Bijlage 3. Concept Jaarverslag 2024 VRR

Op totaal niveau leidt dit niet tot afwijkingen. (€ 1.453k.) Acties om afwijkingen in de toekomst te voorkomen • Er zal geprobeerd worden om de overeenkomsten in het kader van de WMG eerder af te ronden zodat dit verwerkt kan worden in de begrotingswijziging. • Er wordt een structurele controle ontwikkeld op de spend-analyse voor inkopen en Europese aanbestedingen. Dit helpt bij het tijdig signaleren van afwijkingen en het nemen van corrigerende maatregelen. Jaarverslag 2024

43

2.5

Verbonden partijen

Inleiding Het begrip verbonden partij is vastgelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en is in artikel 1 lid b BBV als volgt gedefinieerd: “Een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de provincie onderscheidenlijk de gemeente een bestuurlijk en financieel belang heeft.” In artikel 1 lid c BBV wordt financieel belang gedefinieerd als: “Een aan de verbonden partij ter beschikking gesteld bedrag dat niet verhaalbaar is als de verbonden partij failliet gaat onderscheidenlijk het bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt”. In artikel 1 lid d BBV tenslotte wordt bestuurlijk belang gedefinieerd als: “Zeggenschap, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur hetzij uit hoofde van stemrecht”.

Lijst met verbonden partijen In onderstaande tabel worden de verbonden partijen genoemd waarin de VRR een financieel en bestuurlijk belang heeft. Overzicht van verbonden partijen 2024 Bedragen (€ 1.000)

Naam Stichting FERM

Vestigingsplaats Rotterdam

Openbaar belang Beheersing digitale verstoringen

Eigen vermogen (€) 1-1-2024

Resultaat (€)

31-12-2024 49

2024 69

20

De jaarcijfers 2024 van de Stichting FERM zijn conceptcijfers. Op het moment van afwikkeling van de jaarrekening 2024 van de VRR konden wij nog niet beschikken over de definitieve cijfers 2024 van de Stichting. Eventuele effecten worden meegenomen in de eerstvolgende begrotingswijziging. Doelstelling verbonden partij De stichting FERM is een in 2021 opgerichte stichting gevestigd in Rotterdam met de volgende ambitie: “Rotterdam bevindt zich in 2023 in de top van de wereld ten aanzien van het weerbaar zijn tegen digitale verstoringen.” Dat wil zeggen dat het Haven Industrieel Complex in Rotterdam digitale dreigingen - zoveel als mogelijk is - ziet aankomen en zo georganiseerd is dat het de impact van digitale verstoringen weet te beheersen. Hierdoor wordt de bedrijfscontinuïteit ondersteund, het veiligheidsrisico voor omwonenden verkleind en wordt eventuele economische schade beperkt gehouden. De implementatie van de Europese NIS-2 richtlijn in de Nederlandse wetgeving is vertraagd naar het derde kwartaal van 2025. Hierdoor blijft er nog veel onduidelijk over de invulling van de nieuwe rol van de Inspectie Leefomgeving en Transport als landelijke toezichthouder op de voorbereiding van Cybercrisis door bedrijven. De gevolgen voor de industriële bedrijven en de VRR zullen daarom pas later duidelijk worden.

Eind 2024 is bekend geworden dat in 2025 het Havenbedrijf Rotterdam een prominentere rol gaat innemen in de Stichting FERM en de financiering hiervan. Gezien de huidige geopolitieke dreiging zal het concept van FERM worden uitgebreid naar alle Nederlandse zeehavens en zal er nadrukkelijker worden gekeken om cruciale bedrijven lid te laten zijn van FERM. Dit past in de inspanningen van de VRR voor het verhogen van de maatschappelijke weerbaarheid Aansprakelijkheid Onder voorbehoud van eventuele bestuursaansprakelijkheid die verzekerd is, is er geen sprake van financiële aansprakelijkheid.

Jaarverslag 2024

44

3 Jaarrekening 3.1 Rechtmatigheidsverantwoording De baten en lasten en ook de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten en ook de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden- en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het Dagelijks Bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, en ook de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, en ook de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het Algemeen Bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door de Auditcommissie op 13 november 2024 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het Algemeen Bestuur bepaald en bedraagt 1% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 2.172.714.

