Bijlage - Toelichting mutaties

BIJLAGE 1: TOELICHTING MUTATIES

Begrotingswijziging juni 2026

Bijzonderheden V / N

Begroting 2026

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Toelichting

V = Voordeel, N = Nadeel

Programma 1 Bestuur en veiligheid Bestuur Installatie nieuwe raad Personeelsbudgetten Overig Veiligheid Ongediertebestrijding Personeelsbudgetten Overig Programma 2 Ruimtelijk domein Openbare ruimte en verkeer

Toelichtingen mutaties indien hoger dan € 10.000 (lasten en/of baten) Lasten Budgetneutraal

N N V

Budgetneutraal

N N N

Baten - 17 - 117 5 Lasten Baten - 10 - 265 -2 Lasten

N

- 15

Elektra, water en gas Wegbeheer Schades openbare verlichting

V V

20

N

- 20

Herberekening Kapitaallasten Overig Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening Personeelsbudgetten

N N Budgetneutraal

N

- 142 - 21 Lasten Baten - 96

Implementatie Omgevingsplan

Dekking reserve

N

- 85

7

- 361 - 267 - 10 - 11 -2 Lasten Baten

361

N N N N V

50

Begraafplaatsen

N

- 95

Lijkbezorgingsrechten Herberekening Kapitaallasten Overig Programma 3 Maatschappelijk domein Sport en recreatie Onderhoudscontract Kwijtschelding huur TCK '24-'25 Herberekening Kapitaallasten Personeelsbudgetten Overig Cultuur Elektra, water en gas Tuyter Zomer dichtbij Personeelsbudgetten Overig Onderwijs IKC Tuinstraat sloopkosten

N N V

Herstel vloeren Krimpenerwaard College

Budgetneutraal

- 57 5 Lasten

Dekking reserve Budgetneutraal

112 - 20

42 -8

10 Betreft de actualisatie van de budgetten voor elektra, water en gas. Betreft ontvangen schadevergoeding. Betreft kosten en opbrengsten vanwege schadeherstel en het verhalen op derden. Om de nieuwe aanbesteding goed op de markt te zetten is er gekozen om het huidige contract met één jaar te verlengen. Vanwege de prijsstijging van de materialen en loon, is er meer nodig voor het reguliere onderhoud van de openbare verlichting. 78 Betreft de actualisatie van de kapitaallasten. -8

Er zijn middelen ontvangen vanuit de Provincie ten behoeve van diverse activiteiten zoals vooronderzoeken, kansnenkaarten etc. rondom porject 'Biodivers en klimaatadaptief bedrijventerrein Stormpolder'.

- 11 6

- 11 6

35

35

- 92

- 90

- 75 81 2

- 75 6 3

- 12

- 12

12

12

- 11

- 12

- 26 - 18

- 27 - 18

Betreft ontvangen Rijksmiddelen (Lokale Aanpak Isolatie) die ingezet worden in verduurzaming van slecht geïsoleerde woningen. Inzet van middelen ogenomen als stelpost in de begroting (Algemene dekkingsmiddelen). Zie raadsinformatiebrief 25-03-2026 Betreft onderzoeks- en taxatiekosten voor verkoop van gemeentelijk vastgoed aan de Stormpolderdijk. - 11 Betreft de actualisatie van het budget voor advisering door de GGD bij projecten. 6 Overheveling van middelen van programma 2 (Afvalbeleid) naar algemene dekkingsmiddelen (Belastingen) vanwege implementatiekosten recycletarief. Het delven van graven is apart aanbesteed. De kosten zijn structureel hoger (€ 60.000). Daarnaast hebben we te maken met hogere kosten van een - 87 voorloper (€ 25.000) en jaarlijks ruimen van een aantal graven (€ 60.000). - 75 Bijstelling van opbrengsten van lijkbezorgingsrechten vanwege afgenomen aantal begrafenissen en verlengingen van grafrechten. 6 Betreft de actualisatie van de kapitaallasten. 4 35

Baten - 12 - 30 - 13 - 85 - 11

- 12 Oonderhoud om de bespeelbaarheid en levensduur van diverse velden en banen te beschermen/verlengen. Zie raadsinformatiebrief van 29 mei 2026 - Betreft de actualisatie van de kapitaallasten. Zie toelichting Raadsvoorstel. - 12

