Raadsvoorstel Begrotingswijziging februari 2025

Raadsvoorstel Datum collegevergadering: 28 januari 2025 Portefeuillehouder: Wubbo Tempel Behandelend team: Financieel Beleid en Advies Zaaknummer: 1724358 Onderwerp Begrotingswijziging februari 2025 Gevraagd raadsbesluit: 1. De volgende wijzigingen op de begroting 2025 vast te stellen: Autorisatie tabel 2025 begrotingswijziging Bestuur en veiligheid Bestuur Veiligheid

Ruimtelijk domein Openbare ruimte en verkeer Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening Afval, riolering en begraven

Maatschappelijk domein Sport en recreatie Cultuur Onderwijs Economie

Sociaal domein Preventie Basishulp Individuele hulp Opvang en inburgering

Middelen Overhead Algemene dekkingsmiddelen Vennootschapsbelasting Stelposten Resultaat en bestemming Resultaat en bestemming

Totaal

Lasten/ Baten

Primitieve begroting

Vastgestelde wijzigingen

Lasten Baten Lasten Baten Saldo

3.114 664 4.394 138 - 6.706

461

-1

111 - 19 - 591

1

Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Saldo

9.586 690 8.361 7.875 8.441 11.146 - 6.677

Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Saldo

3.889 1.162 3.726 1.140 3.907 919 300 53 - 8.548

- 175 7 65

Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Saldo

218 60 894

Huidige wijziging

Begroting na wijziging

55

153

-9 - 14 50

- 1.206

- 110

- 30

3.574 664 4.505 118 - 7.296

9.859 750 9.247 7.861 8.644 11.146 - 7.992

3.714 1.168 3.760 1.140 4.065 918 300 53 - 8.559

69 -1

89

47

- 58

3.294 680 1.636 101 39.932 9.926 927 634 - 34.449

44 15 - 20 10 1.120 923 2.152 2.108 - 240

5

Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten

13.675 339 692 70.649 4

422 -6 49 77

Lasten Baten Saldo

3.165 3.191 56.643

222 2.848 2.226

116

3.387 6.039 58.985

264

236

33

533

- 89 84

-6 - 50 60

3.343 695 1.616 111 41.052 10.849 2.990 2.742 - 34.604

14.091 333 691 70.785 4

2. Het subsidieplafond voor het programma Ruimtelijk Domein met € 5.000 te verhogen. 1 van 8

3. De volgende investeringskredieten te verhogen, conform het overzicht, met het totaalbedrag van € 212.427:

Aanleiding In de notitie begrotingsafwijkingen is bepaald hoe moet worden omgegaan met zich voordoende begrotingsoverschrijdingen. De begroting heeft meerdere begrotingsniveaus en ieder niveau correspondeert met een autorisatieniveau. Bij overschrijdingen op programma- en beleidsthema niveau dient de raad de begroting op dat punt te wijzigen. Daarnaast heeft de raad als enig orgaan de bevoegdheid om over mutaties in de reserves te beslissen en beschikbaar gestelde investeringskredieten te wijzigen. Mutaties onder € 10.000 op bestaand beleid worden niet toegelicht aan de raad. Voor het college is op een lager niveau een rol weggelegd. Het college kan wijzigingen vaststellen die in ieder geval geen invloed hebben op het lasten- en batenniveau van een programma of beleidsthema. De spelregels voor (structurele) begrotingsruimte en aanpassing van de begroting liggen vast in de financiële verordening (20 april 2023) en notitie begrotingsafwijkingen (14 oktober 2021). Ontwikkeling saldo begroting Het verloop van de begrotingsuitkomsten voor het jaar 2025 ziet er als volgt uit:

Verloop saldo Saldo primitieve begroting

Begroting 2025 264

Begrotingswijziging december 2024 Huidige begrotingswijziging

236 33

Saldo begroting 2025

533

1. Structurele begrotingsruimte Om de structurele begrotingsruimte te kunnen bepalen is per begrotingspost vastgesteld of het incidentele dan wel structurele lasten/baten betreft. Voor het overige geldt dat het structurele of incidentele karakter van een raming samenhangt met de betreffende begrotingspost. Als die betrekking heeft op structurele taken, dan zijn de baten en lasten in

2 van 8

principe ook structureel, inclusief fluctuaties. Dat leidt er soms toe dat op het oog eenmalige afwijkingen toch moeten worden meegenomen in de berekening van de structurele begrotingsruimte. Hieronder zijn het structurele resultaat en de wijzigingen daarop over het jaar 2025 weergegeven.

