Bijlage 5.1 MRDH risicoanalyse 2023

Financiële risico-analyse 2023 Financieel risico Omvang jaarlijkse bijdrage?

MRDH Laag ≤ € 450.000

Gemiddeld

0

€ 50.000

In hoeverre is de gemeente financieel aansprakelijk?

0%

40%

Is de bedrijfsvoering van de verbonden partij op orde?

Hoe betrouwbaar zijn de begrotingscijfers van de afgelopen drie jaar.

Volledig

Ja

Geen wijzigingen

Toelichting

Hier wordt de netto bijdrage aan de verbonden partij € 450.000 – ≥ € 1.000.000 bedoeld. Eventuele pluspakketten of andere losse 1.000.000 producten tellen daarin niet mee

Benodigde gemeentelijke weerstandscapaciteit op basis van risico's en weerstandsvermogen bij de verbonden partij.

Is de verbonden partij in staat om financieel bij te sturen?

Hoog

Deels

Gedeeltelijk

Beperkte wijzigingen

Het deel van de risico's dat niet binnen de verbonden kan worden opgevangen komt voor rekening van de ≥ € 100.000 deelnemers. Het aandeel van Krimpen in de GR wordt gehanteerd als rekenwaarde. Indien geen adequate informatie beschikbaar is, betekent dit een hoog risico.

> 80%

Deelnemingspercentage Krimpen o.b.v. financiële verhoudingen (jaarlijkse bijdrage).

Niet

Welke mate van beïnvloeding is er binnen de begroting. Zitten de uitgaven vast in kapitaallasten, onderhoud en salarissen of zijn er relatief veel budgetten waarvan de besteding binnen een jaar gewijzigd kan worden.

Nee

Bij deze vraag wordt meegewogen of er sprake is van een (aanstaande/recente) reorganisatie en of alle sleutelposities bezet zijn. Ook andere aanwijzigingen m.b.t. de bedrijfsvoering worden meegenomen.

Veel wijzigingen

De frequentie waarmee en de mate waarin de begroting wordt gewijzigd geeft een indicatie of de GR 'in control' is. Gekeken wordt naar zowel aanpassingen van de gemeentelijke bijdrage als ook naar wijzigingen waarvoor de reserves worden aangesproken. TOTAAL SCORE FINANCIEEL RISICO

Opmerkingen Vervoersautoriteit: geen bijdrage verschuldigd. Economisch Vestigingsklimaat:bijdrage van € 87.633 verschuldigd als totale inwonerbijdrage 2024. Programma’s Exploitatie- en Infrastructuur verkeer en openbaar vervoer: Geen financieel risico gemeente. Vervoersautoriteit wordt gefinancierd vanuit BDU-middelen vanuit het Rijk (inclusief risico’s).

Score 1

1 Programma Economisch Vestigingsklimaat: De risico’s die samenhangen met de taken voor het versterken van het economisch vestigingsklimaat worden met eigen weerstandscapaciteit van de MRDH afgedekt. Vervoersautoriteit: niet van toepassing. Economisch vestigingsklimaat: voor 1,21%

1

Vervoersautoriteit en economisch vestigingsklimaat: bijsturen door projecten te prioriteren of uit te stellen.

3

De belangrijkste posities zijn bezet, de structuur is op orde en de organisatie functioneert voor zover te beoordelen goed.

2

Tweemaal per jaar wordt een begrotingswijziging vastgesteld. De wijzigingen hebben gewoonlijk alleen betrekking op de projecten en de bestemmingsreserves. Dit is inherent aan het projectmatige karakter in combinatie met het baten- en lastenstelsel. Tot nu toe is geen sprake geweest van tussentijdse wijzigingen in de gemeentelijke bijdrage. TOTAAL SCORE FINANCIEEL RISICO

1

9

Bestuurlijke risico-analyse 2023

MRDH

Bestuurlijk Risico In hoeverre komt het Krimpens belang overeen met het belang van de verbonden partij?

Heeft Krimpen voldoende invloed in het bestuur?

Laag

Gemiddeld

Hoog

Volledig

Gedeeltelijk

Minimaal

Toetsen aan begroting en/of beleidsdocuemten van Krimpen. Zijn er visie- of missiedocumenten van de GR? Toetsen hoe die zich verhouden met de stukken van Krimpen.

