bijlage - Mutaties begrotingswijziging december 2022

Begrotingswijziging december 2022 Bijlage mutaties per programma Wijzigingen in de budgetten 2022 In dit hoofdstuk worden de mutaties in het jaar 2022 per thema op de programma’s toegelicht. Het totaal van de mutaties is weergegeven in de kolom mutatie en toelichtingen zijn opgenomen indien de wijziging € 10.000 of groter is, zoals vastgesteld in de raad van 14 oktober 2021. Daarom is het totaal van de toelichtingen niet altijd gelijk aan de vermelde mutatie. De onderstaande tabel is als volgt ingedeeld: • Beleidsthema en het onderwerp • Hoogte van de mutatie (bedragen x € 1.000) • Of de mutatie een voordeel (V) of nadeel (N) op het saldo veroorzaakt • Of de mutatie het structurele (S) of incidentele (I) saldo beïnvloedt. Daarbij is leidend of betreffende begrotingspost een structureel of incidenteel karakter heeft. • Toelichting op de mutatie. Bedragen x € 1.000 Programma 1 Bestuur Onderwerp € V/N S/I Toelichting Bestuur Raad Griffie College

13 19 - 68

V V N

S S S

Lagere kosten van het inwerkprogramma voor de raad. Budget voor inhuur personeel was niet nodig door inzet van een trainee. Geactualiseerde externe berekening voor lasten voormalig personeel (pensioen, wachtgeld etc.)

Programma 2 Woon- en leefomgeving Onderwerp € V/N S/I Toelichting Veiligheid Handhaving

107

V

S

Wegbeheer Noodopvang (Oekraïne)

11 836 -836

V V N

S I

Vanwege veel personeelsmutaties bij team BOA heeft gedurende het jaar een heroriëntatie plaatsgevonden. In die periode zijn vacatures tijdelijk niet ingevuld. De gemeente heeft nu een overeenkomst met de gemeente Rotterdam voor de inzet BOA’s, in plaats van in dienst nemen. Lagere onderhoudskosten camera’s Stormpolder en graffitibestrijding. In de RIB van 18 oktober is ingegaan op de noodopvang ontheemde Oekraïners. De gecorrigeerde aanvraag voor periode 1 mrt – 1 sep en de (inmiddels verstuurde) nieuwe aanvraag voor de periode 1 sep – 31 dec zorgt voor een neutrale wijziging.

Noodopvang (asielboot)

317 -317

V N

I

Net als in het voorjaar ligt er een asielboot in de Sliksloothaven. In tegenstelling tot het voorjaar is deze periode 3 (in plaats van 2) maanden. Op basis van de (financiële) ervaring van de vorige periode is een inschatting gemaakt van de kosten. De kosten kan de gemeente declareren bij de Veiligheidsregio. Dit leidt tot een neutrale wijziging.

571

V

S

Betreft overheveling van budgetten binnen Duurzaamheid: 1. € 175.000 heeft betrekking op duurzaamheidsagenda. Sommige projecten zijn vanwege personeelstekort of andere prioriteiten (energiearmoede), vertraagd. Bijvoorbeeld circulaire economie, het (mobiele) energieloket en de verduurzamingsaanpak voor ondernemers. 2. € 396.000 Dit betreft extra Rijksmiddelen ontvangen voor het bestrijden van energiearmoede en specifiek de aanpak van slechte labels. De besteding van dit budget hangt samen met plan van aanpak Energiearmoede (besluitvorming december) en een nieuw te ontwikkelen programma voor de label d, e, f, g aanpak (q1 2023).

Overig -6 N Mobiliteit en bereikbaarheid

S

VRI 20 Wegbeheer 10 Overig 7 Beheer en onderhoud

V V V

S S S

Minder schade en lagere onderhoudskosten van verkeersinstallaties. De geprognotiseerde implementatie van de Basisregistratie Ondergrond (BRO) is iets lager uitgevallen.