De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota Rechtmatigheid 2024 van de Commissie BBV van oktober 2024. Bevinding Het Dagelijks Bestuur stelt vast dat de omvang van de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties die niet rechtmatig tot stand zijn gekomen bedrag € 4.051.731 bedraagt. Dit is hoger dan de daarvoor gestelde grens van € 2.172.714. Van de niet rechtmatig tot stand gekomen verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties is volgens het Dagelijks Bestuur overigens een bedrag van € 2.335.000 acceptabel op basis van door het Algemeen Bestuur vastgestelde afspraken. De geconstateerde afwijkingen betreffen: • Afwijking begrotingscriterium € 3.788.000 - Overschrijdingen lasten programma Ambulance € 1.670.000 - Overschrijdingen lasten programma Risico & Crisisbeheersing € 643.000 - Overschrijdingen lasten Overhead € 1.475.000 • Afwijking voorwaardencriterium € 263.731 - Inkopen ten onrechte niet Europees aanbesteed programma Brandweer € 244.582 - Inkopen onjuist verantwoord Overhead €19.147

In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het Algemeen Bestuur aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het Dagelijks Bestuur ook beschreven welke actie hij onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.

Jaarverslag 2024

45

3.2 Overzicht van de baten en lasten Primaire 3e BW 2024 Begroting 2024

Realisatie 2024

Begrotingsaf wijking

-

64.504 100.305 16.858 29.895 644 212.207 69.975 121.561 20.771 310 1.000

66.175 99.823 17.501 31.370 667 215.537 72.361 123.331 19.462 907 1.557

1.670 -482 643 1.475 24 3.330 2.386 1.770 -1.309 597 557

Totaal baten Resultaat voor bestemming Ambulancezorg Brandweerzorg Risico- en crisisbeheersing Toevoeging bestemmingsreserves Ambulancezorg Brandweerzorg Risico- en crisisbeheersing

198.234 -5.381

213.617 1.410

217.618 2.081

661

1.735

1.735

661

1.735 66 1.261

1.735

4.001 671 -66 -260 -

Onttrekking bestemmingsreserves Gerealiseerd resultaat verslagjaar

1.821 -4.221

1.327 1.002

1.000 1.347

Jaarverslag 2024

46

Programmarekening (bedragen x € 1.000) Ambulancezorg Brandweerzorg Risico- en crisisbeheersing Overhead Financieringsfunctie Totaal lasten Ambulancezorg Brandweerzorg Risico- en crisisbeheersing Overhead Financieringsfunctie

59.402 102.404 13.426 28.383 203.615 64.359 120.323 13.552

1.614 207

1.000

-326 345

3.3 Toelichting op de begrotingsafwijkingen Ambulancedienst

Ambulancezorg ( x € 1.000)

Begroting 2024 (3e BW)

Realisatie 2024

Begrotingsaf wijking

Totaal lasten

64.504

66.175

1.670

Totaal baten Saldo van de baten en lasten

69.975 5.470

72.361 6.186

2.386 716

Ambulancezorg (x € 1,000) Personele lasten Overige lasten Afschrijvingslasten Totaal afwijkingen op de lasten Budget zorgverzekeraar Overige opbrengsten Totaal afwijkingen op de baten Saldo verschillen

begrotigs afwijking 3.131 -1.178 -283 1.670 1.925 461 2.386 716

De WMG-overeenkomst met de zorgverzekeraars is op 12 juli 2024 afgesloten. Dit is na de totstandkoming van de begrotingswijziging. Hierdoor is er een afwijking op zowel de baten als de lasten. In de overeenkomst is tevens rekening gehouden met de laatste CAO-wijzigingen die ook nog niet in de begroting waren verwerkt. De kapitaalslasten komen lager uit dan opgenomen in de WMG-overeenkomst, doordat investeringen naar 2025 zijn verschoven.

Jaarverslag 2024

47

Brandweer

Brandweerzorg ( x € 1.000) Totaal lasten Totaal baten Saldo van de baten en lasten

Begroting 2024 (3e BW) 100.305 121.561 21.255

Brandweerzorg (x € 1,000)

begrotings afwijking -127 1.830 -1.657 -957 612 290 -473 -482 841 675 254 1.770 2.252

Projecten Personele voorzieningen Personele lasten Personeel derden Huisvestingslasten Afschrijvingen Overige lasten Totaal afwijkingen op de lasten Projecten DVO+ Personele opbrengsten Totaal afwijkingen op de baten Saldo verschillen