Nee

Toetsen aan: 1. invloed op samenstelling bestuur; 2. vertegenwoordiging in het bestuur; 3. mate van stemrecht in het bestuur; 4. hoe sterk is de informele invloed.

Minimaal

Toetsen aan in de GR opgenomen dienstverleningsovereenkomsten en/of andere uitvoeringsafspraken.

Minimaal

Dit is weliswaar een subjectieve toets, maar laat onverlet de mogelijkheid tot toetsing via bestuurlijke antennes van de beleidsmedewerkers en portefeuillehouders. Als leidraad kan dienen aspecten rondom vragen als: zijn alle sleutelposities binnen de GR ingevuld, hoe is de medezeggenschapspositie geregeld en is er vertrouwen bij de OR/personeel, zijn er MTO's en hoe zijn de scores.

Nee

Toetsen aan wettelijke regelgeving via PenC cyclus en governance afspraken. Hoe zien de stukken eruit, zijn ze duidelijk genoeg. Aanvullend kan worden gekeken naar: Transparantie in informatievoorziening o.a. toetsen aan informatievoorzieningen via website en andere informatiedragers van de GR. Het gaat dus om het algemene beeld.

Ja

Zijn er duidelijke afspraken over doelen en te leveren prestaties en worden deze Maximaal afspraken nagekomen?

In welke mate is er vertrouwen in bestuur en/of directie van de verbonden partij?

Is er een duidelijke bestuurlijke informatievoorziening?

Maximaal

Ja

Gedeeltelijk

Gemiddeld

Gedeeltelijk

Toelichting

TOTAAL SCORE BESTUURLIJK RISICO

Opmerkingen

Score

Belang komt overeen. Regionale beleidsstukken worden gebruikt als inbreng voor het lokale beleid. Komt zo goed als overeen.

2

1: Ja: Conform afspraken in GR regeling. In AB zitten alle burgemeesters (stemrecht is 4/142). 2: Ja, in alle 3 de bestuursorganen zitten bestuurders van Krimpen. Krimpen is ook vertegenwoordigd in beide adviescommissies (4 raadsleden in totaal). 3: Stem naar inwonersaantal. 4: Afhankelijk van bestuurder. MRDH is geen dienstverlenende of uitvoeringsorganisatie. Voor P&C-cyclus, via strategische agenda, beleidsstukken en werkplannen zijn er duidelijke afspraken. In algemene zin is er zowel op bestuurlijk als op ambtelijk vlak voldoende vertrouwen in bestuur en directie.

2

2

1

Ja. Algemeen beeld is positief. 2

9

SCORETABEL

MRDH Resultaten risico-analyse

Score

Financieel risico Bestuurlijk risico

9 9

Totaal risico

18

Arrangement

Basis

RISICOTABEL Laag

11-19

Laag/gemiddeld

20-28

Gemiddeld

29-37

Gemiddeld/hoog

38-46

Hoog

47-55

Kanttekening

Geen.

ARRANGEMENTEN

Raad

Kaderstellende rol · Begroting VP met ambtelijk advies in college; · In paragraaf VP een risicoanalyse en vaststelling arrangement;

Basis ·

Zienswijze begroting VP;

· Jaarlijkse raadsvergadering VP over risicoanalyse

Plus

· Hogere frequentie bestuurlijke en ambtelijke overleggen

Compleet

· Nog hogere frequentie bestuurlijke en ambtelijke overleggen; · Organiseren van actieve dialoog tussen Raad en VP o.a. door Directie VP uit te nodigen in Raad.

Controlerende rol · Jaarstukken VP met ambtelijk advies in college; · In jaarstukken legt college verantwoording af aan Raad over de VP’s; · Actieve informatieplicht college: belangrijke gebeurtenissen via RIB of RM naar Raad.

· Alle PenC documenten met ambtelijk advies in college; · In aparte berap legt college verantwoording af aan Raad bij VP’s met risicoclassificatie gemiddeld en hoog. · Het college informeert Raad via een RIB over alle PenC documenten van de VP; · Periodieke tussentijdse informatieplicht van college aan Raad over de VP.