N V V

S S S

V

S

Hogere kosten vanwege stijgende tarieven van brandstoffen en inhuur personeel binnen openbaar groen. Betreft een budgetneutrale wijziging van WSW-personeel (straatvegen) naar programma Dienstverlening (zwerfafval). Betreft voornamelijk overheveling van budgetten van de aanpassing verkeersmaatregelen aan de IJsseldijk (€ 20.000) en Olympiade / de Korf (€ 40.000). Daarnaast lagere kosten van grondwerkzaamheden (€ 40.000), met name voor verleggingen van kabels en leidingen. Omdat een aantal werkzaamheden van het project Grote Kruising nog doorlopen in 2023, start de afschrijving pas in 2024. Dit betreft € 605.000, die wordt gedekt uit de bestemmingsreserve afschrijving Grote Kruising In 2022 zijn geen integrale voorbereidingskosten voor projecten (organisatie breed) ten laste van dit budget gebracht.

N

S

Hogere kosten van algemeen onderhoud door meerwerk en schade aan openbare verlichting.

V

S

De opbrengsten vallen in 2022 ongeveer € 108.000 hoger uit dan begroot met name door de verkoop van Industrieweg 2.

N

S

Betreft externe inzet op de omgevingswet en bestemmingsplannen (budgetneutraal via Overhead).

Duurzaamheid Duurzaamheid

Groen Afval Wegbeheer

- 47 17 85

Voor bereiding 50 investeringen Openbare - 44 verlichting Opbrengst 108 verkoop grond Ruimtelijke ontwikkeling Personeelsbudgetten

- 31

Programma 3 Samenleven Onderwerp € V/N S/I Toelichting Jeugd Inspecties 11 peuterspeelzalen GGD Onderwijsachters 160 tanden (OAB) 156

V

S

Er worden geen kosten voor inspecties peuterspeelzalen meer verwacht.

V

S Verschillende mutaties binnen de begroting als gevolg van de definitieve beschikking Onderwijsachterstandenbeleid 2022, en het beschikbaar houden van de onderbesteding van deze geoormerkte gelden op de balans voor volgend jaar zorgen voor een budget neutrale raming van € 156.000 in 2022. Vanaf 2023: De voorlopige beschikking OAB 2023 zorgt voor een budget neutrale verwerking van € 6.000 vanaf 2022.

Overig 7 V S Maatschappelijke ondersteuning Antidiscriminatie voorziening Gratis OV 67+

- 10

N

S

45

V

S

Overig 5 V Recreatie en evenementen

S

Speelplaatsen Evenementen

Bij gemeentelijke antidiscriminatie voorzieningen wordt de budgetsubsidie aan stichting Radar structureel met € 10.000 verhoogd, omdat zij naast de taak van meldpunt en registratie nu ook preventieactiviteiten uitvoeren. Op 2 november 2022 bent u via een RIB geïnformeerd over de evaluatie van gratis OV 67+. In 2022 wordt zoals hierin aangegeven de begroting incidenteel afgeraamd.

21 30

V V

S S

Onderhoud valt lager uit; dit komt onder meer doordat de ballenvangers niet zijn vervangen. Naar aanleiding van de evenementenvisie 2021 heeft de raad € 30.000 euro voor het jaar 2022 en 2023 toegekend om een impuls te geven aan vernieuwende evenementen. Als gevolg van coronaperikelen, is dit budget (nog) niet gebruikt en wordt het overgeheveld naar 2023.

Overig Sport

6

V

S

Sport

121

V

S

Bij de vaststelling van de subsidie 2021 van Synerkri treedt een voordeel op van € 21.000 als gevolg van het afromen van de egalisatiereserve, die de norm van de Subsidieverordening had overschreden. Het nieuw beleid voor de inzet van een externe projectleider buitensport is niet nodig gebleken door opvang met eigen personeel. NB: bij het Zwembad zijn mutaties aan de baten- en lastenkant i.v.m. Corona, die budgetneutraal verlopen.

Tuyter

- 22

N

S

Het nadelige bedrag van € 22.000 wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere kosten voor energie, schoonmaak en hygiëne en door een lagere opbrengst van de verhuur. Daarnaast levert de verlaging van de inhuur van derden nog een voordeel op.