Realisatie Begrotingsaf 2024 wijking 99.823 -482 123.331 1.770 23.508 2.253

Afwijkingen op de lasten • •

•

• • • •

Projecten: De extern gefinancierde projecten hebben lagere lasten dan in de begroting is opgenomen. Dit gaat o.a. om de DVO+-taken, MIRG en 25KV. Personele voorzieningen: Er is meer gedoteerd aan de voorziening verlofsparen (€ 1.015k.) en DOOR010 (€ 293k.) dan was begroot. Daarnaast heeft er in overeenstemming met de regelgeving een dotatie plaatsgevonden aan de voorziening bovenmatig verlof (€ 483k.). Personele lasten: Door een aantal vacatures in de primaire functies zijn medewerkers extra ingezet. Hierdoor zijn deze lasten verschoven van salarissen naar overwerk en extra inzet instructeurs vakbekwaam. Vanwege de capaciteitsproblemen is er binnen de zomerregeling de mogelijkheid geboden extra diensten te draaien. Deze extra uren zijn door de medewerkers gebruikt om te storten in het spaarverlof. Personeel derden: Bij het opstellen van de begrotingswijziging werd er nog vanuit gegaan dat voor een aantal onderwerpen extern personeel ingehuurd zou worden. Deze inhuur heeft niet of veel later plaatsgevonden. Huisvestingslasten: De huisvestingslasten vallen met name hoger uit door nagekomen lasten van energie en servicekosten uit 2023 en 2024. Afschrijvingen: Bij de begroting zijn de afschrijvingen ten onrechte te laag begroot op het programma Brandweer en te hoog bij de andere programma’s. Daardoor ontstaat er een overschrijding op het programma Brandweer.

Overige lasten: De overige lasten vallen vooral lager uit door minder kosten voor training. Hiervoor in de plaats zijn er opleidingskosten gemaakt (Personele voorzieningen).

Afwijkingen op de baten • Projecten: De opbrengsten op projecten vallen hoger uit doordat bij de begroting de opbrengsten voor een aantal projecten onterecht bij het programma Risico- & Crisisbeheersing zijn begroot en niet bij het programma Brandweer. • DVO+: Ook bij de DVO+-taken zijn opbrengsten voor het programma Brandweer in de begroting onterecht toegerekend aan het programma Risico- & Crisisbeheersing. Hierdoor ontstaat er bij het programma Brandweer een overschrijding. Jaarverslag 2024

48

•

Personele opbrengsten: Er zijn meer opbrengsten uit detachering en vanuit het UWV gerealiseerd dan was opgenomen in de begroting.

Risico & Crisisbeheersing

Risico & Crisisbeheeersing ( x € 1.000) Totaal lasten Totaal baten Saldo van de baten en lasten

Begroting 2024 (3e BW) 16.858 20.771 3.913

Risico & Crisisbeheeersing ( x € 1.000) Projecten Personele voorzieningen Personele lasten Personeel derden Overige personele lasten Afschrijvingen Overige lasten Totaal afwijkingen op de lasten Projecten DVO+ Personele opbrengsten Totaal afwijkingen op de baten Saldo verschillen

begrotigsafwi jking 52 192 536 186 291 -482 -132 643 -716 -675 82 -1.309 -1.952

Realisatie Begrotingsaf 2024 wijking 17.501 643 19.462 -1.309 1.961 -1.952

Afwijking op de lasten • Personele voorzieningen: Er is meer gedoteerd aan de voorziening verlofsparen (€ 65k.) dan was begroot. Ook is er gedoteerd aan de voorziening bovenmatig verlof (€ 157k.). Dit was nog niet in de begroting opgenomen. • Personele lasten: Bij het opstellen van de begroting werd er nog vanuit gegaan dat er minder inzet zou zijn, doordat er veel vacatures waren die moeilijk konden worden vervuld. Het is in de loop van het jaar gelukt om wel meer personeel te kunnen aantrekken. • Personeel derden: De inzet van extern heeft o.a. te maken met de versterking crisisbeheersing. • Overige personele lasten: Bij de overige personele lasten zijn de kosten voor opleiding hoger dan begroot. • Afschrijvingen: Bij de begroting zijn de afschrijvingen ten onrechte te hoog begroot op het programma Risico- & Crisisbeheersing en te laag bij de andere programma’s. Daardoor ontstaat er een onderschrijding op het programma Risico- & Crisisbeheersing. Afwijkingen op de baten • Projecten: De opbrengsten op projecten vallen lager uit doordat bij de begroting de opbrengsten voor een aantal projecten onterecht bij het programma Risico- & Crisisbeheersing zijn begroot en niet bij het programma Brandweer. • DVO+: Ook bij de DVO+-taken zijn opbrengsten voor het programma Brandweer in de begroting onterecht toegerekend aan het programma Risico- & Crisisbeheersing.

