Raadsvoorstel begrotingswijziging april 2022

Raadsvoorstel Datum raadsvergadering: Portefeuillehouder: Behandelend team: Zaaknummer:

21-04-2022 Wubbo Tempel Financieel beleid en advies n.t.b.

Onderwerp: Begrotingswijziging 21 april 2022 Gevraagde Beslissing: 1. De voorgestelde wijzigingen op de begroting 2022 vast te stellen. 2. Instemmen met het maken van noodzakelijke kosten, vooruitlopend op vergoedingen, voor enkele specifieke activiteiten.

Inleiding Iedere raadsvergadering wordt de raad geïnformeerd over de stand van de begroting. De raad krijgt indien nodig voorstellen voorgelegd tot wijziging van de begroting op programmaniveau. In de raad van 14 oktober 2021 heeft de raad de regels voor begrotingsruimte en aanpassing van de begroting vastgesteld in de financiële verordening en de notitie begrotingsafwijkingen. In deze begrotingswijziging komen de volgende onderwerpen aan bod: 1. De ontwikkeling van het saldo van de begroting 2022 tot nu toe; 2. Structurele begrotingsruimte; 3. Tabel met de baten en lasten per programma voor het begrotingsjaar 2022; 4. Een overzicht inclusief toelichting van alle voorgestelde begrotingswijzigingen; 5. Overzicht van de reserves inclusief mutaties 2022. Beoogd effect Prognose van het resultaat over 2022 en rechtmatigheid van lasten en baten. 1. Ontwikkeling saldo begroting 2022 Het verloop van de begrotingsuitkomsten voor het jaar 2022 ziet er als volgt uit:

Verloop saldo

Begroting 2022

Saldo primitieve begroting

1.319

Begrotingswijziging 16 december 2021 Begrotingswijziging februari Begrotingswijziging april

35 1.231 - 68

Saldo begroting 2022

2.517

2. Structurele begrotingsruimte Om de structurele begrotingsruimte te kunnen bepalen is er per begrotingspost vastgesteld of het incidentele dan wel structurele lasten/baten betreft.

Bij de vaststelling van de begroting 2022 was de structurele begrotingsruimte € 1.244.000. Na deze wijziging is de structurele ruimte € 956.000. Hieronder is het structurele resultaat en de wijziging daarop over het jaar 2022 weergegeven.

Structurele begrotingsruimte

Begroting 2022

Structureel saldo primitieve begroting

1.244

Begrotingswijziging 16 december 2021 Begrotingswijziging februari Begrotingswijziging april