Overig Wonen

3

V

S

Woonzorgvisie

15

V

S

Cultuur

Kosten van het opstellen van de woonzorgvisie zijn lager uitgevallen.

Economie Binnenhaven Economie

11 43

V V

S S

Overig

-7

N

S

Programma 4 Preventie Onderwerp € Jeugd Budgetverschuivingen subsidies Cliëntondersteuning

Onderhoudskosten van binnenhaven zijn lager uitgevallen. Heeft betrekking op nieuw beleid, gerelateerd aan uitvoering van detailhandelsvisie. De geplande gebiedsvisies worden in 2023 opgesteld. € 42.000 wordt daarom overgeheveld naar 2023.

V/N S/I Toelichting

10

V

S

133

V

S

Er is sprake van een budgetneutrale verschuiving tussen de beleidsthema’s Jeugd en Maatschappelijke ondersteuning binnen dit Programma. Overheveling DU cliëntondersteuning naar 2023. Er is een bedrag van € 171.000 overgeheveld van 2021 naar 2022. Hiervan is een bedrag van € 37.800 ingezet. Het project loopt door naar 2023. Het restant wordt dan ook in 2023 ingezet.

Overig 8 V S Maatschappelijke ondersteuning Schakelklas

40

V

S

Budgetverschui- 15 vingen subsidies Volksgezondheid

N

S

Budgetverschuivingen subsidies SPUK lokaal preventieakkoord Overig

12

V

S

20 -20

V N

I

6

V

S

In 2022 is er geen schakelklas geweest voor nieuwkomers. Vanaf 2023 wordt er wel weer verwacht dat er een schakelklas is. Dit zorgt voor een incidenteel voordeel van € 40.000. Er is sprake van een budgetneutrale verschuiving tussen de beleidsthema’s Jeugd en Maatschappelijke ondersteuning binnen dit Programma voor € 10.000 en van € 5.000 tussen het Programma Samenleven en dit programma Het budget voor projectsubsidies wordt niet volledig aangewend in 2022. Een bedrag van € 12.000 kan daarom worden afgeraamd. We hebben een specifieke uitkering lokaal preventie akkoord ontvangen. Deze wordt niet aangewend (V), het geld gaat naar balans in verband met terugbetalingsverplichting (N).

Programma 5 Basishulp Onderwerp € V/N S/I Toelichting Jeugd Inkoop KW KST

169

V

S

Lokale jeugdhulp

11

V

S

Er is sprake van een onderbesteding op de inkoop casusregie jeugd van € 169.000. Daarvan wordt € 37.000 ingezet op inkoop Wmo (zie Maatschappelijke Ondersteuning). Het budget was bedoeld voor de uitgaven van de Jonge Krijger. Deze kosten zijn nu opgenomen in RMC middelen, dus dit budget kan worden afgeraamd.

Maatschappelijke ondersteuning Inkoop KW KST Huur gezondheidscentrum Werkplekken ICT

- 37 15

N V

S S

Zie toelichting onder Jeugd. In 2022 wordt het budget bedoeld voor huur gezondheidscentrum niet volledig benut.

40

V

S

Er worden geen extra kosten verwacht vanuit GR IJsselgemeenten voor ICT werkplekken, waardoor het budget kan worden afgeraamd.

Programma 6 Individuele hulp Onderwerp € V/N S/I Toelichting Jeugd PGB

113

V

GRJR

46

V

Lokale inkoop jeugdhulp

- 170

N

We hebben de prognose van de SVB ontvangen voor de uitgaven 2022. Er is sprake van een voordeel van € 125.000. Daarnaast is er sprake van een nabetaling in verband met een bezwaar van € 12.000. I/S Volgens de prognose in de Q3 rapportage SD zijn de verwachte uitgaven voor de regionale inkoop jeugdhulp in 2022 590.000 hoger begroot. Oorzaak van de stijging is onder meer de (landelijke) stijging in vraag naar regionale jeugdhulp ten gevolge van Corona en de meer complexe casuïstiek. Verder is er sprake van een incidenteel voordeel van € 636.000 als gevolg van de afrekening voor de afschaffing van de vlaktakssytematiek. S Volgens de prognose in de Q3 rapportage SD zijn de verwachte uitgaven voor de lokale inkoop jeugdhulp € 170.000 hoger begroot. Oorzaak van de stijging is onder meer de (landelijke) stijging in vraag naar lokale jeugdhulp ten gevolge van Corona en de meer complexe casuïstiek. S