Hierdoor ontstaat er bij het programma Brandweer een overschrijding. • Personele opbrengsten: Er zijn meer opbrengsten uit detachering en vanuit het UWV gerealiseerd dan was opgenomen in de begroting.

Jaarverslag 2024

49

Overhead

Overhead ( x € 1.000) Totaal lasten Totaal baten Saldo van de baten en lasten

Begroting 2024 (3e BW) 29.895 310 -29.585

Overhead ( x € 1.000) Personele voorziening Personele lasten Overige lasten Afschrijvingen Overhead ambulance Totaal afwijkingen op de lasten Personele opbrengsten Totaal afwijkingen op de baten Saldo verschillen

begrotigs afwijking

Realisatie Begrotingsaf 2024 wijking 31.370 1.475 907 597 -30.463 -878

238 177 129 214 717 1.475 597 597 -878

Afwijking op de lasten • Personele voorzieningen: Er is meer gedoteerd aan de voorziening verlofsparen (€ 33k) dan begroot. Ook is er gedoteerd aan de voorziening bovenmatig verlof (€ 210k). Dit was nog niet in de begroting opgenomen. • Personele lasten: Bij het opstellen van de begroting werd er nog vanuit gegaan dat er minder inzet zou zijn doordat er veel vacatures waren die moeilijk konden worden vervuld. Het is in de loop van het jaar gelukt om wel meer personeel te kunnen aantrekken. • Overige lasten: Deze lasten zijn vooral hoger door het nieuwe MJOP en advisering in het kader van de bezuinigingen. . • Afschrijvingen: Bij de begroting zijn de afschrijvingen ten onrechte te laag begroot bij de Overhead. Daardoor ontstaat er een onderschrijding op de Overhead. • Overhead ambulance: In de begroting was nog niet de laatste wijziging opgenomen die in de loop van 2024 overeengekomen was met de zorgverzekeraars. Oorzaak hiervoor is dat de overeenkomst met de zorgverzekeraars pas na de totstandkoming van de begroting is rondgekomen. In de overeenkomst is rekening gehouden met de laatste CAO-wijzigingen die ook nog niet in de begroting waren verwerkt. Tegenover de extra lasten staat ook een hogere vergoeding. Afwijkingen op de baten • Personele opbrengsten: Er zijn meer opbrengsten uit detachering en vanuit het UWV gerealiseerd dan was opgenomen in de begroting.

Jaarverslag 2024

50

3.4 Toelichting op de programmarekening 2024 3.4.1 Overzicht van de incidentele baten en lasten 2024 Er is sprake van een structureel begrotingsoverschot in het jaar 2024

Overzicht van de Incidentele baten en lasten (*1.000,-)

programma

Totaal lasten Opvang ontheemden Oekraïners R&C Verlofsparen DOOR010 BRW Bovenmatig spaarverlof BRW Bovenmatig spaarverlof R&C Bovenmatig spaarverlof Ambulance Bovenmatig spaarverlof Overhead Totaal incidentele lasten Totaal structurele lasten Totaal baten Opvang ontheemden Oekraïners R&C Totaal incidentele baten Totaal structurele baten Resultaat ( x € 1.000) Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) Structureel saldo (* € 1000)

Realisatie 2024 215.537 4.422 2.295 484 157 900 210 8.468 207.069 217.618 4.422 4.422 213.196 2.081 1.735 1.000 1.347 4.780 6.127

Het project opvang ontheemden Oekraïne is een tijdelijk project dat als incidenteel wordt beschouwd. De zorgtaken van de regeling voor de opvang ontheemden Oekraïne zullen ook in 2025 door de veiligheidsregio worden uitgevoerd. Vanuit de BBV regels wordt aangegeven dat bovenmatig spaarverlof voorzien moet worden. De dotatie die in 2024 is gedaan aan deze voorziening wordt als incidenteel beschouwd. Daarnaast is er in het kader van de nieuwe DOOR010 regeling extra spaarverlof nodig voor de medewerkers die niet voldoende tijd meer hebben om verlofsaldo op te bouwen. Hiervoor is in 2024 een voorziening gevormd waar eenmalig aan is gedoteerd. Het structureel begrotingsoverschot wordt met name veroorzaakt, doordat lasten minder hard zijn gestegen dan de opbrengsten bij het programma ambulance. Bij de andere programma’s zijn vooral de personele lasten lager, doordat vacatures niet altijd direct konden worden vervuld. Daarnaast zijn door uitstel van investeringen de afschrijvingen lager en zijn er meer rentebaten geweest op de beschikbare liquide middelen. In 2024 zijn er geen structurele mutaties op de bestemmingsreserves geweest.