Begroting 2025 Structureel saldo primitieve begroting 1.999 Structurele begrotingsruimte

Begrotingswijziging december 2024 Huidige begrotingswijziging Structureel saldo begroting 2025

322 33 2.354

2. Begrotingswijziging per onderwerp inclusief toelichtingen Begrotingswijziging januari 2025

Bijzonderheden

Saldo primitieve begroting

V / N Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2025 2025 2026 2027 2028 264 - 3.424 - 4.199 - 5.528

Vastgestelde wijzigingen Saldo begroting 2025 voor de huidige wijziging

236 500

119 - 3.304

193 - 4.007

515 - 5.013

1

1

1

-5

-5

-5

- 20 5

- 34 5

20

V = Voordeel, N = Nadeel

Programma 1 Bestuur en veiligheid Bestuur Overig Veiligheid Programma 2 Ruimtelijk domein Openbare ruimte en verkeer Scouting Overig Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening CDOKE Rijksmiddelen Overig Afval, riolering en begraven Composteerbare afvalzakken Programma 3 Maatschappelijk domein Sport en recreatie Cultuur Budget innovatiefonds Overig Onderwijs Nieuwkomersonderwijs (schakelklas) Economie Programma 4 Sociaal domein Preventie Overig Basishulp Individuele hulp Opvang en inburgering Nieuwkomersonderwijs (schakelklas) Middelen Overhead Overig Algemene dekkingsmiddelen Decembercirculaire 2024 Scouting Resultaatbestemming

Begrotingswijziging januari 2025

Lasten V

Baten 1

Lasten

Budgetneutraal

N N N V

Budgetneutraal

N

Baten

Lasten Baten - 50 -5 Lasten Baten 9 - 14 Lasten Baten - 50 Lasten Lasten

Budgetneutraal

Baten Baten

V V

27 3

28 3

28 4

29 4

N

Lasten Baten - 89

- 91

- 93

- 96

-4

-1

-1

91

93

96

7

7

7

60

-1

11

7

46

- 36

15

62

533

- 3.340

- 3.992

- 4.951

Lasten V

Baten -5

Lasten Lasten Lasten Budgetneutraal

V

Baten Baten Baten 89

Lasten V

Baten 6

Lasten Budgetneutraal

- 50

V V

Baten 50

Lasten

V

Saldo begroting 2025 na wijziging

3 van 8

- 13

Baten

Ruimtelijk domein – Openbare ruimte en verkeer Scouting Het betreft de budgetneutrale wijziging voor het realiseren van de fundering van de onderhoudsloods. In de raadsinformatiebrief van 22 januari 2025 bent u hierover geïnformeerd. Ruimtelijk domein – Volkshuisvesting en ruimtelijk ordening CDOKE Rijksmiddelen Structurele baten en lasten ten behoeve van Capaciteit Decentrale Overheden voor Klimaat- en Energiebeleid zijn bij de begroting 2025- 2028 onterecht geïndexeerd. Deze worden nu gecorrigeerd. Ruimtelijk domein – Afval, riolering en begraven Composteerbare afvalzakken Dit betreft de uitvoering van motie ‘Composteerbare afvalzakken’ aangenomen op 17 oktober 2024. Er wordt in 2025 en 2026 € 50.000 opgenomen. Maatschappelijk domein – Cultuur Budget innovatiefonds Op basis van de cultuurnota 2019-2022 is jaarlijks budget opgenomen voor het innovatiefonds. Inmiddels zijn er diverse aanvragen gehonoreerd en is het een dusdanig succes geweest dat meerdere organisaties er zelf een structureel vervolg aan hebben gegeven. Het budget is hierdoor niet meer nodig. Maatschappelijk domein – Onderwijs Nieuwkomersonderwijs (schakelklas) Op dit moment wordt het budget voor nieuwkomersonderwijs verantwoord in het beleidsthema opvang en inburgering. Om te voldoen aan de informatievoorschriften van het CBS moet het budget worden overgeheveld naar het beleidsthema onderwijs.

Het betreft een budget neutrale verwerking. Middelen – Algemene dekkingsmiddelen Decembercirculaire gemeentefonds 2024 De decembercirculaire 2024 van het gemeentefonds heeft voornamelijk betrekking op het uitkeringsjaar 2024. Omdat dit kalenderjaar verstreken is kan de begroting niet meer worden aangepast en melden wij u de belangrijkste ontwikkelingen die zich na vaststelling van de laatste begrotingswijziging voordoen. Per saldo betekent de decembercirculaire een voordeel van € 362.636 voor het uitkeringsjaar 2024. Tevens zijn verrekeningen over de jaren 2022 en 2023 ontvangen voor een totaalbedrag van € 278.413 (voordelig). In totaal een effect op de algemene uitkering van € 641.050 voordelig in 2024. Het structurele effect voor 2025 en verder, dat via deze begrotingswijziging wordt verwerkt, is beperkt: 2025 € 60.000 (voordeel), 2026 € 1.000 (nadeel), 2027 € 11.000 (voordeel) en 2028 € 7.000 (voordeel).