Overig 7 Maatschappelijke ondersteuning Woonvoorzieningen Rolstoelvoorzieningen Vervoersvoorzieningen Hulp bij huishouden PGB Wmo begeleiding Coronacrisis

59

V

S

- 57

N

S

- 80

N

S

De verwachte uitgaven in de Q3 rapportage SD voor woonvoorzieningen zijn lager begroot. Er worden dit jaar geen grote aanpassingen meer verwacht. Volgens de prognose in de Q3 rapportage SD zijn de verwachte uitgaven voor rolstoelvoorzieningen hoger dan begroot. De kosten voor vervoersvoorzieningen zijn gestegen, onder andere door hogere tarieven bij Welzorg.

163

V

S

Volgens de nieuwe prognose in de Q3 rapportage SD komen de kosten in 2022 iets lager uit dan in 2021.

50 31

V V

S S

- 10

N

I

We hebben de prognose van de SVB ontvangen voor de uitgaven 2022. Er is sprake van een voordeel van € 50.000 De middelen bedoeld voor complexe volwassenzorg en ambulantisering GGZ, zijn vanuit het budget inkoop KW KST bekostigd. In 2022 zijn nog coronagerelateerde zorgkosten gemaakt. Er was hiervoor nog geen budget opgenomen.

Werk 51

V

S

Op basis van de Q3 rapportage van GR IJsselgemeenten kan het participatiebudget met € 51.000 worden verlaagd.

150 -150

V N

I

0

V

S

Voor het jaar 2022 hebben wij een specifieke uitkering ontvangen voor de Wet inburgering (€ 177.000 voordeel). Hiervan is € 27.000 ingezet in 2022. Het restant van € 150.000 mag conform de voorwaarden in de beschikking worden overgeheveld (via de balans als vooruit ontvangen bedrag) naar 2023. Vanaf 2023: Er is sprake van een budgetneutrale verwerking van de voorlopige beschikking Wet inburgering 2023 voor een bedrag van € 121.000. Vanaf 2023: de budgetten voor Promen kunnen op basis van het definitief Ondernemingsplan Promen 2023 naar beneden worden bijgesteld met € 121.000 in 2023 oplopend naar € 301.000 in 2026.

GR IJsselgemeenten Ontwikkeling BUIG

- 20

N

S

- 80

N

S 2022: Doorrekening van het definitief budget BUIG 2022 en de prognose van de uitgaven voor 2022 in de Q3

Proceskosten soza Minima

13

V

rapportage van GR IJsselgemeenten (GRIJ) zorgt voor een nadeel van € 104.000 in 2022. Daartegenover staat een voordeel van € 24.000, omdat we als gevolg van het begrote tekort in aanmerking komen voor een vangnetuitkering. Vanaf 2023: op basis van de voorlopige beschikking budget BUIG 2023, de prognose van de uitgaven voor 2023 en de verwachte vangnetuitkering 2023 houden we rekening met een structureel nadeel van € 27.000 vanaf 2023. S Het budget voor de proceskosten van sociale zaken wordt in 2022 niet volledig benut.

Bijzondere bijstand Energietoeslag

29

V

S

-1.228

N

I

100 -100

V N

S

3

V

S

Participatiebudget Inburgering

Promen Inkomen

KOTA (kinderopvangtoeslag affaire) Overig

Er zijn extra kosten voor de uitvoering van onder andere de energietoeslag door IJsselgemeenten.

