Document · PDF

Raadsvoorstel Begrotingswijziging februari 2022

Gemeenteraad 24 februari 2022, gemeente Krimpen Ad IjsselBij agendapunt: Raadsvoorstel begrotingswijziging februari 20222.450 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Raadsvoorstel Datum raadsvergadering: Portefeuillehouder: Behandelend team: Zaaknummer:

24 februari 2022 Wubbo Tempel Financieel beleid en advies 696424

Onderwerp: Begrotingswijziging februari 2022 Gevraagde Beslissing: 1. De voorgestelde wijzigingen op de begroting 2022 vast te stellen. 2. Het subsidieplafond voor programma 2 Woon- en leefomgeving te verhogen van € 39.664 naar € 139.664.

Inleiding Iedere raadsvergadering wordt de raad geïnformeerd over de stand van de begroting. De raad krijgt indien nodig voorstellen voorgelegd tot wijziging van de begroting op programmaniveau. In de raad van 14 oktober 2021 heeft de raad de regels voor begrotingsruimte en aanpassing van de begroting vastgesteld in de financiële verordening en de notitie begrotingsafwijkingen. In deze begrotingswijziging komen de volgende onderwerpen aan bod: 1. De ontwikkeling van het saldo van de begroting 2022 tot nu toe; 2. Structurele begrotingsruimte; 3. Tabel met de baten en lasten per programma voor het begrotingsjaar 2022; 4. Een overzicht inclusief toelichting van alle voorgestelde begrotingswijzigingen; 5. Wijziging investeringen; 6. Overzicht van de reserves inclusief mutaties 2022; 7. Wijziging subsidieplafond Beoogd effect Prognose van het resultaat over 2022 en rechtmatigheid van lasten en baten. 1. Ontwikkeling saldo begroting 2022 Het verloop van de begrotingsuitkomsten voor het jaar 2022 ziet er als volgt uit:

Verloop saldo Saldo primitieve begroting

Begroting 2022 1.319

Begrotingswijziging 16 december 2021 Begrotingswijziging februari

35 1.231

Saldo begroting 2022

2.586

2. Structurele begrotingsruimte Om de structurele begrotingsruimte te kunnen bepalen is er per begrotingspost vastgesteld of het incidentele dan wel structurele lasten/baten betreft. Bij de vaststelling van de begroting 2022 was de structurele begrotingsruimte € 1.244.000. Na deze wijziging is de structurele ruimte € 1.029.000. Hieronder is het structurele resultaat en de wijziging daarop over het jaar 2022 weergegeven.

