Bijlage 3. Financiële Kaderbrief 2026

Financiële kaderbrief 2026 Aanleiding De Wet gemeenschappelijke regelingen verplicht het bestuur van de GR IJsselgemeenten de kaders voor de begroting 2026 aan de raden van de deelnemende gemeenten te zenden. De kaderbrief is het startpunt van de jaarlijkse P&C-cyclus en gaat inhoudelijk in op het Financieel kader (begroting 2026-2029). Hierin is opgenomen de ontwikkeling met betrekking tot de indexering en andere financiële ontwikkelingen.

Financiële kaders – Begroting 2026 – 2029 Algemene prijsindex Voor de begroting 2025 hanteren we een indexering van 2,6%. Dit betreft de prijsontwikkeling van het Bruto Binnenlands Product (pBBP), zoals is opgenomen in de Septembercirculaire 2024. De indexering voor onderhoudscontracten van ICT is, gezien de marktontwikkelingen, in de begroting 2026 vastgesteld op 3%. Loonindex Over loonontwikkeling van de nieuwe CAO vanaf 1 april 2025 is nog geen overeenstemming. Op basis van de huidige informatie is onze verwachting dat de ontwikkeling zal uitkomen tussen de 6 en 9%. In 2026 wordt rekening gehouden met een loonontwikkeling van 5,8%. Toelichting op algemene prijsindex en loonindex: Bij de start van de GR IJsselgemeenten is besloten de arbeidsvoorwaarden en loonontwikkeling van de GR te koppelen aan die van de gemeente Capelle aan den IJssel. Daarmee volgt de GR de arbeidsvoorwaarden en loonontwikkeling van gemeente Capelle aan den IJssel. Het personeel dat uit de deelnemende gemeenten is overgegaan zijn in vaste dienst gekomen bij de GR. De percentages van de algemene prijsindex en loonindex zijn overeenkomstig met de uitgangspuntenbrief van Capelle aan den IJssel. Werkplekvergoeding De gemeente Capelle aan den IJssel ondersteunt de GR door te voorzien in de kantoorhuisvesting.

De GR betaalt daarvoor aan gemeente Capelle aan den IJssel een werkplekvergoeding, die gebaseerd is op een Dienstverleningsovereenkomst (DVO). De huidige DVO liep tot 31 december 2024. Er is nog geen nieuwe DVO vastgesteld. Op basis van de oude DVO is de vergoeding per 1 januari 2025 bepaald op € 10.928,42 per fte. De vergoeding wordt per 1 januari 2026 geïndexeerd conform de prognose prijsmutatie overheidsconsumptie netto materieel (2026: 3,4% cf. september circulaire 2024). De geïndexeerde vergoeding bedraagt € 11.299,99. N.a.v. de vernieuwde DVO kan de werkplekvergoeding nog wijzigen.

1

Ontwikkeling sociale zaken In 2024 draaide de economie goed en was er veel werkgelegenheid. Als gevolg hiervan is de werkloosheid eind 2024 en begin 2025 laag. Wel zagen we begin van 2024 een stagnatie in de daling van de voorgaande jaren en vervolgens een lichte stijging. We verwachten dat deze ontwikkeling (lichte maar gestage stijging) zich ook de komende jaren doorzet. Het landelijk beeld van de WW laat begin 2025 zien dat er sprake is van een lichte stijging. Dit werd in 2024 ook zichtbaar in de ontwikkeling van het bijstandsbestand. De doorstroom vanuit de WW naar de bijstand blijft op dit moment nog relatief beperkt. Dat is mede te danken aan de huidige krapte op de arbeidsmarkt.

Deze bestandsstijging maakt onze opdracht niet per definitie eenvoudiger. De stijging wordt namelijk met name gevormd door personen die niet makkelijk bemiddelbaar zijn naar werk. Zichtbaar is dat de huidige cliënten meer aandacht, zorg en ondersteuning vergen en dat de arbeidsbemiddeling van statushouders en de nieuwe doelgroep extra inzet vergt. Voor de arbeidsbemiddeling van arbeidsbeperkten zijn vanaf 2023 structureel aanvullende middelen toegekend en ingezet. Positief is dat, na een aarzelend begin, de opstapbanen nu beginnen te lopen. Bij schuldhulpverlening zien we vanaf juli 2023 een stijging in het aantal aanvragen en lopende trajecten als gevolg van de aanpassing van doorlooptijd van een traject van 3 naar 1,5 jaar. We zien vooralsnog dat deze ontwikkeling een permanent karakter lijkt te hebben. In combinatie met de toegenomen maatschappelijke en ook lokale aandacht en prioritering van de aanpak van schulden en betalingsachterstanden en het bestaansminimum verwachten we hier structureel extra capaciteit op in te moeten zetten. Daarnaast zijn er aanvullende wensen vanuit de gemeenten met betrekking tot de dienstverlening aan Oekraïners en de implementatie van het Doostroompunt en de Participatiewet in Balans. Hier zullen we bij de 1e begrotingswijziging 2025 op terug komen. Ontwikkeling ICT-zaken Datagedreven werken is een steeds actueler onderwerp.