Lasten

Dekking reserve

N

Baten - 26 - 13 - 35 - 151 1 Lasten Baten - 495

Dekking reserve

V

516

N

- 70

- 35

N N N

- 15 - 50 -9

- 15

- 15

-5

-6

Betreft financiële verwerking raadsbesluit van 12 maart jongstleden Zie jaarrekening 2025. In 2026 hadden we – via eerdere begrotingswijziging – rekening gehouden met € 624.631,00 aan lasten en als dekking een reserve onttrekking. Bij opstellen van de jaarrekening 2025 bleek dat we € 515.796,34 in dat boekjaar diende te verantwoorden. Dit bedrag wordt nu in 2026 afgeraamd, evenals de reserveonttrekking voor hetzelfde bedrag. De gemeente is wettelijk verplicht om de verhuiskosten te betalen aan het schoolbestuur. De verhuizing van het Kompas naar de locatie oude muziekschool / Oekraïne opvang was ongeveer € 35.000 en naar verwachting is een dergelijk bedrag ook benodigd als verhuizing naar de vernieuwbouw gaat plaatsvinden. In 2027 wordt verhuizing Octaaf naar tijdelijke locatie Berk 2 verwacht. - 15 Betreft bijstelling van het budget gebaseerd op realisatiecijfers 2024 en 2025. Zie toelichting Raadsvoorstel. - 84

-5

-5

-6

Dekking reserve Budgetneutraal

Verhuiskosten scholen Schoolzwemmen Personeelsbudgetten Overig Economie Overig

- 75

N N N N N

10

Voor de implementatie van het omgevingsplan is in 2026 € 85.100 extra nodig. Dat is meer dan de € 60.000 die in 2025 (raad 17 december) is vrijgevallen, omdat nu een betere inschatting van de opgave en de kosten kan worden gemaakt. Dekking wordt opnieuw gevonden in de Vrije Reserve. 10

Implementatie Recycletarief

10

- 5 Kosten vanwege noodzakelijke bestrijding van ratten, hoornaars en duiven. Zie toelichting Raadsvoorstel. -1

Zie toelichting Raadsvoorstel.

- 10

Budgetneutraal Budgetneutraal

-1

40 15

- 15

Budgetneutraal

-5

-1

Om de hoge snelheid van voertuigen te beperken is het nodig om extra wegversmallingen aan te brengen op verschillende plekken op de Lekdijk.

Overbruggingscontract openbare verlichting

Bijdrage Provincie Biodivers en klimaatadaptief bedrijventerrein Stormpolder Lokale aanpak isolatie (LAI) Duurzaamheidsprogramma CDOKE-middelen Vastgoed GGD Leefomgeving Overig Afval, riolering en begraven

-5

Baten

Verkeersveiligheid Lekdijk

Budgetneutraal

Betreft kosten ten behoeve van de installatie van de nieuwe raad, zoals: devices en een 2-daagse excursie. Zie toelichting Raadsvoorstel.

Budgetneutraal

N N N N V

Lasten N

- 27 Betreft de actualisatie van de budgetten voor elektra, water en gas. - 18 Betreft diverse kleine aanpassingen waaronder het dagelijks onderhoud (€ 7.500). Ten behoeve van Zomer Dichtbij - Pilot ‘Hart van Krimpen’. Verwerking besluitvorming raadsvergadering 28 mei 2026 Zie toelichting Raadsvoorstel.

