Raadsvoorstel begrotingswijziging februari 2021
Tekst van het document
Raadsvoorstel Datum collegevergadering: 2 februari 2021 Datum raadsvergadering: 18 februari 2021 Portefeuillehouder: W. Tempel Behandelend ambtenaar: O. Ammeziane E-mailadres: oufilaammeziane@krimpenaandenijssel.nl Onderwerp: Begrotingswijziging februari 2021 Gevraagde Beslissing: 1. De voorgestelde wijzigingen op de begroting 2021 vast te stellen.
Inleiding Iedere raadsvergadering wordt de raad geïnformeerd over de stand van de begroting. De raad krijgt indien nodig voorstellen voorgelegd tot wijziging van de begroting op programmaniveau. Bij het aanbieden van wijzigingsvoorstellen worden de notitie Begrotingsafwijkingen en de notitie Begrotingsruimte gevolgd, die op 6 april 2017 door de raad zijn vastgesteld. In deze begrotingswijziging komen de volgende onderwerpen aan bod: 1. De ontwikkeling van het saldo van de begroting 2021 tot nu toe; 2. Structurele begrotingsruimte; 3. Tabel met de baten en lasten per programma voor het begrotingsjaar 2021; 4. Een overzicht inclusief toelichting van alle voorgestelde begrotingswijzigingen; 5. Overzicht van de reserves inclusief mutaties 2021. Beoogd effect Prognose van het resultaat over 2021 en rechtmatigheid van lasten en baten. 1. Ontwikkeling saldo begroting 2021 Het verloop van de begrotingsuitkomsten voor het jaar 2021 ziet er als volgt uit:
Verloop saldo
Begroting 2021
Saldo primitieve begroting inclusief besluit invulling taakstelling dividend 10 december
30
Begrotingswijziging 10 december 2020 Begrotingswijziging 18 februari
- 38 17
Saldo begroting 2021
9
Het raadsbesluit over de invulling van de taakstelling dividend op 10 december 2020 betrof een aanpassing van de begroting 2021 die bij de Provincie was ingediend. Daarom is dit besluit verwerkt in het saldo van de primitieve begroting.
2. Structurele begrotingsruimte Om de structurele begrotingsruimte te kunnen bepalen is er per begrotingspost vastgesteld of het incidentele dan wel structurele lasten/baten betreft. Bij de vaststelling van de begroting 2021 (inclusief besluit invulling taakstelling dividend op 10 december) was de structurele begrotingsruimte € 155.000. Na deze wijziging is de structurele ruimte € 49.000. Hieronder is het structurele resultaat en de wijziging daarop over het jaar 2021 weergegeven.
Structurele begrotingsruimte
Begroting 2021
Structureel saldo primitieve begroting inclusief besluit invulling taakstelling dividend 10 december
155
Begrotingswijziging 10 december 2020 Begrotingswijziging 18 februari
- 40 - 66
Structureel saldo begroting 2021
49
2
3. Financieel overzicht 2021 Begroting 2021 Programma 1 Bestuur
Lasten/ Baten Lasten Baten Saldo
Primitieve Vastgestelde begroting wijzigingen 2.275 63
Huidige wijziging
Begroting na wijziging 12 2.350
- 2.275
- 63
Lasten
8.127
306
8.432
Baten Saldo
1.143 - 6.984
121 - 185
1.264 - 7.168
Programma 3 Samenleven
Lasten Baten Saldo
7.906 1.661 - 6.245
- 19 - 56 - 37
154 25 - 128
8.041 1.631 - 6.411
Programma 4 Preventie
Lasten Baten Saldo
4.180 100 - 4.080
- 77 4 82
40
4.143 105 - 4.038
Lasten Baten Saldo
2.784
170
2.954
- 2.784
- 170
- 2.954
Lasten Baten Saldo
28.157 7.185 - 20.972
587 523 - 64
- 105 105
28.639 7.708 - 20.931
Programma 7 Dienstverlening
Lasten Baten Saldo
10.817 11.906 1.089
112 25 - 87
5 - 15 - 20
10.934 11.915 982
Overhead
Lasten Baten Saldo
9.083 393 - 8.690
173 15 - 158
28 - 28
9.284 408 - 8.876
Lasten Baten Saldo
607 52.740 52.132
- 153 153
325 450 125
779 53.190 52.411
Lasten Baten Saldo
2.303 1.143 - 1.160
491 491
15 15
2.303 1.649 - 655
30
- 38
17
9