Jaarverslag 2024

51

3.4.2 Toelichting algemene dekkingsmiddelen

Financieringsfunctie 2024 LASTEN Betaalde rente op langlopende leningen Belastingrente Totaal rentelasten BATEN Rente op schatkistbankieren Belastingrente Totaal rentebaten Saldo

x€ 1.000 639 28 667

1.531 26 1.557 -890

3.4.3 Mutaties op de voorzieningen

Realisatie 2023

Verloop voorzieningen

Verlofsparen Ziektewet Verlofsparen DOOR010 RVU Totaal (x € 1.000)

1.598 23

1.621

Dotatie

Vrijval

Aanwending

3.345 32 2.295 167 5.840

-

-11

-

-11

Stand per 31-12-2024 4.943 44 2.295 167 7.450

Ten opzichte van de begroting zijn er de volgende afwijkingen:

Begroting Realisatie Verschil 2024 2024 2024

Voorziening Verlofsparen Ziektewet Verlofsparen DOOR010 RVU Totaal (x € 1.000)

2.059 -23 2.005 106 4.147

3.345 21 2.295 167 5.829

-1.286 -44 -291 -62 -1.682

Volgens de CAO mogen werknemers hun bovenwettelijk deel van de verlofuren inzetten voor spaarverlof. Dit spaarverlof kan ingezet worden voor een sabbatical of vervroegd pensioen. Het Besluit Begroting en Verantwoording schrijft hierbij voor dat een voorziening getroffen moet worden. De voorziening is dan ook gevormd in 2022. In 2024 hebben meer mensen dan verwacht hiervan gebruik gemaakt en is de dotatie groter dan in de 3e begrotingswijziging was opgenomen. Daarnaast is ook het bovenmatig verlof voorzien. De VRR heeft de wettelijke plicht om werknemers die ziek uit dienst gaan nog een periode door te betalen. De voormalig werknemers worden hierbij begeleid door een derde partij die ook de salarisberekeningen verzorgt. Ter dekking van de toekomstige lasten voor deze personen is een voorziening gevormd. In het kader van DOOR010 en de mogelijkheid die medewerkers hebben gekregen om bij te tekenen en als brandweerman te blijven werken zal er naar verwachting meer gebruik worden gemaakt van verlofsparen. Voor deze verplichting dient een voorziening te worden gevormd. Voor mensen die van de RVU (Regeling vervroegde uittreding) gebruik maken en niet onder de FLO vallen dient een verplichting opgenomen te worden in overeenstemming met de regelgeving van de BBV. Jaarverslag 2024

52

3.4.4 Informatie Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector De Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector kortweg Wet Normering Topinkomens, legt sinds 1 januari 2013 beperkingen op aan de bezoldiging van topfunctionarissen in de publieke sector en de semipublieke sector. Het bezoldigingsmaximum voor 2024 bedraagt € 233.000. 1a. Leidinggevende topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen met dienstbetrekking. Ook leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling.

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) 2024

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) 2023

Mr. Drs. A. Littooij

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2024 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte Dienstbetrekking

Mr. Drs. A. Littooij

Functiegegevens

Algemeen directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2023 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte Dienstbetrekking

1-1-2024 - 31-12-2024 1 fte Ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn subtotaal

Bezoldiging Beloning plus belastbare 208.360 onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op 23.504 termijn 231.864 subtotaal

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

Individueel toepasselijk 233.000 bezoldigingsmaximum

-/- onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de invordering wegens onverschuldigde betaling

-/- onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

n.v.t.

1-1-2023 - 31-12-2023 1 fte Ja

200.148 22.701 222.850 223.000

n.v.t.

231.864 Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de invordering wegens onverschuldigde betaling

n.v.t.

n.v.t.

Toelichting overschrijding: Niet van toepassing 1b. Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking Niet van toepassing 1c. Toezichthoudende Topfunctionarissen Niet van toepassing

Jaarverslag 2024

Algemeen directeur

53

222.850

n.v.t.

n.v.t.

