Bijlage - Toelichting mutaties

BIJLAGE 1: TOELICHTING MUTATIES

Begrotingswijziging juni 2025

Bijzonderheden

V / N Begroting 2025

Saldo primitieve begroting

Begroting Begroting Begroting Begroting 2025 2026 2027 2028 264 - 3.424 - 4.199 - 5.528 302 565

Vastgestelde wijzigingen Saldo begroting 2025 voor de huidige wijziging

132 - 3.292

254 - 3.945

Toelichting

620 - 4.908

V = Voordeel, N = Nadeel

Toelichtingen mutaties indien hoger dan € 10.000 (lasten en/of baten)

Programma 1 Bestuur en veiligheid Bestuur Personeelsbudgetten Overig Veiligheid Overig Programma 2 Ruimtelijk domein Openbare ruimte en verkeer Overig Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening

V

-7

Budgetneutraal

Duurzaamheid CDOKE Overig Afval, riolering en begraven Aanpassing afschrijvingslasten Programma 3 Maatschappelijk domein Sport en recreatie

Budgetneutraal Budgetneutraal

Woonzorgvisie

- 73

- 525

- 300

- 75

N

- 77

131

- 50

N N

- 60 -2

- 15

15

N N N

Baten Lasten - 103 - 46 - 21

Budgetneutraal

N N

- 32 -2

Budgetneutraal

V

10

10

10 Aanpassing afschrijvingslasten op basis van een geactualiseerde investeringsagenda. Bijstelling van de budgetten volksfeesten op basis van realisatie afgelopen jaren.

-3

-3

-3

14 - 47

-5 - 48

577 Aanpassing afschrijvingslasten op basis van een geactualiseerde investeringsagenda. - 48 Op basis van de werkelijke cijfers van de jaarrekening 2024 blijkt dat de kosten voor het leerlingenvervoer moeten worden bijgesteld. Betreft de bijstelling van de lasten van elektra o.b.v. de meest recente inschatting van het verwachte verbruik voor 2025.

- 12

Betreft inhuur, budgetneutrale wijziging via thema Overhead

25

In de RIB Motie overhevelingen van 8 mei 2025 bent u geïnformeerd over het feit dat de uitvoering van de woonzorgvisie niet in 2025, maar in 2026 wordt voorzien. In deze begrotingswijziging wordt de overheveling naar 2026 verwerkt.

- 25 Baten

Lasten - 50

Wij hebben een specifieke uitkering ontvangen voor de versterking van (de kwaliteit en vindbaarheid van) cliëntondersteuning in 2025. Dit bedrag wordt budgetneutraal verwerkt in 2025.

50 Baten

V N

Lasten 128 - 100

Energiearmoede - zakgeldproject

V

25

N

- 110

80

- 400

400

Budgetneutraal

Verwerking van het raadsbesluit met betrekking tot aanpassing exploitatiebijdrage Optisport in verband met gesloten houden van het recreatiegedeelte zwembad De Lansingh. - 50 Aanpassing afschrijvingslasten op basis van een geactualiseerde investeringsagenda. Er is een subsidie toegekend in 2025 vanuit het ministerie van VWS voor de uitvoering van de pilot de buurtcoach plus. Deze subsidie zal dit jaar ook worden besteed d.m.v. een projectsubsidie aan Synerkri. Hiervoor wordt het subsidieplafond in 2025 met dit bedrag verhoogd. Betreft inhuur, budgetneutrale wijziging via thema Overhead

Baten

Lasten

Budgetneutraal

- 36 Aanpassing afschrijvingslasten op basis van een geactualiseerde investeringsagenda.

Baten 10 8 - 16

Budgetneutraal

- 36

Baten

Individuele hulp BGW 2025 GRJR bijdrage Bijstelling kosten lokale jeugdhulp

Personeelsbudgetten

Voor de uitvoering van Soortenmanagementplan ontvangen wij (naast inzet van eigen middelen) ook een subsidie vanuit de Provincie (€ 139.000) en een bijdrage van QuaWonen ( € 27.000). Baten en lasten worden in dit geval budgetneutraal verwerkt in de begroting. Inzet CDOKE middelen ten behoeve van formatieuitbreiding binnen duurzaamheid. - 12

- 73

Lasten

GR Ijsselgemeenten - sociale zaken

49

N

Basishulp

Kinderopvangtoeslagaffaire

107

166

V N N

Tozo en BBZ

-9

Baten

Lasten

Personeelsbudgetten Overig Cultuur Aanpassing afschrijvingslasten Volksfeesten Overig Onderwijs Aanpassing afschrijvingslasten Bijstelling kosten leerlingenvervoer Elektra Economie Personeelsbudgetten Overig Programma 4 Sociaal domein Preventie

1

71 -

N

Buurtcoach plus

1

Een gedeelte van het budget van het transitieplan omgevingswet wordt ingezet ter dekking van een ondersteunende medewerker, zoals opgenomen in het transitieplan omgevingswet. Het betreft een budgetneutrale wijziging tussen beleidsthema's volkshuisvesting en ruimtelijke ordening en overhead.

