief het resultaat over 2021.

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Krimpen aan den IJssel, Mr. A. Boele secretaris

M.W. Vroom burgemeester

Bijlagen: 1. Tabel mutaties begrotingswijziging 23 juni 2022 2. Tabel overhevelingen begrotingswijziging 23 juni 2022

8

Besluit De raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel; Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 7 juni 2022; besluit: 1. De volgende wijzigingen op de begroting 2022:

9

Aldus besloten door de raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel in zijn openbare vergadering van 23 juni 2022. Voorzitter

Griffier

M.W. Vroom

O. Vliegenthart

10