1d. Topfunctionarissen met een bezoldiging van € 2.100 in 2024 of minder

2024 Bestuur

Functie(s)

Burgemeester A. Aboutaleb

Voorzitter DB / AB

Burgemeester C. Schouten

Voorzitter DB / AB

Burgemeester F. van Oosten

Plv. voorzitter DB / Lid AB

Burgemeester A. Grootenboer - Dubbelman

2e Plv. voorzitter DB / AB

Burgemeester P.H. van de Stadt Burgemeester B. Wijbenga

Lid DB / AB Voorzitter Best. Auditcie. Lid DB / AB

Burgemeester J.G.H. de Witte

Lid AB

Burgemeester R.E. Schneider

Lid AB

Burgemeester J. Manusama

Lid AB

Burgemeester C.H.J. Lamers

Lid AB

Burgemeester J.J. Luteijn

Lid AB

Burgemeester J.G. de Vries

Lid AB

Burgemeester G.G.J. Rensen

Lid AB

Burgmeester C.A. Oosterwijk

Lid AB

Burgemeester H.M. Bergmann

Lid AB

Burgemeester J.G. Bijl

Lid AB

Burgemeester A. Scheepers

Lid AB

Burgemeester P. Rehwinkel

Lid AB

1e De totale bezoldiging van ene topfunctionaris voor al zijn/haar functies bij één WNT-instelling en eventuele aan deze WNT-instelling gelieerde rechtspersonen. Niet van toepassing. 1f. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van meer dan € 2.100 waarop de anticumulatie bepaling van toepassing is. Niet van toepassing. 1g. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van € 2.100 of minder, waar de anticumulatiebepaling van toepassing is. Niet van toepassing. 2. Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen met of zonder dienstbetrekking Niet van toepassing. 3. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Er zijn geen overige functionarissen met dienstbetrekking die in 2024 een bezoldiging boven het individuele Wet normering topinkomens maximum hebben ontvangen.

Jaarverslag 2024

54

3.5 Balans Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond 2024 (Bedragen in € 1.000) ACTIVA

31-12-2024

Vaste Activa Materiële Vaste Activa Investeringen met economisch nut Gronden en gebouwen Overige materiele vaste activa

31-12-2023

23.965 34.888

25.385 37.199 58.853

Financiële Vaste Activa Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Waarborgsommen

110

62.584

110 110

Vlottende Activa Voorraden Grond en hulpstoffen

882

110

882 882

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen Uitzettingen in 's-Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Overige vorderingen

3.528 25.929

882

2.884 30.244

4.582

4.704 34.038

Overlopende activa De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel - Het Rijk - Overige Nederlandse overheidslichamen Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

37.832

0 2.152

1.027

4.413

6.045 6.565

Liquide middelen Kasgeld Banksaldi

Jaarverslag 2024

0 396

55

7.072 5 260

396

265

100.844

108.744

Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond 2024 (Bedragen in € 1.000) PASSIVA

31-12-2024

Vaste Passiva Eigen vermogen Algemene Reserve Overige bestemmingsreserves Resultaat verslagjaar

31-12-2023

2.950 7.448 1.347

1.164 6.139 2.361 11.745

Voorzieningen Overige voorzieningen

7.450

9.664

1.621 7.450

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Onderhandse leningen van: Binnenlandse banken en en overige financiële instellingen Overige binnenlandse sectoren

1.621

48.479

55.968

-

48.479

Vlottende Passiva Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar Banksaldi Overige schulden

5.303

55.968

5.356 5.303

Overlopende passiva Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen

Jaarverslag 2024

24.175

27.884

775

5.894

2.918

56

5.356

2.357 27.867

36.135

100.844

108.744

3.6 Grondslagen Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening 2024 is opgemaakt in overeenstemming met het wijzigingsbesluit Besluit begroting en verantwoording (van 17 maart 2016, geplaatst in het Staatsblad, nr. 2016,101) dat voor de VRR van toepassing is vanaf het verslagjaar 2018. Grondslagen voor waardering Algemeen Voor zover niet anders vermeld zijn de activa en passiva verantwoord tegen nominale waarde of verkrijgingsprijs/aanschafwaarde. Materiële vaste activa In overeenstemming met artikel 59 van het Besluit Begroting en Verantwoording worden alle materiële vaste activa met een economisch nut geactiveerd. Met ingang van 2018 worden ook materiële vaste activa met een maatschappelijk geactiveerd. In 2024 was er geen sprake van Materiële vaste activa met een maatschappelijk nut. Nieuwe investeringen worden opgenomen tegen historische kostprijs of lagere marktwaarde en lineair afgeschreven op basis van de geschatte economische levensduur. Onder de post ‘Activa in ontwikkeling’ is materiële vaste activa opgenomen die nog niet in gebruik zijn genomen. Gemeenschappelijke regelingen zijn op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording vrij in het kiezen van hun afschrijvingsbeleid.