- 166

Lasten

Budgetneutraal

1

29

V N

Aanpassing afschrijvingslasten

-7

Baten

Lasten V

-6

Baten

Lasten

Soortenmanagementplan

Betreft herberekening prognose kosten voormalig wethouders. -6 Baten

-

N

Budgetneutraal

Cliëntondersteuning 2025

- 18 -6 Lasten

Implementatie transitieplan omgevingswet

Aanvullende vergoeding zwembad De Lansingh

Baten

Lasten N N

N

- 29

N

- 134

- 102

- 103

We verwerken de begrotingswijziging 2025 van de GRJR voor de bijdrage voor GR- gerelateerde kosten (GR besluiten). Dit levert een voordeel op. - 105 Er is een toename van de vraag naar lokale jeugdhulp als gevolg van de afname van de vraag naar (duurdere) regionale jeugdhulp. Het zakgeldproject vanuit het actieplan armoede, wordt niet meer ingezet en het budget van € 30.000,- valt vrij in de reserve energiearmoede. Vanuit het ministerie van SZW wordt inmiddels aan scholen de mogelijkheid geboden om op een structurele manier financiële educatie aan te bieden. Door het beëindigen van het energiearmoede zakgeldproject komt er eenmalig budget vrij. We stellen voor om dit vrijgevallen bedrag in te zetten voor het eenmalig lidmaatschap van de gemeente bij het Jeugdeducatiefonds. Dit fonds ondersteunt kansarme kinderen en biedt, naast de eenmalige gemeentelijke bijdrage van €5.000 aan OBS Kortland, aanvullende middelen uit donaties tot wel €15.000 per school per jaar. Dit sluit aan bij ons armoedebeleid en biedt OBS Kortland de mogelijkheid om via het fonds gerichte aanvragen te doen ter bevordering van gelijke ontwikkelingskansen. De budgetten van TOZO en BBZ zijn bijgesteld op basis van de jaarcijfers 2024 en de verwachte meerjarige budgetten. Wij schieten de kosten als gevolg van de uitvoering van de kinderopvantoeslagaffaire voor.

Op basis van de SISA verantwoording bij de jaarrekening ontvangen wij deze kosten achteraf terug. Wij nemen daarom een budgetneutrale raming op in 2025 voor de verwachte kosten en de verwachte nog te ontvangen terugontvangst. In de eerste begrotingswijziging van de GR IJsselgemeenten is de uitbreiding capaciteit schuldhulpverlening en extra capaciteit inzet op intake en ondersteuning statushouders opgenomen. Betreft inhuur, budgetneutrale wijziging via thema Overhead

Pagina 1 van 2

BIJLAGE 1: TOELICHTING MUTATIES

Begrotingswijziging juni 2025

Bijzonderheden

Overig Opvang en inburgering Middelen Overhead Personeelsbudgetten Implementatie transitieplan omgevingswet

V / N Begroting Begroting 2025 2025 N - 10 Baten Lasten

V

104

N

- 29

N N

- 10 -9

Facilitair Overig Algemene dekkingsmiddelen Aanpassing OZB eigenaren woning Aanpassing rentelasten leningen

N V

Aanpassing rentebaten

V

Aanpassing afschrijvingslasten Dividend Personeelsbudgetten Resultaatbestemming

N V N

Aanvullende vergoeding zwembad De Lansingh

Woonzorgvisie

Budgetneutraal

Toelichting

- 6 Betreft inhuur, budgetneutrale wijziging via meerdere thema's. Daarnaast maakt de gemeente kosten voor voormalig personeel. Een gedeelte van het budget van het transitieplan omgevingswet wordt ingezet ter dekking van een ondersteunende medewerker, zoals opgenomen in het transitieplan omgevingswet. Het betreft een budgetneutrale wijziging tussen beleidsthema's volkshuisvesting en ruimtelijke ordening en overhead.

- 10 70

- 11 -3

- 35 150 - 44 184

-9 11

-9 11

V

525

300

75

N

- 30

- 36

- 11 Betreft de bijstelling van de facilitaire budgetten o.b.v. de meest recente inschatting van de te verwachte lasten voor 2025. -3 Bijstelling van de te verwachten OZB baten o.b.v. de meest recente woningbouwprognose. Betreft de bijstelling van de verwachte rentelasten op basis van de meest recente verwachting voor het aantrekken van nieuwe leningen. Doordat er meer middelen op de rekening van het schatkistbankieren staan, dan waar eerder rekening mee is gehouden, is de verwachting dat er meer rentebaten zullen worden ontvangen. - 8 Aanpassing afschrijvingslasten op basis van een geactualiseerde investeringsagenda. 11 Van Stedin en BNG is op basis van de resultaten over 2024 dividend ontvangen. De bedragen zijn hoger dan in de begroting was opgenomen. Betreft inhuur, budgetneutrale wijziging via thema Overhead

Baten

N

- 25

Overig

N

-7

Begrotingswijziging juni 2025

N

- 1.620

Saldo begroting 2025 na wijziging

-6

116

Lasten

Energiearmoede - zakgeldproject

- 76

Begroting 2028

Baten

Lasten

Budgetneutraal

Begroting 2027

Baten

Lasten

Budgetneutraal

Begroting 2026

Verwerking van het raadsbesluit met betrekking tot aanpassing exploitatiebijdrage Optisport in verband met gesloten houden van het recreatiegedeelte zwembad De Lansingh. Zie de toelichting op Energiearmoede - zakgeldproject bij het beleidsthema Individuele hulp. Dit project wordt niet meer ingezet, het budget valt vrij in juniwijziging. Vanuit het ministerie van SZW wordt inmiddels aan scholen de mogelijkheid geboden om op een structurele manier financiële educatie aan te bieden.

25 -6

86

55

1.468

- 105

- 65

414

413

- 3.397

- 4.010

- 4.494

Pagina 2 van 2