- 66 - 149 - 68

Structureel saldo begroting 2022

961

2

3. Financieel overzicht 2022 Begroting 2022 Programma 1 Bestuur

Lasten/B aten Lasten Baten Saldo

Primitieve Vastgestelde begroting wijzigingen 2.317 49

Huidige wijziging

Begroting na wijziging 2.366

- 2.317

- 49

Programma 2 Woon- en leefomgeving Lasten Baten Saldo

10.258 1.474 - 8.784

552 99 - 453

5 5

10.810 1.577 - 9.233

Programma 3 Samenleven

Lasten Baten Saldo

8.403 1.721 - 6.682

69 23 - 46

9 6 -3

8.481 1.750 - 6.731

Programma 4 Preventie

Lasten Baten Saldo

4.252 266 - 3.986

241 26 - 215

Programma 5 Basishulp

Lasten Baten Saldo

3.559

12 12

- 3.559

124 47 - 77

3.696 60 - 3.636

Programma 6 Individuele hulp

Lasten Baten Saldo

29.907 8.133 - 21.774

- 93 216 308

818 338 - 480

30.632 8.686 - 21.946

Programma 7 Dienstverlening

Lasten Baten Saldo

11.045 12.400 1.356

20 9 - 10

-6 - 34 - 27

11.058 12.376 1.318

Overhead

Lasten Baten Saldo

9.513 399 - 9.115

1.234 2.037 804

44 - 44

10.791 2.436 - 8.355

Algemene Dekkingsmiddelen

Lasten Baten Saldo

755 57.695 56.940

185 408 223

- 19 462 482

920 58.564 57.644

Reserve mutaties

Lasten Baten Saldo

2.196 1.436 - 759

20 802 782

1.319

1.266

Totaal

3

- 2.366

4.493 292 - 4.201

2.215 2.238 23 - 68

2.517

4. Toelichting per programma Begrotingswijziging april 2022

Bijzonderheden

Saldo primitieve begroting

- 419 472

- 429 - 354

- 285 30

1 -3

1 -3

1 -3

-1

-1

-1

28

29

29

29

- 46 - 462

- 47

- 47

- 48

8 - 35

1 - 36

1 - 36

2 - 37

Stelpost middelen WOO

- 19 - 25

- 20 - 25

- 20 - 26

- 20 - 26

Stelpost middelen WOO Budgetneutraal

19 462

20

20

20

- 68

- 81

- 82

- 83

2.517

392

- 436

- 53

1.266 2.585

Vastgestelde wijzigingen Saldo begroting 2022 voor de huidige wijziging Aanpassingen BW april: Programma 2 Woon- en leefomgeving Huuropbrengsten Programma 3 Samenleven CJG deelname Peutermonitor Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Programma 4 Preventie CJG deelname Peutermonitor Programma 5 Basishulp DUVO versterking veilig thuis Programma 6 Individuele hulp DUVO vrouwenopvang VTRR Inhuur KOTA affaire Bestedingsplan participatiebudget Energietoeslag Programma 7 Dienstverlening Buitensport Veiligheid Overhead WOO functionaris Thuiswerkvergoeding CAO Algemene dekkingsmiddelen WOO functionaris Energietoeslag Totaal aanpassingen BW april Saldo begroting 2022 na wijziging

Begroting Begroting Begroting Begroting 2025 2024 2023 2022 315 75 891 1.319

5 Budgetneutraal -3 Budgetneutraal Budgetneutraal

Budgetneutraal Budgetneutraal

Hieronder volgt een toelichting per wijziging die wordt voorgelegd aan de raad. Programma 5 Basishulp Doeluitkering Versterking Veilig Thuis (DUVO) Van de gemeente Rotterdam ontvangen wij jaarlijks middelen voor de versterking van Veilig Thuis (DUVO-middelen). De beschikking is hoger dan de huidige ramingen voor deze inkomsten en uitgaven, daarom verwerken wij een budget neutrale wijziging van € 12.226. Programma 6 Individuele hulp Doeluitkering Versterking Veilig Thuis (DUVO) - Vrouwenopvang Van de gemeente Rotterdam ontvangen wij jaarlijks middelen voor Vrouwenopvang (DUVOmiddelen). Rotterdam ontvangt als centrumgemeente deze middelen van het Rijk. De kosten voor de vrouwenopvang zijn echter onderdeel van de bijdrage aan de GRJR, onderdeel Veilig Thuis. Rotterdam compenseert daarom jaarlijks deze kosten aan de gemeenten. De beschikking is € 28.039 hoger dan de huidige raming van de inkomsten. De hogere bijdrage is echter al verwerkt in onze begroting voor de GRJR, dus is er sprake van een voordeel. Kinderopvangtoeslagaffaire Voor kinderopvangtoeslagaffaire (KOTA) worden in 2022 ook weer een coördinator en twee loketmedewerkers ingehuurd. De prognose van de daadwerkelijke uitgaven is € 310.000. De kosten van de KOTA worden echter pas achteraf vergoed.

Daarom wordt voorgesteld hiervoor een nog te ontvangen bedrag (stelpost) op te nemen, zodat het effect op onze begroting budgetneutraal is.

4

Bestedingsplan participatiebudget In het AB van 25 februari is het bestedingsplan voor het participatiebudget 2022 vastgesteld. Als gevolg van de verwerking van de toeslag binnenomgeving en additionele kosten beschut werk voor Prowork is een verhoging noodzakelijk van € 45.918. Energietoeslag De uitbetaling van de energietoeslag is eind maart gestart. Hiervoor wordt vooralsnog een bedrag van € 462.000 beschikbaar gesteld aan de GR IJsselgemeenten. De compensatie van het Rijk ontvangen we via de meicirculaire en wordt vooralsnog als stelpost opgenomen. De exacte omvang van de compensatie is op dit moment nog niet bekend, waarmee dus sprake is van een risico. Programma 7 Dienstverlening Veiligheid De huisvesting van de BOA's in de brandweerkazerne leidt tot een aanpassing van het huurcontract met de Veiligheidsregio. De structurele huurverlaging bedraagt € 35.013. Dit betekent met andere woorden dat de kosten voor BOA's met dit bedrag omhooggaan. Overhead Wet open overheid Op 26 januari 2021 heeft de Tweede Kamer de (Wijzigingswet) Wet open overheid (Woo) aangenomen. De financiële middelen voor de gemeenten bestaan uit zowel incidentele als structurele middelen. Deze zijn als stelpost (2022: € 108.000; 2023: € 122.000; 2024: € 136.000; 2025: € 152.000) opgenomen in onze begroting, onder de algemene uitkering.

