bijlage - Toelichting mutaties

BIJLAGE 1: TOELICHTING MUTATIES Begrotingswijziging juni

Bijzonderheden

Begroting 2023

Begroting 2023

Toelichting

negatieve bedragen betreffen nadelen

Programma 1 Bestuur en veiligheid Bestuur Documentscanners

Lasten -5

College B&W

De bijgewerkte berekening voor de pensioenen van de oud bestuurders laat zien dat de storting in de voorziening bijgesteld moet worden. De belangrijkste redenen zijn de stijging van pensioenen en levensverwachting. Vanaf 2025 valt de lopende wachtgeldverplichting weg.

- 137

Veiligheid DCMR begrotingswijziging Teambuilding Programma 2 Ruimtelijk domein Openbare ruimte en verkeer Kinderboerderij

-5 -1

-8

Groenbeheer

- 33

Verkeersbeleid

- 75

Wegbeheer

Toelichtingen mutaties indien hoger dan € 10.000 (lasten en/of baten)

Baten

Budgetneutraal

Kapitaallasten

Hogere uitgaven vanwege omvorming groene plantvakken aan Toccata (€ 20.000) en onderhoud bomen naar aanleiding van boomveiligheidscontrole (€ 13.000). Voor monitoring en evaluatie parkeerdruk centrum is € 25.000 nodig. Daarnaast zetten we centrale inhuurbudget (overhead) in op voorbereiding Verkeer en Vervoersvisie (€ 50.000), budgettair neutraal. De afschrijvingen voor herstraten en bruggen en tunnels is lager als gevolg van nog niet gereed zijnde herstraat-projecten. De afschrijvingen voor baggeren en verkeersvoorzieningen vinden een jaar later plaats, terwijl de vervanging van fonteinen nog wel dit jaar plaats gaat vinden.

101 23

Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening Implementatie omgevingswet

Budgetneutraal

Duurzaamheid

-4

Reductie energiegebruik Leges omgevingsvergunningen Energiearmoede

Budgetneutraal

Er wordt gebruik gemaakt van de beschikbare middelen voor de implementatie van de omgevingswet voor inhuur van personeel.

74

- 325

4 Betreft middelen van Minsterie van BZK ten behoeve van inzet op energie besparende 396 maatregelen, voortvloeiende uit 2022. In 2022 is slechts een deel van deze middelen besteed, de rest wordt in 2023 ingezet. De lasten waren al in de begroting opgenomen. - 163 Aanpassing leges omgevingsvergunningen op basis van de nieuwe woningbouwprognose. Betreft inzet bestemmingsreserve energiearmoede voor witgoedregeling, CV optimalisatie (sociale huurwoningen Havensteder en Mooiland) en energiecoaches voorvloeiend uit Actieplan Energiearmoede (raadsvoorstel 20 april 2023).

Afval, riolering en begraven

Afval

Aanvullend onderzoek afvalbeleid

- 203

Budgetneutraal

- 100

Er is sprake van een structurele verlaging van PMD opbrengsten van St. Afvalfonds (€ 35.000). Daarnaast vindt er een bijstelling van baten en lasten van DVO afvalinzameling plaats 168 (budgetneutraal). Voorheen zaten de kosten en baten van de afvalinzameling (Cyclus) in 1 bedrag aan de lastenkant. Nu trekken we baten (€ 203.397) uit het totaal bedrag en nemen we apart op. Budgetneutrale overheveling van centraal inhuurbudget (overhead) voor aanvullend onderzoek/maatregelen afvalbeleid (€ 100.000).

Pagina 1 van 5

BIJLAGE 1: TOELICHTING MUTATIES Begrotingswijziging juni

Bijzonderheden

Riolering

Begroting 2023

Begroting 2023

40

Lijkbezorging

Toelichting

Structurele verlaging van kosten met betrekking tot inspectie en onderhoud riolen, als gevolg van lagere aantal calamiteiten. Structurele verlaging van leges lijkbezorgingsrechten en verlengingen van graafrechten op basis - 50 van de werkelijke aantalen van afgelopen jaren.