Het afschrijvingsbeleid inclusief de te hanteren lineaire afschrijvingstermijnen per soort investering (categorie) van de VRR zijn vastgelegd in de Financiële Verordening van de VRR 2018 en nader uitgewerkt in de geactualiseerde Beleidsnota Investeringen, Waarderingen en Afschrijvingen. Waarborgsommen Onder deze post zijn borgstellingen ter zekerheid van een aantal huurcontracten opgenomen. Voorraden De aanwezige voorraden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingprijs, onder aftrek van een bedrag voor incourant voor zover daartoe aanleiding bestaat. Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, voor zover van toepassing onder aftrek van de noodzakelijke geachte voorziening voor het risico van oninbaarheid. De voorziening is vastgesteld op basis van een statische beoordeling van de openstaande facturen. Liquide middelen en overlopende posten Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De omvang van de voorzieningen is bepaald op basis van schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen bepaald. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen.

De vaste schulden hebben een rente typische looptijd van één jaar of langer. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Jaarverslag 2024

57

Baten en lasten De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Baten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Lasten en risico's die hun oorsprong vinden vóór het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen als zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn. Personeelslasten Personeelslasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Vennootschapsbelasting Op basis van de aangiftes 2016, 2017 en de behaalde commerciële resultaten op de ondernemingsactiviteiten in 2018 heeft de belastinginspecteur geconcludeerd dat de VRR niet vennootschapsbelastingplichtig is. Wel zal de VRR jaarlijks moeten toetsen of er sprake is van een commercieel resultaat per ondernemingsactiviteit waaraan een bescheiden bestaan kan worden ontleend. Grondslag rechtmatigheidsverantwoording Voor de rechtmatigheidsverantwoording in de jaarrekening 2024 wordt het normenkader 2024 gehanteerd, dat is vastgesteld door de Auditcommissie op 11 november 2024 in overeenstemming met het instellingsbesluit van de Auditcommissie van 6 juni 2016 waarmee het Algemeen Bestuur deze bevoegdheid heeft belegd bij de Auditcommissie. Het Normenkader is ter kennisname geagendeerd voor de vergadering van het Algemeen Bestuur van 11 december 2024.

Jaarverslag 2024

58

3.7 Toelichting op balans, activa 3.7.1 Materiele vaste activa

Omschrijving Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Machines, apparaten en installaties Vervoersmiddelen Overige materiele vaste activa Activa in gebruik Activa in ontwikkeling Totaal materiele vaste activa

Materiele vaste activa en afschrijvingen BW DesInvesteringen 31-12-2023 investeringen 3.752 21.633 114 21.276 1.601 2.059 -29 11.132 4.551 -33 59.852 6.267 -62 2.732 -1.513 62.584 4.754 -62

BW 31-12-2024 3.752 20.212 19.213 1.586 12.870 57.634 1.219 58.853

Afschrijvingen 1.535 3.664 444 2.780 8.423 8.423

De grootste investeringen die in 2024 in gebruik zijn genomen zijn: - 7 ambulances: €1.316k - Bluskleding: €2.228k - Slimme pagers: €521k - Dompelpomp: €496k Bij activa in ontwikkeling zijn de grootste posten: - Meetapparatuur brandweerauto’s: €293k - Elektrische ambulances: €184k

In de volgende tabel zijn de gerealiseerde investeringen afgezet tegen het investeringsbudget van 2024:

Omschrijving Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Vervoersmiddelen Machines, apparatuur en installaties Overige materiële vaste activa Investeringen

Ontwikkeling investeringen Geinvesteerd Investering 3e BW 2024 activa in geactiveerd 2024 ontwikkeling 114 33 3.469 1.382 289 634 44 5.806 4.770 608 9.909 6.267 974

Verschil investeringen 3e BW en realisatie -147 1.798 590 428 2.669

Verschuiving investeringen naar vlg jaren 1.967 634 847 3.447

Bedrijfsgebouwen Dit betreft de investering in de studio op de Wilhelminakade en de kantine op de Ketelaarstraat.

Vervoersmiddelen Dit betreft grotendeels de aankoop van 7 ambulances, die samen een waarde hebben van €1.316k.

Machines, apparatuur en installaties De laadpalen zijn doorgeschoven van 2024 naar de volgende jaren.

Overige materiële vaste activa Dit betreft merendeels de bluskleding van de brandweer, waarvan de aankoop €2.228k was. Verder waren de andere grote aankopen in 2024 slimme pagers (€521k) en een dompelpomp (€496k).

