Bijlage 5.7 IBKW risicoanalyse 2023

Financiële risico-analyse 2023 Financieel risico Omvang jaarlijkse bijdrage?

IBKW Laag ≤ € 450.000

Gemiddeld

Hoog

Toelichting

€ 450.000 – ≥ € 1.000.000 Omvang bijdrage bedraagt een bedrag van € 941.228 1.000.000

Score 4

Het lBKW heeft genoeg maatregelen getroffen waardoor de financiële gevolgen van ≥ € 100.000 risico's voor IBKW niet van materiële betekenis zijn. Voor het dekken van onverwachte risico's steunt het IBKW op de gemeenten.

2

Op basis van de financiële verhoudingen in 2023 bedraagt het deelnemingspercentage van Krimpen 40%.

3

Benodigde gemeentelijke weerstandscapaciteit op basis van risico's en weerstandsvermogen bij de verbonden partij.

0

€ 50.000

In hoeverre is de gemeente financieel aansprakelijk?

0%

40%

> 80%

Is de verbonden partij in staat om financieel bij te sturen?

Volledig

Deels

Niet

Is de bedrijfsvoering van de verbonden partij op orde?

Ja

Gedeeltelijk

Nee

Hoe betrouwbaar zijn de begrotingscijfers van de afgelopen drie jaar.

Geen wijzigingen

Beperkte wijzigingen

Veel wijzigingen

Ja. Via de begroting en via begrotingswijzigingen kan er worden bijgestuurd. De berekende en voorgestelde indexering wordt jaarlijks in de projecten verwerkt. Personeel is de belangrijkste asset. We zien weinig verloop in het vaste personeel, de verbonden partij is in staat zich te binden. De huidige situatie wordt belemmerd door de schaarste op de arbeidsmarkt. Dit heeft effect op prijsvorming en gebrek aan technisch personeel. IBKW streeft naar hoogwaardige en professionele dienstverlening door het doorontwikkelen van medewerkers en inspelen op de nieuwste ontwikkelingen op verschillende gebieden. Gezocht wordt naar geschikte huisvesting als vervanging van de huidige gehuurde huisvesting.

2

2

In 2023 is 1 begrotingswijziging ontvangen. Men is in control. Jaarlijks gaat er een RIB naar de gemeenteraad.

2

TOTAAL SCORE FINANCIEEL RISICO

15

Bestuurlijke risico-analyse 2023

IBKW

Bestuurlijk Risico

Laag

In hoeverre komt het Krimpens belang overeen met het belang van de verbonden partij?

Volledig

Heeft Krimpen voldoende invloed in het bestuur?

Ja

Gemiddeld

Gedeeltelijk

Hoog

Minimaal

Nee

Zijn er duidelijke afspraken over doelen en te leveren prestaties en worden deze Maximaal afspraken nagekomen?

Gedeeltelijk

Minimaal

In welke mate is er vertrouwen in bestuur en/of directie van de verbonden partij?

Maximaal

Gemiddeld

Minimaal

Is er een duidelijke bestuurlijke informatievoorziening?

Ja

Gedeeltelijk

Nee

Toelichting Het Krimpens belang komt nagenoeg volledig overeen met het belang van het IBKW. De uitvoering van de werkzaamheden door het IBKW is conform gemeentelijk beleid nopenbare ruimte (inclusief de vastgestelde meerjarenplanning herstraten en riolering.) Dit is goed geregeld in hoofdstuk 4 van de GR IBKW (artikel 7 t/m 13). In het bestuur heeft van beide deelnemers een wethouder zitting. Er zijn dienstverleningsovereenkomst tussen beide gemeenten en IBKW. Er is periodiek overleg waarin wordt gemonitord en zonodig afspraken worden gemaakt. Ja, er is vertrtouwen in het bestuur en de directie . De documenten binnen de P&C cyclus zien er goed uit, zijn transparant en worden voor ambtelijke en bestuurlijke bespreking voorgelegd. TOTAAL SCORE BESTUURLIJK RISICO

Score

1

1

1

1

1 5

SCORETABEL

IBKW Resultaten risico-analyse

Score

Financieel risico Bestuurlijk risico

15 5

Totaal risico

20

Arrangement

Basis

RISICOTABEL Laag

11-19

Laag/gemiddeld

20-28

Gemiddeld

29-37

Gemiddeld/hoog

38-46

Hoog

47-55

Kanttekening

Geen.

ARRANGEMENTEN

Raad

Basis

Kaderstellende rol

Controlerende rol

· Begroting VP met ambtelijk advies in college; · In paragraaf VP een risicoanalyse en vaststelling arrangement;

· Jaarstukken VP met ambtelijk advies in college; · In jaarstukken legt college verantwoording af aan Raad over de VP’s; · Actieve informatieplicht college: belangrijke gebeurtenissen via RIB of RM naar Raad.

·

Zienswijze begroting VP;

· Jaarlijkse raadsvergadering VP over risicoanalyse

Plus

· Hogere frequentie bestuurlijke en ambtelijke overleggen

Compleet

· Nog hogere frequentie bestuurlijke en ambtelijke overleggen; · Organiseren van actieve dialoog tussen Raad en VP o.a. door Directie VP uit te nodigen in Raad.

· Alle PenC documenten met ambtelijk advies in college; · In aparte berap legt college verantwoording af aan Raad bij VP’s met risicoclassificatie gemiddeld en hoog. · Het college informeert Raad via een RIB over alle PenC documenten van de VP; · Periodieke tussentijdse informatieplicht van college aan Raad over de VP.