Van deze stelpost wordt nu een deel à € 19.131 structureel omgezet in vacatureruimte voor de WOO-functionaris. Deze begrotingswijziging is budgetneutraal. Thuiswerkvergoeding cao In de gemeentelijke cao is een thuiswerkvergoeding opgenomen. Voorheen kwam een deel van de medewerkers in aanmerking voor een reiskostenvergoeding. Dat blijft zo voor de dagen dat zij op locatie werken. De thuiswerkvergoeding geldt voor alle medewerkers op dagen dat thuis wordt gewerkt. Per saldo betekent dit extra kosten, waarvan de omvang wordt ingeschat op € 25.000. Algemene dekkingsmiddelen Wet open overheid Zie overhead.

5

5. Reservemutaties Beschikbare reserves Algemene reserves Algemene Dienst Grondexploitatie Vrije reserve Totaal algemene reserves Bestemmingsreserves Nog uit te voeren werkzaamheden Eneco Overrente Maatschappelijke voorzieningen Maatschapp vastgoed (inclusief onderwijshuisvesting) Hoofdinfrastructuur / afschrijvingen maatschappelijk nut Maatregelen klimaatakkoord Totaal bestemmingsreserves Egalisatiereserves Reiniging Riolering Omgevingsvergunningen Totaal egalisatiereserves Totaal reserves

1-1-2022

Mutaties 2022

1-1-2023

7.419 5.876 1.281 14.576

-665 -345 -335 -1.345

6.753 5.531 946 13.231

600 8.839 2.148 3.326

-600 -639 -696 -

8.200 1.451 3.326

1.570

-

1.570

14.793

-14.776

17

57 31.332

-57 -419

30.914

154 685 131 969

-434 357 -77

154 251 487 892

46.878

-1.842

45.036

Bovenstaande tabel betreft de stand van de reserves na verwerking van de mutaties in 2022. Deze begrotingswijziging bevat geen reservemutaties. 6. Overige onderwerpen Enkele actuele onderwerpen zijn lastig inpasbaar in de gebruikelijke begrotingssystematiek. Vanwege het budgetrecht van de raad informeren wij u over de wijze waarop de financiële besluitvorming en verwerking wordt geregeld. Tevens vragen wij uw raad met de beschreven werkwijze in te stemmen (beslispunt 2). a. Kinderopvangtoeslagaffaire (KOTA) - programma 6 De kosten die de gemeente maakt voor de KOTA worden achteraf door het Rijk vergoed. De raming voor de personele inzet in 2022 wordt in deze begrotingswijziging opgenomen (programma 6). Voor de toegezegde vergoeding op basis van nacalculatie nemen wij een stelpost op. b. Crisisnoodopvang (asielprocedure) - programma 2 De crisisnoodopvang van asielzoekers wordt bekostigd door het COA, middels een vergoeding achteraf. Dit betreft met name de kosten die de gemeente maakt voor de asielboot. Deze kosten zijn moeilijk vooraf in te schatten, waardoor nog geen budget is gevraagd. Uitgangspunt is dat alle kosten declarabel zijn. c. Crisisnoodopvang (Oekraïense vluchtelingen) - programma 2 De opvang van vluchtelingen uit Oekraïne vindt plaats onder de vleugels van de Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond. De gemeentelijke kosten worden bij die organisatie