Programma 2 Woon- en leefomgeving
Programma 5 Basishulp
Programma 6 Individuele hulp
Algemene Dekkingsmiddelen
Reserve mutaties
Totaal
3
- 12
- 40
- 2.350
4. Toelichting per programma Begrotingswijziging februari 2021
Bijzonderheden
Begroting Begroting Begroting Begroting 2021 2022 2023 2024
Saldo primitieve begroting inclusief besluit invulling taakstelling dividend 10 december
30
- 86
14
92
Vastgestelde wijzigingen Saldo begroting 2021 voor de huidige wijziging
- 38 -7
27 - 59
68 83
- 66 26
4 - 16
4 - 16
4 - 17
4 - 17
- 75 - 26
- 27
- 27
- 28
-2
-2
-2
-5
-5
-5
- 17 - 11
- 17
- 17
- 18
-4
-3
-3
-3
Aanpassingen BW februari: Programma 1 Bestuur Accountantscontrole jeugdzorg GRJR Aanbesteding accountant Programma 3 Samenleven Corona noodfonds sportverenigingen Tuyter OV 67+ Adviesraad sociaal domein Project Jeugd aan zet Besteding OAB middelen; Project Boekstart Zondagsopenstelling evaluatie Stormpolderdijk Crimpenhof Programma 4 Preventie Aanvullende taakstelling statushouders Programma 6 Individuele hulp Voorzieningenfonds sporten volwassenen Accountantscontrole jeugdzorg GRJR Verrekening eenmalige over- onderproductie GRJR Inzet 0,2 fte Transformatiemiddelen GRJR Programma 7 Dienstverlening Sportcafé De Boog Overhead Rechtspositie GR IJsselgemeenten ICT Algemene dekkingsmiddelen Algemene uitkering Algemene uitkering corona-compensatie Onttrekkingen bestedingsruimte corona Resultaatbestemming Onttrekking CWP gelden tbv zondagsopenstelling
Corona Budgetneutraal
-2 - 10 Budgetneutraal Vrije reserve Budgetneutraal Budgetneutraal
- 15
- 40 Corona
- 34 -5 144
Budgetneutraal Corona
- 20
Budgetneutraal Corona
129
Vrije reserve
15
Totaal aanpassingen BW februari
17
- 67
- 68
- 69
Saldo begroting 2021 na wijziging
9
- 126
15
- 43
Hieronder volgt een toelichting per wijziging die wordt voorgelegd aan de raad. Programma 1 Bestuur Kosten accountant In de raadsvergadering van 28 januari heeft u besloten met ingang van 2021 een nieuwe accountant aan te wijzen. De jaarlijkse kosten voor de accountantscontrole gaan met € 16.000 omhoog. Programma 3 Samenleven Corona noodfonds sportverenigingen In de raad van 28 januari is besloten over een corona noodfonds voor sportverenigingen. De middelen à € 75.000 worden gedekt uit de bestedingsruimte Corona. Het betreft een eenmalige subsidie met betrekking op het jaar 2020.
4
Gebouw de Tuyter De contracten voor afvalcontainers, schoonmaak, copiers en auteursrechten zijn hoger dan tot nu toe geraamd. Een structurele verhoging hiervan is nodig voor in totaal zo’n € 27.000 per jaar. Project Jeugd aan Zet In de meicirculaire ontvangt de gemeente Krimpen een bedrag van € 10.000 voor het project Jeugd aan Zet. Vooruitlopend op de ontvangst van deze middelen via het gemeentefonds heeft de gemeente Krimpen toestemming gekregen te starten met het project. Onderwijs Achterstandenbeleid; Project Boekstart Voor de uitvoering van het Onderwijsachterstandenbeleid ontvangen wij jaarlijks een specifieke uitkering van het Rijk. De middelen die overblijven “schuiven” gedurende een periode van 4 jaar “mee door” via een balansmutatie. Aan het eind van deze 4 jaar moeten wij de middelen die wij niet hebben ingezet terugbetalen aan het Rijk. Voorgesteld wordt daarom om van het overschot voorgaande jaren op de balans een bedrag van € 20.160 in te zetten voor het Project Boekstart. Evaluatie zondagsopenstelling Voor het uitvoeren van de evaluatie zondagsopenstelling winkels in onze gemeente is € 14.975 benodigd. Er wordt voorgesteld dit bedrag te dekken uit de vrije reserve, ten laste van het restant budget van het collegewerkprogramma.