4 van 8

3. Reservemutaties 1-1-2025

Mutaties 2025

1-1-2026

Mutaties 2026

1-1-2027

Mutaties 2027

1-1-2028

Algemene reserves Algemene Dienst Grondexploitatie Vrije reserve Begrotingstekorten Totaal algemene reserves

8.561 4.539 507 7.000 20.606

-1.400 -505 959 -947

7.161 4.034 1.465 7.000 19.660

-164 -287 -450

7.161 3.870 1.179 7.000 19.209

1.337 -269 1.068

7.161 5.207 910 7.000 20.277

-300 -239 -539

7.161 4.907 671 7.000 19.738

Bestemmingsreserves Nog uit te voeren werkzaamheden Eneco Overrente Maatschappelijke voorzieningen Maatschappelijk nut buitenruimte Energiearmoede Opvang ontheemden/asielzoekers Hart van Krimpen Fonds - Krimpen ontmoet! 750-jaar Krimpen Totaal bestemmingsreserves

883 8.703 1.063 4.438 9.394 729 1.024 1.000 985 300 28.520

-883 -639 -164 -875 1.385 -485 -1.661

0 8.064 900 3.563 10.779 200 1.024 1.000 500 300 26.329

-106 -146 -111 1117 755

0 7.958 754 3.452 11.895 200 1.024 1.000 500 300 27.084

-146 -21 943 777

0 7.958 608 3.432 12.839 200 1.024 1.000 500 300 27.861

-146 518 372

0 7.958 462 3.432 13.357 200 1.024 1.000 500 300 28.233

Kapitaallastenreserves Totaal Kapitaallastenreserves

12.895

-535

12.360

-622

11.738

-622

11.116

-622

10.494

0 443 519 962

572 572

0 443 1.091 1.534

-112 -112

0 443 979 1.422

216 216

0 443 1.195 1.638

0 0 -375 -375

0 443 820 1.263

62.983

-2.571

59.883

-430

59.454

1.439

60.893

-1.164

59.729

Overzicht reserves

Egalisatiereserves Reiniging Riolering Omgevingsvergunningen Totaal egalisatiereserves Totaal reserves

Mutaties 2028

1-1-2029

Bovenstaande tabel betreft de stand van de reserves na verwerking van de mutaties in de aan u voorgelegde begrotingswijziging. 4. Investeringskredieten Zoals reeds aangekondigd bij de vaststelling van de Nota Vaste Activa, dienen alle investeringskredieten per 2025 verhoogd te worden met een bedrag ter dekking van toegerekende uren. Alle, in 2025 startende, investeringen zijn reeds bij de begroting 2025 verhoogd. Voor de lopende investeringen (gestart vóór 2025) moet deze slag nog worden gemaakt. Wij stellen voor om dit uitsluitend te doen voor projecten waarbij de uren minimaal 1% van het investeringsbedrag betreffen of minimaal € 10.000 bedragen gedurende het hele project. Het gaat om een totaalbedrag van € 212.427, waarmee de kredieten verhoogd dienen te worden. Hieronder een overzicht:

5 van 8

Voor projecten waarbij de uren minder dan 1% zijn en minder dan € 10.000 bedragen kunnen er bij de afronding kleine verschillen voorkomen. 5. Rechtmatigheid Er zijn geen nieuwe ontwikkelingen over rechtmatigheid te melden sinds de vorige begrotingswijziging. 6. Subsidieplafond Een verhoging van het subsidieplafond en het budget van € 5.000 voor de huursubsidie aan de Kinderboerderij is benodigd om de trendmatige verhoging van de huur (2,5%) te vergoeden.

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Krimpen aan den IJssel, mr. A. Boele

mr. H.D. Westerdijk

secretaris

burgemeester

6 van 8

Raadsbesluit Onderwerp Begrotingswijziging februari 2025

De raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel; Besluit, na het lezen van het voorstel van burgemeester en wethouders van 28 januari 2025, om: 1. De volgende wijzigingen op de begroting 2025 vast te stellen:

2. Het subsidieplafond voor het programma Ruimtelijk Domein met € 5.000 te verhogen. 7 van 8

3. De volgende investeringskredieten te verhogen, conform het overzicht, met het totaalbedrag van € 212.427:

Dit besloot de raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel in zijn openbare vergadering van 20 februari 2025. voorzitter

griffier

mr. H.D. Westerdijk

mr. O. Vliegenthart

8 van 8