Structurele begrotingsruimte Structureel saldo primitieve begroting

Begroting 2022 1.244

Begrotingswijziging 16 december 2021 Begrotingswijziging februari

- 66 - 149

Structureel saldo begroting 2022

1.029

3. Financieel overzicht 2022

Begroting 2022 Programma 1 Bestuur

Lasten/ Baten

Primitieve begroting

Vastgestelde wijzigingen

Huidige wijziging

Begroting na wijziging

Lasten Baten Saldo

2.317

2.366

- 2.317

- 21

- 29

- 2.366

Lasten

10.258

361

191

10.810

Baten Saldo

1.474 - 8.784

90 - 271

9 - 183

1.573 - 9.237

Programma 3 Samenleven

Lasten Baten Saldo

8.403 1.721 - 6.682

83 - 44 - 127

- 13 67 80

8.473 1.745 - 6.728

Programma 4 Preventie

Lasten Baten Saldo

4.252 266 - 3.986

225 26 - 199

4.493 292 - 4.201

Lasten Baten Saldo

3.559 - 3.559

99 47 - 52

- 25

3.683 47 - 3.636

Programma 6 Individuele hulp

Lasten Baten Saldo

29.907 8.133 - 21.774

- 197 191 387

104 25 - 79

29.814 8.348 - 21.466

Programma 7 Dienstverlening

Lasten Baten Saldo

11.045 12.400 1.356

17 9 -7

3 -3

11.064 12.410 1.345

Overhead

Lasten Baten Saldo

9.513 399 - 9.115

512 15 - 497

721 2.022 1.301

10.747 2.436 - 8.311

Algemene Dekkingsmiddelen

Lasten Baten Saldo

755 57.695 56.940

39 39

185 369 184

940 58.102 57.163

Lasten Baten Saldo

2.196 1.436 - 759

20 802 782

1.319

Programma 2 Woon- en leefomgeving

Programma 5 Basishulp

Reserve mutaties

Totaal

- 16 25

2.215 2.238 23 1.231

2.586

4. Toelichting per programma

Begrotingswijziging februari 2022

Bijzonderheden

Begroting Begroting Begroting Begroting 75

2025 315

- 214 678

- 216 - 141

- 69 246

- 29

-9

- 182

- 185

- 188

- 191

Budgetneutraal Budgetneutraal Budgetneutraal Budgetneutraal

2 79

2 81

2 83

2 84

Budgetneutraal Budgetneutraal

-2 -8 -6

-2 -9 -6

Budgetneutraal

- 25

- 26

Budgetneutraal Budgetneutraal

- 79

- 80

- 82

- 83

- 16 13

- 16 -1

- 79 1.380

- 81

- 83

- 84

309 60 - 60 - 235 111

255

254

261

- 242 112

- 246 114

- 252 115

Totaal aanpassingen BW februari

1.231

- 205

- 213

- 217

Saldo begroting 2022 na wijziging

2.586

473

- 354

Saldo primitieve begroting Vastgestelde wijzigingen Saldo begroting 2022 voor de huidige wijziging Aanpassingen BW februari: Programma 1 Bestuur Personeelskosten griffie Programma 2 Woon- en leefomgeving CTB - middelen: ondersteuning en extra inzet Onderhoud groen Programma 3 Samenleven Dekking verhalengroep Contour de Twern Personeelsbudget binnensport CTB - middelen - Sport CTB - middelen - Ontmoetingscentrum Programma 4 Preventie Dekking verhalengroep Contour de Twern Prenatale huisbezoeken Extra indexatie salarislasten zorgdomein Programma 5 Basishulp Extra indexatie salarislasten zorgdomein Programma 6 Individuele hulp Extra indexatie salarislasten zorgdomein Transformatiegelden GRJR Programma 7 Dienstverlening Onderhoud begraafplaatsen Afschrijving en rente herstel vloeren KWC Overhead Personeelsbudget binnensport Verkoop pand Stormsweg 9 Algemene dekkingsmiddelen Algemene uitkering gemeentefonds Rijksvergoeding coronakosten verkiezingen Stelpost verkiezingen Stelpost salarislasten zorgdomein Extra indexatie salarislasten zorgdomein

2022 1.319

2023 891

35 1.354

2024

Budgetneutraal

Hieronder volgt een toelichting per wijziging die wordt voorgelegd aan de raad. Programma 1 Bestuur Personeelskosten griffie Er heeft een herwaardering plaatsgevonden op de functie van de griffier. Dit leidt tot hogere structurele lasten. Binnen de griffie wordt vanwege ziektevervanging een inhuurkracht geworven. In de begroting zijn geen middelen opgenomen voor deze kosten. Programma 2 Woon- en leefomgeving Onderhoud groen In verband met de nieuwe aanbesteding van integraal groenonderhoudscontracten stijgen de structurele lasten van onderhoud groen van openbare ruimte. Voor meer inhoudelijke informatie verwijzen wij u naar een raadsinformatiebrief ‘Gunning integraal

onderhoudscontract’ van 23 december 2021 en ‘Gunning aan het werkvoorzieningsschap’ van 19 januari 2022. Programma 3 Samenleven Coronatoegangsbewijs Er is een tweetal budget neutrale wijzigingen met betrekking tot middelen voor het coronatoegangsbewijs (CTB). Via de veiligheidsregio is een aanvraag gedaan van € 45.000 voor verenigingen en € 22.000 voor ontmoetingscentrum De Tuyter. Daarnaast is een bedrag van bijna € 9.000 beschikbaar in programma 2 onder het beleidsthema Veiligheid. Personeelsbudget binnensport De detachering van een medewerker binnensport is beëindigd. Dit betreft een budget neutrale wijziging naar overhead. Programma 4, 5 en 6 (Sociaal domein) Extra indexatie salarislasten zorgdomein Op verzoek van de Tweede Kamer heeft de rijksoverheid structureel extra geld beschikbaar gesteld voor hogere salarissen in de zorg. Aanbieders hebben zekerheid nodig over compensatie van extra loonkosten voordat zij dit kunnen opnemen in de CAO. Het komt er op neer dat de definitieve OVA bij wijze van uitzondering wordt bijgesteld met 1,13%. Voorgesteld wordt om de verhoging van 1,13%, met terugwerkende kracht ingaande 1 januari 2022, toe te passen op de lokale tarieven voor Wmo en Jeugdwet. U ontvangt hierover ook een raadsinformatiebrief. In de decembercirculaire is een bedrag opgenomen om de voorgestelde verhoging van 1,13% mogelijk te maken.

