Bijlage 5.6 Groenalliantie risicoanalyse 2023

Financiële risico-analyse 2023 Financieel risico Omvang jaarlijkse bijdrage?

Benodigde gemeentelijke weerstandscapaciteit op basis van risico's en weerstandsvermogen bij de verbonden partij.

In hoeverre is de gemeente financieel aansprakelijk? Is de verbonden partij in staat om financieel bij te sturen? Is de bedrijfsvoering van de verbonden partij op orde?

Hoe betrouwbaar zijn de begrotingscijfers van de afgelopen drie jaar.

Groenaliantie Laag ≤ € 450.000

Gemiddeld

Hoog

€ 450.000 – De bijdrage in 2024 die verschuldigd is, bedraagt ≥ € 1.000.000 1.000.000 € 233.000,-. Er is geen sprake van pluspakketten. De geprognotiseerde eindstand van de algemene reserve ultimo 2024 bedraag €2,5 mln. De gekwantificeerde risico’s bedragen €1,2 mln. Daarmee is de ratio van het weerstandsvermogen ruim 2. Dit komt overeen met waarderingscijfer A, uitstekend. Tot en met 2025 kunnen ≥ € 100.000 de risico’s binnen Groenalliantie worden opgevangen. Er is geen gemeentelijke weerstandcapaciteit nodig. De financiële capaciteit na 2025 vraag om meer keuzes en maatregelen. Er is sprake van een steeds verder terugtredende provincie. Mogelijk wordt de ontvangen subsidie minder in de toekomst.

0

€ 50.000

0%

40%

> 80%

Volledig

Deels

Niet

Ja

Gedeeltelijk

Nee

Geen wijzigingen

Toelichting

Beperkte wijzigingen

Veel wijzigingen

Het deelnemingspercentage van Krimpen is 13%. Ja. Via de begroting en via begrotingswijzigingen kan er worden bijgestuurd. Ja. De Groenalliantie heeft via een Samenwerkingsovereenkomst met Staatsbosbeheer alle uitvoerende taken belegd bij Staatsbosbeheer.

Score 2

2

1 1 1

De Groenalliantie is in control; de begrotingscijfers van de afgelopen drie jaar waren betrouwbaar. In de afgelopen jaren is onze gemeentelijke bijdrage gedurende het jaar nooit aangepast. Er hebben slechts in beperkte mate begrotingswijzigingen plaatsgevonden: één of twee per jaar, meestal gelijktijdig met de najaarsrapportage. De deelnemersbijdragen per jaar fluctueren niet, wel wordt steeds een indexeringspercentage toegepast. De algemene reserve ligt de afgelopen jaren steeds op een niveau van ergens tussen €2,0 mln. en €3,0 mln.

2

TOTAAL SCORE FINANCIEEL RISICO

9

Bestuurlijke risico-analyse 2023

Groenaliantie

Bestuurlijk Risico

Laag

In hoeverre komt het Krimpens belang overeen met het belang van de verbonden partij?

Volledig

Heeft Krimpen voldoende invloed in het bestuur?

Ja

Gemiddeld

Gedeeltelijk

Hoog

Toelichting

Score

Minimaal

Het Krimpens belang (een goed beheer en goede ontwikkeling van de beheergebieden Krimpenerhout en Loetbos) komt grotendeels overeen met belang van Groenalliantie (een goed beheer en goede ontwikkeling van alle beheergebieden van Groenalliantie: ook die in het beheergebied Reeuwijkse Plassen e.o.).

2

Nee

Ja. Krimpen draagt haar eigen leden voor het AB voor. In het AB worden de voorzitter en de DB-leden benoemd. Een wethouder van Krimpen zit in het DB en in het AB zitten twee collegeleden.

1

1

2

Zijn er duidelijke afspraken over doelen en te leveren prestaties en worden deze Maximaal afspraken nagekomen?

Gedeeltelijk

Minimaal

Ja. De Programmabegroting Groenalliantie is het kader. Via de Jaarrekening wordt verantwoording afgelegd. Het bestuur is de opdrachtgever van Staatsbosbeheer (de uitvoerende organisatie). De gemaakte afspraken worden goed nagekomen.

In welke mate is er vertrouwen in bestuur en/of directie van de verbonden partij?

Maximaal

Gemiddeld

Minimaal

Er is voldoende vertrouwen in het bestuur van Groenalliantie.

Is er een duidelijke bestuurlijke informatievoorziening?

Ja

Gedeeltelijk

Nee

Ja. De informatievoorziening (zowel financieel als inhoudelijk) vindt plaats via de P&C-cyclus en zienswijzeprocedures. TOTAAL SCORE BESTUURLIJK RISICO

1 7

SCORETABEL

Groenaliantie Resultaten risico-analyse

Score

Financieel risico Bestuurlijk risico

9 7

Totaal risico

16

Arrangement

Basis

RISICOTABEL

Kanttekening

Geen.

ARRANGEMENTEN

Laag

11-19

Laag/gemiddeld

20-28

Gemiddeld

29-37

Gemiddeld/hoog

38-46

Hoog

47-55

Raad

Kaderstellende rol

Controlerende rol

· Begroting VP met ambtelijk advies in college;

· Jaarstukken VP met ambtelijk advies in college; · In jaarstukken legt college verantwoording af aan Raad over de VP’s; · Actieve informatieplicht college: belangrijke gebeurtenissen via RIB of RM naar Raad.

· In paragraaf VP een risicoanalyse en vaststelling arrangement; Basis ·

Zienswijze begroting VP;

· Jaarlijkse raadsvergadering VP over risicoanalyse

Plus

· Hogere frequentie bestuurlijke en ambtelijke overleggen

· Nog hogere frequentie bestuurlijke en ambtelijke overleggen; Compleet

· Organiseren van actieve dialoog tussen Raad en VP o.a. door Directie VP uit te nodigen in Raad.

· Alle PenC documenten met ambtelijk advies in college; · In aparte berap legt college verantwoording af aan Raad bij VP’s met risicoclassificatie gemiddeld en hoog. · Het college informeert Raad via een RIB over alle PenC documenten van de VP; · Periodieke tussentijdse informatieplicht van college aan Raad over de VP.