Op basis van de Q3 rapportage van GR IJsselgemeenten kan het budget voor bijzondere bijstand met € 29.000 worden verlaagd. De totaal verwachte uitgaven voor de energietoeslag op basis van de prognose van GR IJsselgemeenten zijn € 1.690.000. Er was al € 463.000 verwerkt, dus wordt voorgesteld de uitgaven te verhogen met € 1.227.000. Hiertegenover staat een inkomst van het Rijk in de algemene uitkering van € 1.457.000 . Er is dus vooralsnog sprake van een verwacht tekort op het budget van het Rijk van € 233.000 (€ 1.690.000 -/- € 1.227.000). Het Rijk heeft wel de garantie gegeven dat gemeenten volledig worden gecompenseerd, maar dat is nog niet definitief gecommuniceerd. De VNG heeft hier aandacht voor gevraagd. De tot nu toe gemaakte zorgkosten voor de ruimhartige compensatie van gedupeerden in de toeslagenaffaire zijn € 100.000. Hiertegenover nemen wij een raming op voor de verwachte vergoeding van het Rijk.

Programma 7 Dienstverlening Onderwerp € V/N S/I Toelichting Dienstverlening Afval

193

V

S

Riolering

28

V

S

Lijkbezorgingsrec hten IBKW Personeelsbudgetten Leges burgerzaken

40

V

S

Betreft enerzijds lagere afval inzamelingskosten en anderzijds hogere opbrengsten afvalverwerking. Deze trend is inmiddels verwerkt in de begroting 2023. Door het toepassen van 100% kostendekking vloeit per saldo € 187.000 terug in de egalisatiereserve reiniging. Er was minder reiniging van riolen nodig. Deze werkzaamheden zijn wijkafhankelijk is dus niet altijd voorspelbaar. Door het toepassen van 100% kostendekking vloeit per saldo € 87.000 terug in de egalisatiereserve riolering. Door meer verlengingen van graven zijn de opbrengsten hoger dan geraamd.

-42 17

N V

S S

Frictiekosten GR IBKW. Minder advieskosten nodig voor zwembad (€ 10.000 voordeel) en op diverse kleinere posten voordelen.

84

V

S

Omgevings-wet

24

V

S

Na jaren waarin Corona een hoofdrol speelde is in 2022 sprake van een inhaalslag. Dit zien we terug bij de reisdocumenten (€ 40.000 voordeel) en rijbewijzen (€ 20.000 voordeel). Ook bij naturalisaties is er sprake van een forse toename (onder meer vanwege de Syriërs die in 2015 in de Boog zijn opgevangen); dit levert de gemeente meer legesopbrengsten op (€ 12.000 voordeel). Er zijn dit jaar minder bezwaarschriften dan ingeschat (€ 24.000 voordeel).

Tuyter Omgevingsvergunningen Overig

15 -155

V N

S S

2

V

S

€

V/N S/I Toelichting

644

V

Overhead Onderwerp Overhead Personeelsbudgetten

S

De kapitaallasten zijn € 15.000 lager doordat enkele geplande investeringen (nog) niet hebben plaatsgevonden. Op basis van een geactualiseerde woningbouwprognose is de opbrengst van de omgevingsvergunningen bijgesteld. Er worden minder opbrengsten in 2022 verwacht door verschuivingen van woningbouwprojecten.

Afgelopen jaar kenmerkte zich door veel mutaties in ons personeelsbestand. In de meeste gevallen is er hierdoor tijdelijke vacatureruimte ontstaan. Dit leidt tot vrijval van geraamd salarisbudget. Een gedeelte van voornoemde vrijval op vacatureruimte is ingezet op inhuur. Echter speelt ook hier dat de tijdelijke inhuur vaak later (ge)start (is) dan ontstane vacatureruimte. Voor medewerkers met een afstand tot de arbeidsmarkt of die met speciaal verlof (bijvoorbeeld zwangerschap) ontvangt de gemeente UWV bijdragen. Deze zijn vaak niet op voorhand te ramen. Tot slot heeft de gemeente lagere WW-verplichtingen. Dit leidt tot een voordeel van € 430.500 op de budgetten salaris en inhuur en een voordeel à € 182.000 bij terugontvangsten en WW-verplichtingen.