De middelen zijn toereikend voor de gevolgen van indexatie van de budgetten voor lokale inkoop. Wel dient hierbij opgemerkt te worden dat ook de GRJR een begrotingswijziging aan het voorbereiden is. De consequenties van de tariefsverhoging voor de regionale budgetten, als onderdeel van de 1e begrotingswijziging 2022 van de GRJR, worden pas in onze begroting verwerkt na de vaststelling van deze 1e begrotingswijziging 2022 van de GRJR door het AB. Het totale effect voor de lokale inkoop in de begroting bedraagt € 111.000, bestaande uit € 6.000 op programma 4, € 25.000 op programma 5 en € 79.000 op programma 6. Programma 6 Individuele hulp Er is een budget neutrale wijziging verwerkt van € 25.000 voor de inzet van transformatiemiddelen in 2022. De beschikking hiervoor hebben wij eind 2021 ontvangen van de GRJR. Programma 7 Dienstverlening Voortgezet onderwijs Het herstel van de vloeren van het Krimpenerwaardcollege heeft niet meer plaats kunnen vinden in 2021, maar zal in 2022 gebeuren. In de meerjarenbegroting 2022-2025 was er rekening mee gehouden, dat het eerste jaar van afschrijving 2022 zou zijn. Dat wordt nu 2023, waardoor in 2022 (eenmalig) een voordeel ontstaat van € 12.700. Vanaf 2023 nemen de lasten met zo’n € 400 toe, omdat de afschrijvingstermijn door het uitstel een jaar korter wordt.

Deze termijn is namelijk gekoppeld aan de afschrijvingstermijn van de nieuwbouw van het gebouw. Zie ook de RIB van 26 januari 2022 met de beantwoording van schriftelijke vragen hierover.

Onderhoud begraafplaatsen Dit betreft hogere lasten van niet compensabele BTW posten, als gevolg van een nieuwe aanbesteding van groenonderhoudscontracten (zie raadsinformatiebrief van 19 januari 2022). Overhead Personeelsbudget binnensport Zie programma 3. Verkoop pand Stormsweg 9 Op 17 december jl. is de koop- en verkoopovereenkomst met Arends Vastgoed beheer bv getekend voor het pand Stormsweg 9. In deze begrotingswijziging wordt deze verkoop financieel verwerkt in de exploitatiebegroting 2022. Dit geldt zowel voor de opbrengst van ruim € 2 miljoen als voor het afboeken van de boekwaarde per 1-1-2022 van zo’n € 864.000. Daarnaast kan ook de voorziening onderhoud kapitaalgoederen opgeheven worden door middel van een negatieve storting van zo’n € 286.000. Voor de afwikkeling van de verkoop moeten nog kosten gemaakt worden (makelaarscourtage, hekwerk, etc.), waarvoor een bedrag van € 65.000 wordt opgenomen. Per saldo ontstaat een voordeel voor de exploitatie van zo’n € 1,38 miljoen. De verkoop van dit bedrijfspand is het sluitstuk van aanpassingen in de bedrijfsvoering en huisvesting van de gemeente die de afgelopen jaren hebben plaatsgevonden. Wij doen op dit moment nog geen voorstel voor bestemming van dit bedrag.

Bij de kaderstelling voor de komende jaren kan worden meegenomen of inzet van dit voordeel (deels) nodig is in het kader van een toekomstbestendige bedrijfsvoering. Algemene dekkingsmiddelen Algemene uitkering In tegenstelling tot de meeste decembercirculaires zijn er als gevolg van die uit 2021 ook financiële gevolgen ontstaan voor 2022 en volgende jaren. U bent hierover geïnformeerd via de RIB van 19 januari 2022. Bij deze begrotingswijziging wordt de algemene uitkering voor de jaren 2022-2025 respectievelijk met € 369.000, € 255.000, € 254.500 en € 261.000 positief bijgesteld. Deze hogere bedragen worden de gemeenten in het vooruitzicht gesteld, omdat het Rijk daarvoor ook op enkele terreinen extra inspanningen van de gemeente(n) verwacht en omdat vanwege corona de komende gemeenteraadsverkiezingen tot hogere kosten zullen leiden. Dat geldt eveneens voor de salarisontwikkeling in de zorg bij onder andere de jeugd en de WMO. Voor de genoemde onderwerpen worden bij deze begrotingswijziging tegelijkertijd stelposten dan wel extra directe lasten opgenomen. In totaal gaat het daarbij om € 295.000 in 2022 en om € 242.000, € 246.000 en € 252.000 in respectievelijk 2023, 2024 en 2025. Het netto effect van de decembercirculaire is dus beperkt. 5.