Baten -8

Pagina 1 van 2

BIJLAGE 1: TOELICHTING MUTATIES

Begrotingswijziging juni 2026 Programma 4 Sociaal domein Preventie Overig Basishulp Individuele hulp Lokale jeugdhulp Kinderopvangtoeslagaffaire Kwijtscheldingen Rotterdampas Bijzondere bijstand Personeelsbudgetten Overig Opvang en inburgering Personeelsbudgetten Overig Middelen Overhead Elektra, water en gas

Bijzonderheden V / N

N

Duurzaamheidsprogramma CDOKE-middelen Rente Herberekening Kapitaallasten Personeelsbudgetten Resultaatbestemming Kwijtschelding huur TCK '24-'25 Herstel vloeren Krimpenerwaard College IKC Tuinstraat sloopkosten Implementatie Omgevingsplan Zomer dichtbij Overig Begrotingswijziging juni 2026 Saldo begroting 2026 na wijziging

Lasten

Baten

Lasten Lasten

Baten Baten

Budgetneutraal

Budgetneutraal

-6

-5

-5

- 60

- 60

Toelichting

- 73

- 74

- 76

20 - 58 - 467 5 Lasten Baten - 51

20 - 62

20 - 66

5

5

51

49

47

Zie toelichting Raadsvoorstel.

Baten

N

- 10

-8

-3

N

- 430

- 474

- 492

V N

1.365 4 Lasten Baten

-8

23

19

- 1 Betreft de actualisatie van de budgetten voor elektra, water en gas. In de begroting is rekening gehouden met een budget voor ziekteverzuim van 2,5%. Uit recente cijfers is gebleken dat dit percentage te laag is. Een verhoging naar 5% is noodzakelijk. Zie toelichting Raadsvoorstel. 23

267

- 36

- 36

- 36

15

15

- 52

- 35 - 35

- 80 - 35

-9

-8

Budgetneutraal

V N N N

Budgetneutraal

V

267

Budgetneutraal

V V N

96 205 - 88

- 15 - 35

Lasten Maatschappelijke voorzieningen Maatschappelijke voorzieningen Maatschappelijke voorzieningen Vrije reserve Hart van Krimpen

-5

400

V Budgetneutraal

Begroting 2029

V N N V

Lasten

Budgetneutraal

Begroting 2028

N

N

- 60 - 400

Begroting 2027

- 60 Op basis van de werkelijke kosten in de jaarrekening en een eigen prognose voor 2026 verwachten we hogere kosten voor lokale jeugdhulp. Dit betreft een budgetneutrale raming voor de verwachte kosten en de verwachte terugontvangst van het Rijk. De invoering van het recycletarief en het versturen van de aanslagen vanuit de gemeente (in plaats van via Oasen) heeft geleid tot meer aanvragen - 78 voor kwijtschelding. 20 Betreft bijstelling van het budget gebaseerd op realisatiecijfers 2024 en 2025. - 67 Bijstelling van de bestedingsplannen 2026 bijzondere bijstand vanuit de GR Ijsselgemeenten. Zie toelichting Raadsvoorstel. 5

Budgetneutraal

Dividend Kosten WOZ Implementatie Recycletarief OZB Kosten aanslagen afvalstoffenheffing

Begroting 2026

N

Ziekteverzuim Personeelsbudgetten Overig Algemene dekkingsmiddelen

Begroting 2026

- 507

Van Stedin wordt over het boekjaar 2025 meer dividend ontvangen dan begroot was. In de kadernota worden de effecten op het dividend vanaf 2027 meegenomen. Het dividend van de BNG is echter structureel lager. 15 Lagere kosten als gevolg van een dalend aantal bezwaren. Overheveling van middelen van programma 2 (Afvalbeleid) naar algemene dekkingsmiddelen vanwege implementatiekosten recycletarief. - 60 Aanpassing naar aanleiding van de actualisatie gegevens en woningbouwprogramma 2026 en index 2,3%. - 35 Overheveling van middelen van programma 2 (Afvalbeleid) naar algemene dekkingsmiddelen vanwege implementatiekosten recycletarief. Inzet van middelen ten behoeve van duurzaamheidsagenda (programma 2) ogenomen als stelpost in de begroting. Zie raadsinformatiebrief 25-032026 De verwachting is dat er in 2026 geen kasgeld hoeft te worden aangetrokken. - 8 Betreft de actualisatie van de kapitaallasten. Zie toelichting Raadsvoorstel.

Baten

V

30

N

- 516

Zie thema Sport en recreatie Zie thema Onderwijs

V

495

Zie thema Onderwijs

V V N

85 35

Zie thema Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening Zie thema Cultuur

-7

N

- 1.744

- 104

-2

- 10

1.059 - 845

Pagina 2 van 2