Onderhoud gebouwen

- 23

N

Steun in de rug Aanpassingen KCC Facilitaire kosten

- 20 65

N V

- 69

N

HR

22

V

Raadhuisplein 2

1.163

V

Raadhuisplein 4

- 20

N

Verkoop Stormsweg 9 / 11

- 41

N

Digitalisering archief Overig

85

V

-6

N

In de secundaire personeelsbudgetten en organisatie gerelateerde kosten zien we een voordeel van ongeveer € 31.000 ontstaan, komt mede door minder advieskosten en diverse aanpassingen op budgetten met betrekking tot de secundaire arbeidsvoorwaarden. S Ten behoeve van het magazijn aan de Stormsweg/van Utrechtweg dient een heftruck aangeschaft te worden om na de verhuizing op een veilige manier de werkzaamheden te kunnen blijven doen. De kosten voor de aanschaf bedragen € 13.000 en worden op basis van het afschrijvingsbeleid in één keer afgeschreven. Daarnaast wordt de negatieve stelpost energiemanagement structureel met € 10.000 afgeraamd. De voordelen van investeringen in verduurzaming van vastgoed zijn in het energieverbruik verwerkt. S Uitvoering motie steun in de rug. S Voor dit jaar stond onder andere een aanpassing van de entreehal op het programma. Vanwege de beëindiging huur Rabobank en de verhuizing van het IBKW wordt € 30.000 van het budget overgeheveld naar volgend jaar. S Op grond van de kostenrealisatie 2022 wordt het budget voor portokosten met € 15.000 verhoogd. Daarnaast wordt € 53.000 budget voor abonnementen en lidmaatschappen overgeheveld van team Duurzaamheid. Dit is verwerkt onder het onderwerp personeelsbudgetten (=budgetneutraal).

S Diverse verschuivingen en bijstellingen op HR gerelateerde budgetten, onder andere door personeelskrapte is een voordeel à € 19.000 ontstaan op duurzame inzetbaarheid. I/S Het vertrek van de Rabobank leidt tot diverse mutaties. Na de nieuwe verhuur aan IBKW resteert in 2022 een derving aan huur en opbrengst servicekosten van € 58.000. De overname van meubels heeft € 15.000 gekost. Door de Rabobank is voor de resterende huurperiode een afkoopsom van € 1.236.000 betaald bij het vertrek. S Voor de herinrichting van Raadhuisplein 4 na het vertrek van de Rabobank worden in 2022 eenmalige kosten worden gemaakt, onder meer voor aanpassing van de beveiliging. De structurele lasten en baten worden vanaf 2023 in de begroting opgenomen (in 2022 zijn deze nog verwerkt op Raadhuisplein 2). S Er zijn aanvullende kosten gemaakt bij de verhuizing van € 31.000, de verzekeringspremie valt € 3.000 lager uit en de verkoop opbrengst is € 13.000 lager als gevolg van te laat opleveren en geconstateerde gebreken bij de oplevering. In totaal een nadeel van € 41.000. S Betreft een overheveling. Het project digitaliseren van het archief, door een externe partij uitgevoerd, heeft vertraging opgelopen. S Het was de bedoeling dat de woning aan de Poldersedijk 16a in 2022 verkocht zou worden, maar uit onderzoek is gebleken, dat er sprake is van ernstige bodemverontreiniging.

De verkoop kan dan ook pas plaatsvinden, nadat de bodem gesaneerd is. Als gevolg van dit uitstel zijn er in 2022 kosten gemaakt voor energie, water, onderzoek, etc. (totaal zo’n € 6.000). De saneringskosten worden geraamd op een bedrag van € 121.000 (incl. btw) en zullen, zoals gebruikelijk bij saneringen, worden gedekt uit de algemene reserve. In deze begrotingswijziging worden beide bedragen in 2023 geraamd, zodat opdracht gegeven kan worden voor de sanering. Daarnaast kan in 2023 de onderhoudsvoorziening voor dit pand vrijvallen, hetgeen in 2023 een voordelig effect in de exploitatie betekent van zo’n € 47.500. Zodra de opbrengst van de verkoop bekend is zal ook hiermee de begroting 2023 nog aangepast worden.