Kapitaallasten Programma 3 Maatschappelijk domein Sport en recreatie

8

Kapitaallasten

53

De afschrijving- en rentelasten voor de velden van MHCK en DCV, alsmede het één jaar later afschrijven van de investering van het free-run-park zorgen voor dit voordeel.

- 30

Bibliotheek aan den IJssel wordt een informatiepunt Digitale overheid. Mensen kunnen hulp vragen 30 bij digitale overheidszaken. De budgetsubsidie wordt hierdoor verhoogd en een specifieke uitkering wordt ontvangen van het Rijk.

Cultuur Bibliotheek

Budgetneutraal

Onderwijs Ouderbijdragen leerlingenvervoer

- 25

Onderwijsgebouwen Economie Economische zaken Onderhoud markt Marktmeester Programma 4 Sociaal domein Preventie Vrijwilligers

Naar verwachting zullen minder ouder bijdragen worden opgelegd, waardoor we rekening moeten houden met minder baten.

2 Voor de uitvoering van detailhandelsvisie is per saldo € 10.000 minder nodig.

10 -8 7

-3

Breakout

Het budget voor de uitvoering van het project Breakout is onderdeel geworden van de subsidie aan Synerkri, waarvoor voldoende budget beschikbaar is. Deze kosten kunnen daarom worden afgeraamd.

11

Basishulp Veilig Thuis

Spuk wet inburgering

Budgetneutraal

- 63

- 105

Budgetneutrale overheveling van het budget voor de doeluitkering Veilig Thuis naar beleidsthema individuele hulp, want daar staan de uitgaven ook geboekt. Wij hebben in de begroting de inkomsten en uitgaven van de specifieke uitkering Wet inburgering budgetneutraal verwerkt binnen het beleidsthema Individuele hulp. Deze uitgaven zijn voorlopig op nieuw beleid begroot, totdat invulling wordt gegeven aan de taak. Inmiddels is duidelijk geworden dat vanaf 2023 een deel wordt structureel ingezet voor maatschappelijke begeleiding binnen het beleidsthema Basishulp. Er is dan ook sprake van een budgetneutrale overheveling.

Pagina 2 van 5

BIJLAGE 1: TOELICHTING MUTATIES Begrotingswijziging juni

Bijzonderheden

Begroting 2023

Begroting 2023

Toelichting

Individuele hulp

Bijstelling BUIG-budget

Kinderopvangtoeslagaffaire

Budgetneutraal

Energietoeslag

128

De uitgaven van de BUIG worden op basis van de Q1 rapportage van de GR IJsselgemeente met € 128.000 naar beneden bijgesteld voor 2023. Dit effect is ook structureel verwerkt. Ten opzichte van 2022 is er een lichte stijging in het bestand tot nu toe, maar lager als verwacht bij de begroting. - 114 Het nader voorlopig budget BUIG is voor 2023 met € 100.000 naar beneden bijgesteld. Dit effect is ook structureel verwerkt. Het tekort op de BUIG daalt, waardoor er een lagere vangnetuitkering worden aangevraagd. Dat zorgt voor een nadeel van € 14.000 in 2023. Dit effect is ook structureel verwerkt.

- 100

Voor kinderopvangtoeslagaffaire (KOTA) verwachten we in 2023 door het ruimhartig compenseren een bedrag van € 100.000 kwijt te zijn. De kosten van de KOTA worden echter pas achteraf 100 vergoed. Daarom wordt voorgesteld hiervoor een nog te ontvangen bedrag (stelpost) op te nemen, zodat het effect op onze begroting budgetneutraal is.

- 76

Als gevolg van de stijgende energielasten besloot het Rijk om in 2022 via de gemeenten twee keer een eenmalige energietoeslag van in totaal € 1.300,- uit te gaan keren. De aantallen aanvragen zijn op dit moment aan het afvlakken. Aanvragen van de Energietoeslag 2022 kan tot en met 30 juni 2023. De prognose is dat er € 76.300 meer wordt uitgekeerd dan begroot. Hier staan (nog) geen inkomsten tegenover, dit incidentele nadeel wordt via deze begrotingswijziging verwerkt. Naar verwachting volgt er in de meicirculaire 2023 mogelijk aanvullende compensatie. Vooralsnog lijkt deze niet toereikend om de volledige uitgaven te kunnen dekken.