Van belang is dat er op basis van een concrete vraag gekeken wordt hoe data hierop een antwoord kan geven en een oplossing kan bieden. Datagedreven werken is het sturen op basis van feiten en data om een beweging op gang te krijgen naar meer inzicht, kennis en gefundeerde beslissingen. In de volle breedte van het bedrijf. Teneinde een organisatie te realiseren waar iedereen op basis van data beslissingen neemt en niet meer op basis van het onderbuikgevoel of meningen. En als team, zodat de neuzen dezelfde kant op staan.”1 Overzichtelijke, afgekaderde thema’s zijn van groot belang in deze pioniersfase. Vanzelfsprekend is het een middel en geen doel op zich. Uiteindelijk moet het iets opleveren, hetzij minder kosten, hetzij beter beleid of een ander voordeel. ICT heeft reeds ervaring op dit gebied en kan de gemeente op de volgende wijzen ondersteunen:

1. Kennisoverdracht: Het delen van expertise over data-analyse, dataopslag en dataveiligheid voor de hele organisatie. 2. Beleidsondersteuning: Helpen bij het ontwikkelen van beleid dat het gebruik van data bevordert en ondersteunt. 3. Data Governance: Adviseren over hoe data beheerd, beveiligd en ethisch gebruikt kan worden.

1

Bron: Quarant.nl

2

4. Innovatie stimuleren: Aanbevelingen doen voor nieuwe technologieën die datagedreven besluitvorming kunnen verbeteren. In veel gevallen is deze kennis reeds aanwezig bij ICT. Toch ook zal er extra expertise nodig zijn op het moment dat er een duidelijke businesscase en een plan is opgesteld. Kunstmatige intelligentie (AI) De opkomst van kunstmatige intelligentie (AI) zal de komende jaren aanzienlijke veranderingen teweegbrengen in zowel het werk als voor de financiële gevolgen (abonnementen) van de gemeenten. AI heeft de potentie om veel routinematige en repetitieve taken te automatiseren, wat leidt tot verhoogde efficiëntie en productiviteit. Dit stelt medewerkers in staat zich te richten op complexere en strategische taken, wat de algehele kwaliteit van de dienstverlening ten goede komt. Financieel gezien kan de implementatie van AI leiden tot aanzienlijke kostenbesparingen. Door de automatisering van processen kunnen personeelskosten worden verlaagd en kan de efficiëntie van de dienstverlening worden verhoogd. Bovendien kan AI bijdragen aan een betere risicobeheersing en naleving van regelgeving, wat op de lange termijn financiële voordelen oplevert. Kortom, de integratie van AI binnen de gemeenten biedt zowel uitdagingen als kansen.

Het is essentieel dat medewerkers zich blijven ontwikkelen en nieuwe vaardigheden opdoen om optimaal te profiteren van de voordelen die AI biedt.

Vaste telefonie Gezamenlijk hebben we besloten om voor vaste telefonie aan te sluiten bij de Europese aanbesteding vanuit de VNG. Tijdens dit traject hebben we te maken gehad met een juridisch conflict met de oorspronkelijk gekozen partij, waardoor er een nieuwe aanbesteding nodig was. Uiteindelijk is VodafoneZiggo geselecteerd als nieuwe implementatiepartner. Door deze ontwikkelingen heeft de planning behoorlijk vertraging opgelopen. Inmiddels is er echter duidelijkheid gekomen voor IJsselgemeenten, Capelle en Krimpen. Begin januari 2025 is de officiële kickoff van GT Connect 2 geweest. Budgetten zijn aangevraagd en goedgekeurd, en de livegang staat gepland op 14 mei 2025. We verwachten het project in de loop van kwartaal 2 volledig af te ronden, zodat we kunnen overstappen naar een betrouwbare oplossing voor vaste telefonie.

Financiering Momenteel heeft de GR 2 langlopende leningen. De in 2023 afgesloten leningen hebben beide een bedrag van 1 mln. Eén is afgesloten met een looptijd van 10 jaar tegen een rentepercentage van 3,15%, de andere is afgesloten voor 5 jaar tegen een rentepercentage van 3,05%. Algemene ontwikkelingen De negatieve ontwikkeling van het gemeentefonds maakt bezuinigingen binnen de gemeenten noodzakelijk. Er is weinig tot geen ruimte voor nieuwe investeringen, terwijl er wel nieuwe (wettelijke) uitdagingen zijn. Voorbeelden hiervan zijn de Participatiewet in Balans, Wet gemeentelijke schuldhulpverlening, de Wet van School naar Werk, de inning van de eigen bijdrage voor Oekraïense ontheemden en de bijzondere bijstand voor alleenverdieners. Daarmee is er in toenemende mate druk op de ambities die de gemeenten willen bereiken en de middelen die door

3

de gemeenten beschikbaar worden gesteld. IJsselgemeenten is een beleidsarme uitvoeringsorganisatie zonder reserves, eigen vermogen of eigen overhead (wordt ingekocht bij Capelle). Wij hebben op het verzoek van de gemeenten in de kaderbrief 2025, om in samenwerking over deze ontwikkelingen de dialoog aan te gaan om de kosten beheersbaar te houden, een uitgebreide reactie met een aantal opties opgesteld en zijn in afwachting van de gemeentelijke reactie hierop.

4