Algemene dekkingsmiddelen Onderwerp € V/N S/I Toelichting Algemene dekkingsmiddelen Rentelasten

- 57

N

Algemene uitkering

2.282

V

S

De rentelasten op langlopende geldleningen, de hypotheken van ambtenaren en de rente kortgeld geven per saldo een nadelig effect te zien van zo’n € 57.000. I/S Eind september is de circulaire voor het gemeentefonds ontvangen. De financiële gevolgen daarvan voor de gemeente Krimpen ten aanzien van de jaren 2023-2026 zijn inmiddels verwerkt in de vorige maand vastgestelde meerjarenbegroting 2023. Voor het jaar 2022 dient de raming van de algemene uitkering en het deelfonds sociaal domein echter nog wel bijgesteld te worden. In totaal kan de raming met een bedrag van ruim € 1.519.000 positief bijgesteld worden. Deze aanzienlijke verhoging wordt mede veroorzaakt door een tweetal taakmutaties voor de eenmalige energietoeslag voor gezinnen met een laag inkomen (€ 448.500, zie programma 6) en voor de invoeringskosten van de omgevingswet (€ 225.800). Het bedrag voor de eenmalige energietoeslag wordt toegevoegd aan het eerder ontvangen bedrag en zal uitbetaald worden. Het bedrag voor de invoering van de omgevingswet (€ 226.000)wordt overgeheveld naar het programma Ruimtelijk domein in 2023. Uit eerdere circulaires zijn nog diverse stelposten geraamd bij de algemene uitkering, die thans allemaal afgeraamd dienen te worden. Per saldo levert dit een kleine € 763.000 voordeel op.

Dit betreft onder meer het restant van de effecten van het woonplaatsbeginsel die via de GRJR zijn gerealiseerd en stelposten m.b.t. de energietoeslag (€ 546.000) Een bedrag van € 89.000 wordt via Overhead naar 2023 overgeheveld, voor implementatie van de Wet Open Overheid.

Overig

2

V

S

Resultaat en bestemming Onderwerp € V/N S/I Toelichting Resultaat en bestemming Overhevelingen Raadhuisplein 2 Wegbeheer

-1.376 -1236 57

N N V

S I S

Afval Riolering Omgevingsvergunningen Grote kruising Duurzaamheid

-187 -88 66

N N V

I I I

Eigen woningbezit Mutaties reserves

S I I

Zie kopje Overhevelingen in het raadsvoorstel voor een overzicht. De opbrengst van de afkoopsom die is betaald door de Rabobank wordt gestort in reserve maatschappelijk vastgoed. De eerste afschrijving van het project herstraten Fresia fase 1 heeft in 2022 plaatsgevonden en wordt gedekt uit de reserve HI-afschrijvingen Maatschappelijk Nut. Met deze 1e afschrijving was nog geen rekening gehouden in 2022. Overdekking wordt gestort in de egalisatiereserve reiniging. Overdekking wordt gestort in de egalisatiereserve riolering. Op basis van een geactualiseerde woningbouwprognose is de opbrengst van de omgevingsvergunningen naar beneden bijgesteld. De verwachte storting naar de egalisatiereserve omgevingsvergunningen is verlaagd. Afschrijving start in 2024 waardoor de onttrekking in 2023 vervalt. Aanwending vrije reserve in 2023 en 2024 voor duurzaamheid is niet meer nodig vanwege ontvangst klimaatgelden van het Rijk. Aanwending algemene reserve in 2023 in verband met sanering bodemverontreiniging Poldersedijk De reserve Hoofdinfrastructuur wordt naar 0 gebracht en het saldo wordt verdeeld over de bestemmingsreserve Grote Kruising (€ 15.122.580 en afschrijvingen maatschappelijk nut (€ 1.371.398). Het betreft dus een budgetneutrale wijziging.