Bijlage 5.9 GGD risicoanalyse 2023

Financiële risico-analyse 2023 Financieel risico

Omvang jaarlijkse bijdrage?

Benodigde gemeentelijke weerstandscapaciteit op basis van risico's en weerstandsvermogen bij de verbonden partij.

In hoeverre is de gemeente financieel aansprakelijk?

Is de verbonden partij in staat om financieel bij te sturen?

Is de bedrijfsvoering van de verbonden partij op orde?

Hoe betrouwbaar zijn de begrotingscijfers van de afgelopen drie jaar.

GGD Rotterdam-Rijnmond Laag

Gemiddeld

≤ € 450.000

€ 450.000 – 1.000.000

0

€ 50.000

0%

Volledig

Ja

Geen wijzigingen

40%

Deels

Gedeeltelijk

Beperkte wijzigingen

Hoog

Toelichting

Opmerkingen

De gemeentelijke bijdrage aan de GGD-begroting over 2024 bedraagt € 325.096,- in totaal. Hierin zit de vergoeding voor basistakenpakket. Dit is een jaarlijks bedrag, bepaald op basis van inwonertal. Daarnaast zit in dit totaal bedrag een vergoeding voor inspecties van peuterspeelzalen. Vanwege het stabiele karakter van de gemeentelijke bijdrage en Het deel van de risico's dat niet binnen de verbonden kan het feit dat gemeente Rotterdam risico-dragend is, is er geen gemeentelijk weerstandsvermogen noodzakelijk. De rekening worden opgevangen komt voor rekening van de van de gemeenschappelijke regeling is slechts een weergave ≥ € 100.000 deelnemers. Het aandeel van Krimpen in de GR wordt van het geheel aan baten en lasten voor de regiotaken per gehanteerd als rekenwaarde. Indien geen adequate gemeente en is onderdeel van de rekening van de gemeente informatie beschikbaar is, betekent dit een hoog risico. Rotterdam. ≥€ 1.000.000

Hier wordt de netto bijdrage aan de verbonden partij bedoeld. Eventuele pluspakketten of andere losse producten tellen daarin niet mee

Score

2

1

Deelnemingspercentage Krimpen o.b.v. financiële verhoudingen (jaarlijkse bijdrage).

Rotterdam is risicodrager. Voor de GGD Rotterdam-Rijnmond geldt dat de GGD-RR onderdeel is van de gemeentelijke organisatie van Rotterdam. De GGD legt verantwoording af over de bedrijfsvoering aan het College van de gemeente Rotterdam. De GGD heeft geen eigen jaarrekening en balans. Het personeel is in dienst van de gemeente Rotterdam. De bijdrage van Krimpen aan den IJssel vertegenwoordigt 2,2% van de totale begroting van de GGD.

1

Niet

Welke mate van beïnvloeding is er binnen de begroting. Zitten de uitgaven vast in kapitaallasten, onderhoud en salarissen of zijn er relatief veel budgetten waarvan de besteding binnen een jaar gewijzigd kan worden.

De omvang van het basispakket wordt steeds voor vier jaar vastgesteld. Aanpassingen in het basispakket vinden slechts plaats indien alle gemeenten hiermee akkoord gaan. De GGDRR legt verantwoording af over de uitvoering van de producten in de twee tussentijdse rapportages en het jaarverslag. Het jaarverslag is de definitieve jaarrapportage waarin ook verantwoording wordt afgelegd over de financiële consequenties van de geleverde productie (per gemeente).

1

Nee

Bij deze vraag wordt meegewogen of er sprake is van een De bedrijfsvoering is onderdeel van de gemeente Rotterdam. In (aanstaande/recente) reorganisatie en of alle elke nieuwe 4-jaarlijkse periode wordt rekening gehouden met de sleutelposities bezet zijn. ontwikkelingen van de bedrijfsvoeringskosten als gevolg van Ook andere aanwijzigingen m.b.t. de bedrijfsvoering veranderingen in het bassitakenpakket. worden meegenomen.

2

De frequentie waarmee en de mate waarin de begroting wordt gewijzigd geeft een indicatie of de GR 'in control' is. Gekeken wordt naar zowel aanpassingen van de Er zijn geen wijzigingen ontvangen de afgelopen drie jaren. gemeentelijke bijdrage als ook naar wijzigingen waarvoor de reserves worden aangesproken.

1

> 80%

Veel wijzigingen

TOTAAL SCORE FINANCIEEL RISICO

TOTAAL SCORE FINANCIEEL RISICO

8

Bestuurlijke risico-analyse 2023

GGD Rotterdam-Rijnmond

Bestuurlijk Risico In hoeverre komt het Krimpens belang overeen met het belang van de verbonden partij?