Spuk Wet inburgering

402

Rolstoelvoorzieningen

- 100

Vervoersvoorzieningen

- 140

Veilig Thuis

Budgetneutraal

16

Wij hebben in de begroting de specifieke uitkering Wet inburgering budgetneutraal verwerkt. De uitgaven staan op nieuw beleid totdat invulling wordt gegeven aan de taak. Een deel wordt vanaf 2023 structureel ingezet voor maatschappelijke begeleiding binnen het beleidsthema Basishulp. Er is dan ook sprake van een budgetneutrale overheveling van 105.000. Bij de begrotingswijziging in december 2022 is er een bedrag van 112.000 te veel overgeheveld van 2022 naar 2023 voor de voorlopige SPUK wet inburgering. Met deze wijziging wordt dit gecorrigeerd door zowel de inkomsten als de uitgaven te verlagen. - 112 Wij hebben in de begroting de specifieke uitkering Wet inburgering budgetneutraal verwerkt op nieuw beleid. De uitgaven staan op nieuw beleid totdat invulling wordt gegeven aan de taak. Wij hebben in de begroting inmiddels ook separaat kosten begroot voor casusregisseurs inburgering. Op basis van de verantwoordingsregels van het Rijk met betrekking tot de specifieke uitkering wet inburgering blijkt echter dat de kosten voor de casusregisseurs inburgering mogen worden gedekt uit deze SPUK. Hierdoor is er nu feitelijk sprake van een “dubbele raming”, waardoor een bedrag van 184.000 kan worden afgeraamd. Op basis van de cijfers bij de jaarrekening 2022 blijken de kosten voor rolstoelvoorzieningen flink gestegen. Dit komt onder andere door structureel hogere tarieven.

15 Zie toelichting rolstoelvoorzieningen. Budgetneutrale overheveling van het budget van € 63.000 voor de doeluitkering Veilig Thuis van beleidsthema basishulp. Verder is er sprake van een bijstelling van de DUVO beschikking 2023. 47 We krijgen € 16.000 minder inkomsten van Rotterdam voor lokale inzet op Veilig Thuis. De wijziging wordt budget neutraal verwerkt binnen dit beleidsthema, waardoor het beschikbare budget voor de inkoop met hetzelfde bedrag afneemt.

Pagina 3 van 5

BIJLAGE 1: TOELICHTING MUTATIES Begrotingswijziging juni

Bijzonderheden

Jeugdhulp met verblijf regionaal

Begroting 2023

Begroting 2023

- 16

Vrouwenopvang Veilig Thuis Bedrijfsvoering GR Ijsselgemeenten

15

Bestedingsplan participatiebudget

- 40

Proceskosten Sociaal Domein

Energiearmoede

Toelichting

De 1e begrotingswijziging 2023 van de GR Jeugdhulp Rijnmond laat een nadeel zien van € 16.000. Het structurele effect is onderdeel van de Begroting 2024. Verwerking daarvan vindt plaats bij Kadernota 2024 voor de Begroting 2024. Wij ontvangen minder compenstatie van de gemeente Rotterdam voor de kosten van - 16 Vrouwenopvang. Dat komt omdat de kosten voor deze taak, onderdeel van de bijdrage aan de GRJR, ook lager uitvallen. De 1e begrotingswijziging 2023 van de GR IJsselgemeenten laat een voordeel van 15.000 zien met betrekking tot de kosten voor de bedrijfsvoering sociale zaken. GR IJsselgemeenten heeft het bestedingsplan 2023 van het participatiebudget vastgesteld, wat zorgt voor een nadeel. Het effect is structureel verwerkt.

5

Budgetneutraal

- 607

Betreft inzet bestemmingsreserve energiearmoede voor de communicatie-campagnes (5k), het noodfonds (84k), de energietoeslag (120k), het voorzieningenfonds (240k), stichting leergeld (16k), het zakgeldproject (30k), indirecte schoolkosten (100k) en de uitvoeringskosten inkomenstoets (12k) voorvloeiend uit het Actieplan Energiearmoede (raadsvoorstel 20 april 2023).