6

gedeclareerd. Ook voor deze kosten geldt dat een onderbouwde raming (nog) niet mogelijk is. In deze begrotingswijziging wordt dus geen budget gevraagd. d. Leefgeld Oekraïense vluchtelingen – programma 2 Een recente nieuwe regeling betreft leefgeld voor de Oekraïense vluchtelingen. De (uiteindelijke) omvang is nog niet in te schatten. Wel is zeker dat ook deze kosten (door het Rijk) worden vergoed. Hiervoor worden nog geen ramingen opgenomen. e. Energietoeslag – programma 6 Voor wat betreft de regeling energietoeslag is de uitbetaling inmiddels gestart. Het Rijk stelt via het gemeentefonds € 679 miljoen beschikbaar. De gemeenten lopen het risico dat de compensatie via de algemene uitkering op gemeenteniveau onvoldoende is. Dat is mede afhankelijk van de door de gemeente vast te stellen doelgroep en de hoogte van de toeslag. Daarnaast wordt een hoger beroep op de bijzondere bijstand verwacht, dat ook voor rekening van de gemeente komt. In de meicirculaire wordt definitief duidelijk welke middelen per gemeente beschikbaar komen. Via deze begrotingswijziging wordt een bedrag van €462.000 opgenomen, dat GR IJsselgemeenten verwacht nodig te hebben voor de eerste fase. Zie hierover ook de raadsinformatiebrief van 29 maart 2022. Vooralsnog zetten wij daar een stelpost tegenover voor de verwachte compensatie via de algemene uitkering, zodat het budgettaire effect € 0 is.

Voor deze vijf onderwerpen geldt dat op voorhand niet goed is in te schatten wat de kosten zullen zijn, maar de uitvoering kan niet wachten op een betere raming. Een tweede overeenkomst is dat in alle gevallen de kosten in principe worden vergoed. Wel kleven er risico's aan, die wij uiteraard meenemen in het risicobeeld bij de kadernota. Wij vragen uw raad om in te stemmen met het maken van de noodzakelijke kosten, deels zonder begrotingswijziging. Daarbij is vooralsnog het uitgangspunt dat de kosten volledig worden gecompenseerd. Uiterlijk in de begrotingswijziging van december wordt een zo'n actueel mogelijk overzicht opgesteld zodat uw raad conform het budgetrecht een meer definitief besluit kan nemen. Als er tussentijds informatie beschikbaar komt die tot andere inzichten leidt, wordt uw raad daar uiteraard van op de hoogte gesteld. Via het tweede beslispunt van dit raadsvoorstel vragen wij u in te stemmen met deze werkwijze. Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Krimpen aan den IJssel, Mr. A. Boele secretaris

7

M.W. Vroom burgemeester

Besluit De raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel; Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 5 april 2022; besluit: 1. de voorgestelde wijzigingen op de begroting 2022 vast te stellen. Begrotingswijziging april 2022

Bijzonderheden

Saldo primitieve begroting Vastgestelde wijzigingen Saldo begroting 2022 voor de huidige wijziging Aanpassingen BW april: Programma 2 Woon- en leefomgeving Huuropbrengsten Programma 3 Samenleven CJG deelname Peutermonitor Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Programma 4 Preventie CJG deelname Peutermonitor Programma 5 Basishulp DUVO versterking veilig thuis Programma 6 Individuele hulp DUVO vrouwenopvang VTRR Inhuur KOTA affaire Bestedingsplan participatiebudget Energietoeslag Programma 7 Dienstverlening Buitensport Veiligheid Overhead WOO functionaris Thuiswerkvergoeding CAO Algemene dekkingsmiddelen WOO functionaris Energietoeslag Totaal aanpassingen BW april Saldo begroting 2022 na wijziging

Begroting Begroting Begroting Begroting 2022 2023 2024 2025 1.319 891 75 315 1.266 2.585

- 419 472

- 429 - 354

- 285 30

1 -3

1 -3

1 -3

-1

-1

-1

28

29

29

29

- 46 - 462

- 47

- 47

- 48

8 - 35

1 - 36

1 - 36

2 - 37

Stelpost middelen WOO

- 19 - 25

- 20 - 25

- 20 - 26

- 20 - 26

Stelpost middelen WOO Budgetneutraal

19 462

20

20

20

- 68

- 81

- 82

- 83

2.517

392

- 436

- 53

5 Budgetneutraal -3 Budgetneutraal Budgetneutraal

Budgetneutraal Budgetneutraal

2. Instemmen met het maken van noodzakelijke kosten, vooruitlopend op vergoedingen, voor enkele specifieke activiteiten. Aldus besloten door de raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel in zijn openbare vergadering van 21 april 2022. Voorzitter M.W. Vroom

8

Griffier O. Vliegenthart