Haalbaarheidsonderzoek circulaire economie Stormpolderdijk In 2020 heeft Metropoolregio Rotterdam Den Haag € 15.000 subsidie toegekend om een onderzoek naar de kansen voor maritieme circulaire economie op de locatie Stormpolderdijk te laten uitvoeren. Omdat het niet duidelijk was of de kosten van het onderzoek en de betreffende bijdrage nog in 2020 zouden vallen hebben wij bij de begrotingswijziging van december zowel de baten als lasten overgeheveld naar 2021. Kort daarna is gebleken dat 2020 toch haalbaar was. Daarom worden zowel de baten en lasten in 2021 met € 15.000 afgeraamd. Ontwikkeling Crimpenhof Voor het projectplan Vastgoedeigenaren centrum Krimpen aan den IJssel hebben wij € 20.000 subsidie van de Provincie Zuid Holland ontvangen. Deze middelen worden ingezet voor het actualiseren van detailhandelsvisie van de winkelcentrum Crimpenhof. Hiervoor nemen we in de begroting (zowel de baten als lasten) € 20.000 op. Programma 4 Preventie Aanvullende taakstelling statushouders In november 2020 is de hoogte van de taakstelling voor het eerste half jaar van 2021 bekend gemaakt. De gemeente Krimpen aan den IJssel moet 23 personen huisvesten. De verwachting is dat de taakstelling voor het tweede half jaar van 2021 even hoog is. Dat betekent dat de taakstelling in 2021 verdubbelt ten opzichte van 2020.
De reden daarvoor is de inhaalslag van de Immigratie- en naturalisatiedienst van de behandeling van de aanvragen. Men verwacht dan ook dat de taakstelling vanaf 2022 weer afneemt naar het niveau van 2020. In 2021 is incidenteel € 40.000 extra budget nodig. Programma 6 Individuele hulp Amendement handhaven voorzieningenfonds volwassenen in 2021 De raad heeft via een amendement besloten de structurele ombuiging op het voorzieningenfonds voor sporten voor volwassenen van € 34.000, vastgesteld in de begroting 2020, incidenteel in 2021 terug te draaien. De extra lasten van het voorzieningenfonds kunnen voor 2021 gedekt worden uit de middelen die het Rijk incidenteel beschikbaar stelt om de gevolgen van de coronacrisis te compenseren.
5
Verrekening eenmalige over- onderproductie GRJR In onze begroting 2021 is de Begroting 2021 van de GRJR verwerkt. Conform deze Begroting 2021 van de GRJR was de inleg van de deelnemende gemeenten, voor Krimpen een bedrag van € 5.908.835, nog gebaseerd op de voorlopige productiecijfers 2019. De definitieve productiecijfers zijn verwerkt in de definitieve jaarrekening 2019 van de GRJR. Op de begroting 2021 van de GRJR vindt hierdoor als gevolg van de vlaktakssytematiek een eenmalige, voor de gemeente Krimpen voordelige, verrekening plaats van € 144.012. Onze af te dragen inleg wordt daardoor lager. Conform het op 21 december 2020 ontvangen betaalschema van de GRJR voor het jaar 2021 is de inleg voor Krimpen € 5.764.823. Voorgesteld wordt onze begroting 2021 hierop incidenteel aan te passen. Programma 7 Dienstverlening Sportcafé De Boog De huidige pachter heeft gevraagd om de huurovereenkomst te beëindigen. Dit verzoek is ingewilligd. Dit betekent dat er vooralsnog geen nieuwe pachter is en dat de gemeente geen huurinkomsten ontvangt. Tevens wordt een vergoeding voor overname van het inventaris betaald. Aangezien Corona een aanleiding was voor het stoppen vindt vanuit de bestedingsruimte Corona dekking plaats. In totaal gaat het om € 20.000. Overhead Rechtpositie De afgelopen jaren lukte het om de verplichte bijdrage aan het A+O fonds binnen het personeelsbudget op te vangen.
Naast de verplichte bijdrage aan het A+O fonds betalen werkgevers die onder de Cao Gemeenten vallen sinds 2020 een jaarlijkse bijdrage aan de vakbonden. Het lukt niet meer om beide verplichte kosten binnen de bestaande begrotingsruimte voor personeel te dekken, daarom worden deze nu separaat begroot. Algemene dekkingsmiddelen Algemene uitkering De gevolgen van de decembercirculaire worden in deze begrotingswijziging verwerkt. De financiële effecten zijn in twee delen op te splitsen. Dat zijn de effecten op de “gewone” algemene uitkering en die voor de coronacompensatie. De “gewone” algemene uitkering dient met ingang van 2021 structureel met een bedrag van zo’n € 3.200 naar beneden te worden bijgesteld. Corona De coronacompensatie voor 2021 via het gemeentefonds in de decembercirculaire bedraagt € 453.000. Dit bedrag wordt op basis van het besluit van december budgetneutraal opgenomen, waardoor bestedingsruimte voor coronagerelateerde kosten ontstaat. In deze begrotingswijziging wordt voor een bedrag van € 129.000 aan maatregelen in verband met corona voorgesteld. Dit bedrag wordt in mindering gebracht op de bestedingsruimte corona. Tegelijk met de begrotingswijzigng voor de raad van 25 maart wordt een raadsinformatiebrief met coronamonitor verzonden. Daarin wordt ook een kader geschetst voor de verdere inzet van de coronacompensatie.