Middelen Overhead GR Ijsselgemeenten begrotingswijziging

- 180

Cao thuiswerkvergoeding

- 13

Nieuwe Cao

- 288

Aanvullend onderzoek afvalbeleid

Budgetneutraal

100

Adverteren Druk en bindwerk Teambuilding Organisatiekosten Traineeprogramma

-5 -4 -8 -7 - 17

Hybride thuiswerkplek

- 60

Verkeersbeleid

Budgetneutraal

50

Opstellen toekomstfonds

Budgetneutraal

- 65

Op het onderdeel ICT is een forse bijstelling van € 248.000 nodig, er werd in de begroting met een stelpost van ongeveer € 68.000 al rekening gehouden met hogere kosten. De kostenstijging is hoger dan de stelpost. In de Cao is afgesproken dat de thuiswerkvergoeding van € 2 per dag naar € 3 gaat. De nieuwe Cao Gemeenten is definitief en gaat uit van een gemiddelde loonstijging van 9,1% op het bruto salaris exclusief werkgeverslasten. In de gemeentelijke begroting is uitgegaan van een loonstijging van 4%, dit betekent dat er een verschil is van 5,1%. De salarispost omvat ± 12 miljoen. Dit zou inhouden dat er ongeveer ± € 625.000 bij geraamd dient te worden. Echter stijgen de werkgeverslasten minder hard; hier dient een kanttekening bij te worden gemaakt, omdat de Cao 2023 op 2 januari is ingegaan is er nog geen grondslagbepaling voor de pensioen. Budget neutrale overheveling van centraal inhuurbudget (overhead) op aanvullend onderzoek/maatregelen afvalbeleid (€ 100.000).

De kosten van het traineeprogramma stijgen vanwege de Cao. De gemeente heeft als werkgever een verplichting m.b.t. de inrichting van thuiswerkplekken. Met de ondernemersraad zijn hierover afspraken gemaakt, het eerste jaar verwachten we meer kosten dan de komende jaren. Inzet centrale inhuurbudget op voorbereiding Verkeer en Vervoersvisie € 50.000 (programma 2 Ruimtelijk domein). Conform raadsbesluit voorbereiding toekomstfonds Krimpen aan den IJssel d.d. 20 april.

Pagina 4 van 5

BIJLAGE 1: TOELICHTING MUTATIES Begrotingswijziging juni Implementatie omgevingswet

Bijzonderheden Budgetneutraal

Begroting 2023

Begroting 2023

Toelichting Er wordt gebruik gemaakt van de beschikbare middelen voor de implementatie van de omgevingswet voor inhuur van personeel.

- 74

Algemene dekkingsmiddelen

Rente

- 81

Woz kosten Dividend Kapitaallasten Resultaat en bestemming

- 50

Wegbeheer

-6 Budgetneutraal

- 101

Leges omgevingsvergunningen Energiearmoede Opstellen toekomstfonds Begrotingswijziging juni Saldo begroting 2023 na wijziging

In maart 2023 is een lening van € 15 miljoen afgesloten. Dat is eerder dan geraamd was, maar voor een lager bedrag. Per saldo betekent dat een meerjarig voordeel. Bovendien ontvangen we door de 217 gestegen rente ook op het actuele saldo weer een vergoeding via het schatkistbankieren. De verwerking van de rente over grondexploitaties o.b.v. het MPG2023 leidt ook tot meerjarige verschillen. De grote toename van het aantal bezwaarschriften leidt tot hogere kosten voor de behandeling. 7

Budgetneutraal Budgetneutraal - 2.035

Verhoging van de storting in de reserve afschrijvingen maatschappelijk nut door lagere afschrijvingen wegbeheer. Aanpassing mutaties in de egalisatiereserve leges omgevingsvergunningen op basis van de 175 actuele (woning)bouwprognose. 932 Onttrekkingen bestemmingsreserve energiearmoede voor inzet bestrijding energiearmoede. 65 Conform raadsbesluit voorbereiding toekomstfonds Krimpen aan den IJssel d.d. 20 april. 1.613 - 199

Pagina 5 van 5