Investeringen Project Grote Kruising (doorstroommaatregelen) In december 2020 heeft uw raad een krediet beschikbaar gesteld voor de zo geheten doorstroommaatregelen binnen het project Grote Kruising met als dekking een subsidie ad € 13.943.801 uit de Korte Termijn Aanpak (KTA) Algeracorridor van het programma Mobiliteit en Verstedelijking Rotterdam Den Haag (MOVE-RDH). Aanvankelijk was het beeld dat fase 7 van het project Grote Kruising (aanleg fietsstraat) niet binnen de beschikbare subsidie kon worden uitgevoerd. Nu de fases 1 t/m 5 nagenoeg zijn afgerond (en voor het restant daarvan goed in beeld is welke kosten nog komen), hebben wij geconstateerd dat fase 7 financieel gezien alsnog binnen het beschikbare subsidiebedrag kan worden uitgevoerd. Desgevraagd hebben de Provincie Zuid-Holland en de MRDH toestemming gegeven om de verstrekte subsidie voor fase 7 aan te wenden.

In deze begrotingswijziging wordt derhalve geen extra geld gevraagd voor de doorstroommaatregelen, maar vindt herverdeling plaats van het overschot van € 1,5 miljoen van de fases 1 t/m 5 naar fase 7 (aanleg van een hoogwaardige fietsroute). Het totaal beschikbare krediet voor de doorstroommaatregelen blijft gemaximeerd op de reeds toegekende subsidie KTA-MOVE ad € 13.943.801. 6. Reservemutaties

Beschikbare reserves Algemene reserves Algemene Dienst Grondexploitatie Vrije reserve Totaal algemene reserves Bestemmingsreserves Nog uit te voeren werkzaamheden Eneco Overrente Maatschappelijke voorzieningen Maatschapp vastgoed (inclusief onderwijshuisvesting) Hoofdinfrastructuur / afschrijvingen maatschappelijk nut Afschrijving Grote Kruising Afschrijvingen Maatschappelijk nut Maatregelen klimaatakkoord Totaal bestemmingsreserves Egalisatiereserves Reiniging Riolering Omgevingsvergunningen Totaal egalisatiereserves Totaal reserves

1-1-2022

Mutaties 1-1-2023 2022

7.380 5.696 1.295 14.372

-665 -184 -335 -1.184

6.715 5.513 960 13.188

600 7.839 2.148 3.326

-600 361 -696 -

8.200 1.451 3.326

1.567

14.776

-14.776

57 30.313

15.123 1.227 -57 581

15.123 1.227 30.894

146 114 66 326

357 357

146 114 423 683

45.011

-246

44.765

Bovenstaande tabel betreft de stand van de reserves na verwerking van de mutaties in 2022. 7. Subsidieplafond programma 2 Woon- en leefomgeving In de begroting 2022 is voor de jaren 2022, 2023 en 2024 een bedrag van € 100.000 per jaar opgenomen voor een subsidieregeling “Verduurzaming gebouwde omgeving”. Voor deze subsidie heeft het college inmiddels subsidieregels vastgesteld. Via deze begrotingswijziging wordt de raad verzocht het subsidieplafond voor programma 2 met € 100.000 te verhogen, zodat de subsidieaanvragen tot dat bedrag gehonoreerd kunnen worden.

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Krimpen aan den IJssel, Mr. A. Boele secretaris

M.W. Vroom burgemeester

Besluit De raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel; Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 8 februari 2022; besluit: 1. de voorgestelde wijzigingen op de begroting 2022 vast te stellen. Begrotingswijziging februari 2022

Bijzonderheden

Begroting Begroting Begroting Begroting 75

2025 315

- 214 678

- 216 - 141

- 69 246

- 29

-9

- 182

- 185

- 188

- 191

Budgetneutraal Budgetneutraal Budgetneutraal Budgetneutraal

2 79

2 81

2 83

2 84

Budgetneutraal Budgetneutraal

-2 -8 -6

-2 -9 -6

Budgetneutraal

- 25

- 26

Budgetneutraal Budgetneutraal

- 79

- 80

- 82

- 83

- 16 13

- 16 -1

- 79 1.380

- 81

- 83

- 84

309 60 - 60 - 235 111

255

254

261

- 242 112

- 246 114

- 252 115

Totaal aanpassingen BW februari

1.231

- 205

- 213

- 217

Saldo begroting 2022 na wijziging

2.586

473

- 354

2022 1.319

2023 891

35 1.354

2024

Budgetneutraal

2. Het subsidieplafond voor programma 2 Woon- en leefomgeving te verhogen van € 39.664 naar € 139.664. Aldus besloten door de raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel in zijn openbare vergadering van 24 februari 2022. Voorzitter M.W. Vroom

Griffier O. Vliegenthart

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/11168389/1