Heeft Krimpen voldoende invloed in het bestuur?

Zijn er duidelijke afspraken over doelen en te leveren prestaties en worden deze afspraken nagekomen?

In welke mate is er vertrouwen in bestuur en/of directie van de verbonden partij?

Is er een duidelijke bestuurlijke informatievoorziening?

Laag

Volledig

Gemiddeld

Gedeeltelijk

Ja

Maximaal

Maximaal

Ja

Gedeeltelijk

Gemiddeld

Gedeeltelijk

Hoog

Toelichting

Opmerkingen

Score

Minimaal

Toetsen aan begroting en/of beleidsdocuemten van Krimpen. Zijn er visie- of missiedocumenten van de GR? Toetsen hoe die zich verhouden met de stukken van Krimpen.

We nemen een basistakenpakket en een pluspakket af. Deze zijn afgestemd op lokaal beleid. Het basistakenpakket is een gemeenschappelijke factor van de participanten en meerjarig vastgelegd. Gemeenten kunnen middels de inkoop van plustaken het gemeentelijk belang tot uiting laten komen.

1

Nee

Toetsen aan: 1. invloed op samenstelling bestuur; 2. vertegenwoordiging in het bestuur; 3. mate van stemrecht in het bestuur; 4. hoe sterk is de informele invloed.

Wethouder is vertegenwoordigd in het AB. Er zijn korte lijnen met de voorzitter van het AB. De wethouder zit ook in de bestuurlijke kopgroep.

1

Minimaal

Toetsen aan in de GR opgenomen dienstverleningsovereenkomsten en/of andere uitvoeringsafspraken.

De basistaken worden in een begroting vastgesteld. Dit vormt de kern van de rapportages. Rapportage vindt waar mogelijk plaats per gemeente. Eventuele afwijkingen van kengetallen en prestaties zijn onderwerp van discussie. De extra af te nemen pluspakketten worden bilateraal per gemeente verantwoord.

1

Minimaal

Dit is weliswaar een subjectieve toets, maar laat onverlet de mogelijkheid tot toetsing via bestuurlijke antennes van de beleidsmedewerkers en portefeuillehouders. Als leidraad kan dienen aspecten rondom vragen als: zijn alle sleutelposities binnen de GR ingevuld, hoe is de medezeggenschapspositie geregeld en is er vertrouwen bij de OR/personeel, zijn er MTO's en hoe zijn de scores.

Met huidige bestuurders is goed contact.

1

Begroting, jaarrekening en informatie over actuele zaken vormen de kern van de informatievoorziening, zoals in GR-regeling is vastgesteld. De stukken zijn helder en compleet. Openbare stukken worden op notubiz geplaatst. Zienswijzeprocedure wordt gevolgd.

1

Nee

Toetsen aan wettelijke regelgeving via PenC cyclus en governance afspraken. Hoe zien de stukken eruit, zijn ze duidelijk genoeg. Aanvullend kan worden gekeken naar: Transparantie in informatievoorziening o.a. toetsen aan informatievoorzieningen via website en andere informatiedragers van de GR. Het gaat dus om het algemene beeld. TOTAAL SCORE BESTUURLIJK RISICO

5

SCORETABEL

GGD Rotterdam-Rijnmond Resultaten risico-analyse

Score

Financieel risico Bestuurlijk risico

8 5

Totaal risico

13

Arrangement

Basis

RISICOTABEL

Kanttekening

Geen.

ARRANGEMENTEN

Laag

11-19

Laag/gemiddeld

20-28

Gemiddeld

29-37

Gemiddeld/hoog

38-46

Raad

Kaderstellende rol

Controlerende rol

· Begroting VP met ambtelijk advies in college; · In paragraaf VP een risicoanalyse en vaststelling arrangement;

· Jaarstukken VP met ambtelijk advies in college; · In jaarstukken legt college verantwoording af aan Raad over de VP’s; · Actieve informatieplicht college: belangrijke gebeurtenissen via RIB of RM naar Raad.

Basis · Hoog

Zienswijze begroting VP;

47-55

· Jaarlijkse raadsvergadering VP over risicoanalyse

Plus

Compleet

· Hogere frequentie bestuurlijke en ambtelijke overleggen

· Alle PenC documenten met ambtelijk advies in college; · In aparte berap legt college verantwoording af aan Raad bij VP’s met risicoclassificatie gemiddeld en hoog.

· Nog hogere frequentie bestuurlijke en ambtelijke overleggen;

· Het college informeert Raad via een RIB over alle PenC documenten van de VP;

· Organiseren van actieve dialoog tussen Raad en VP o.a. door Directie VP uit te nodigen in Raad.

· Periodieke tussentijdse informatieplicht van college aan Raad over de VP.