Wijzigingen investeringen Geluidsanering C.G.Roosweg en Noorderstraat-deel 2A Voor sanering verkeerslawaai heeft het Ministerie van Infrastructuur en Waterstaat € 555.520 subsidie verleend om het geluid langs C.G. Roosweg en deels Noorderstraat te beperken. Binnenkort starten wij met de uitvoering van het bouwen van geluid afschermende voorziening. Hierover bent u reeds geïnformeerd via een filmpje Saneringsprogramma
6
DCMR Krimpen aan den IJssel. De toegekende middelen zijn naar verwachting toereikend en daarmee verloopt deze investering budgetneutraal. 5. Reservemutaties
Beschikbare reserves Algemene reserves Algemene Dienst Grondexploitatie Vrije reserve Bestemmingsreserves BTW-compensatiefonds Organisatieontwikkeling Eneco Maatschapp vastgoed (inclusief onderwijshuisvesting) Hoofdinfrastructuur / afschrijvingen maatschappelijk nut Afschrijving Grote Kruising Afschrijvingen Maatschappelijk nut Maatregelen klimaatakkoord Egalisatiereserves Riolering Omgevingsvergunningen Totaal
1-1-2021
Mutaties 1-1-2022 2021
8.411 1.231 523
-406 324 -312
8.006 1.555 211
10.165
-394
9.772
796 87 20.635
-87 -
796 0 20.635
1.453
-
1.453
13.054
-12.658
396
203
14.292 -163
14.292 40
36.229
1.384
37.613
500 302
-438 -97
63 206
802
-534
268
47.196
456
47.652
Bovenstaande tabel betreft de stand van de reserves na verwerking van de mutaties in 2021.
Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Krimpen aan den IJssel, Mr. A. Boele secretaris
7
M.W. Vroom burgemeester
Besluit De raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel; Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 2 februari 2021; besluit: 1. de voorgestelde wijzigingen op de begroting 2021 vast te stellen. Begrotingswijziging februari 2021
Bijzonderheden
Begroting Begroting Begroting Begroting 2021 2022 2023 2024
Saldo primitieve begroting inclusief besluit invulling taakstelling dividend 10 december
30
- 86
14
92
Vastgestelde wijzigingen Saldo begroting 2021 voor de huidige wijziging
- 38 -7
27 - 59
68 83
- 66 26
4 - 16
4 - 16
4 - 17
4 - 17
- 75 - 26
- 27
- 27
- 28
-2
-2
-2
-5
-5
-5
- 17 - 11
- 17
- 17
- 18
-4
-3
-3
-3
Aanpassingen BW februari: Programma 1 Bestuur Accountantscontrole jeugdzorg GRJR Aanbesteding accountant Programma 3 Samenleven Corona noodfonds sportverenigingen Tuyter OV 67+ Adviesraad sociaal domein Project Jeugd aan zet Besteding OAB middelen; Project Boekstart Zondagsopenstelling evaluatie Stormpolderdijk Crimpenhof Programma 4 Preventie Aanvullende taakstelling statushouders Programma 6 Individuele hulp Voorzieningenfonds sporten volwassenen Accountantscontrole jeugdzorg GRJR Verrekening eenmalige over- onderproductie GRJR Inzet 0,2 fte Transformatiemiddelen GRJR Programma 7 Dienstverlening Sportcafé De Boog Overhead Rechtspositie GR IJsselgemeenten ICT Algemene dekkingsmiddelen Algemene uitkering Algemene uitkering corona-compensatie Onttrekkingen bestedingsruimte corona Resultaatbestemming Onttrekking CWP gelden tbv zondagsopenstelling
Corona Budgetneutraal
-2 - 10 Budgetneutraal Vrije reserve Budgetneutraal Budgetneutraal
- 15
- 40 Corona
- 34 -5 144
Budgetneutraal Corona
- 20
Budgetneutraal Corona
129
Vrije reserve
15
Totaal aanpassingen BW februari
17
- 67
- 68
- 69
Saldo begroting 2021 na wijziging
9
- 126
15
- 43
Aldus besloten door de raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel in zijn openbare vergadering van 18 februari 2021. Voorzitter M.W. Vroom
8
Griffier O. Vliegenthart