Jaarverslag 2024

59

3.7.2 Financiële vaste activa Waarborgsommen De post waarborgsommen bestaat uit 4 borgstellingen voor: • Huur ambulancepost Brugwachter Rotterdam • Huur ambulancepost Dirksland • Huur ambulancepost Spijkenisse • Huur bedrijfspand Rotterdam

Jaarverslag 2024

60

3.7.3 Vlottende Activa Voorraden Het saldo voorraden heeft betrekking op een vaste voorraad genees- en verbandmiddelen. Het betreft hier een vaste voorraad die regelmatig wordt gecontroleerd en aangevuld op basis van verbruik. Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar Debiteuren 31-12-2024

31-12-2023

Vorderingen op Openbare lichamen

3.528

2.884

Uitzettingen in 's-Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar

25.929

30.244

Privaatrechtelijke Debiteuren Voorziening debiteuren Overige vorderingen

4.916 -334 4.582

5.098

34.038

37.832

-394 -262 322 -334

-384

Stand per 1 januari voorziening dubieuze debiteuren. Dotatie Onttrekkingen Voorziening dubieuze debiteuren

-394 4.704

-493 482 -394

De post dubieuze debiteuren betreft een groot aantal onverzekerbare debiteuren waarvan de inbaarheid nog onzeker is. Het gaat hier dan vooral om particulieren die geen vaste woon- of verblijfplaats hebben, toeristen, etc. De afgelopen jaren zien we hier een behoorlijke toename en zijn we aan het kijken of we hier een andere wijze van declareren kunnen toepassen. Omdat de resultaten teleurstellend waren zijn we eind 2022 overgestapt naar drie andere deurwaarderkantoren. Dit lijkt vooralsnog een beter resultaat te geven. Daarnaast zijn de regels voor declaratie bij het CAK gewijzigd wat ook een positief effect heeft gehad. Uitzettingen in ‘s- Rijks schatkist Schatkistbankieren betekent voor decentrale overheden, waaronder de gemeenschappelijke regeling VRR valt, dat zij hun overtollige middelen vanaf 2014 aanhouden bij de schatkist bij het ministerie van Financiën. Dit houdt in dat geld niet langer bij banken buiten de schatkist mag worden aangehouden. Overtollige middelen, boven een (verplicht) drempelbedrag, mogen alleen in rekening-courant en via deposito’s bij de schatkist worden aangehouden of worden uitgeleend aan andere decentrale overheden. In onderstaand overzicht wordt het bedrag aan beschikbare middelen op de bankrekeningen vergeleken met het maximale drempelbedrag in het kader van het schatkistbankieren.

De VRR blijft ruim onder de voorgeschreven norm en heeft dus minder middelen buiten het schatkistbankieren op de bankrekeningen gehad dan maximaal is toegestaan.

Wet Financiering Decentrale Overheden * € 1.000,Begroting 2024, totaal lasten 203.616 Drempelbedrag 2% (minimaal € 1.000.k.) 4.072 Gemiddelde standen op lopende rekening 1e kwartaal 273 2e kwartaal 268 3e kwartaal 281 4e kwartaal 309 Jaargemiddelde 2024 283

Jaarverslag 2024

61

3.7.4 Overlopende activa 31-12-2024 Het Rijk: Overige Nederlandse overheidslichamen: Teruggaaf CTB-gelden door gemeentes RDW BPM Verzekering Raetsheren div. crediteuren Subsidie L&O UWV FLO AMBU Overigen De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel

31-12-2023 -

22 22 158 78 1.863 9

182

2.152

1.027

62 784

Crediteuren creditnota's Nog te ontvangen rente schatkistbankieren Q4 huidig boekjaar Nog te ontvangen overige inkomsten huidig boekjaar Nog te factureren bedragen Vooruitbetaalde kosten Vorderingen op personeel Vennootschapsbelasting Overige Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van van volgende begrotingsjaren komen

82 391 2.149 1.706 85 1

4.413

6.045

Overlopende activa

6.566

7.072

463 3.630 1.857 94 1

In de nog te factureren bedragen was per eind 2023 een bedrag van € 1,8 miljoen opgenomen voor het COA. Per eind 2024 was dit nihil. 3.7.5 Liquide middelen

31-12-2024 Kas SimpledCard uitgaven ABNAMRO Liquide middelen

Jaarverslag 2024

59 337 396

62

31-12-2023 5 45 215 265

3.8 Toelichting op balans, passiva 3.8.1 Eigen vermogen Het Algemeen bestuur heeft op 15 mei 2024 in haar vergadering besloten van het positieve resultaat over het jaar 2023 een bedrag van € 1.786 ten gunste van de algemene reserve te brengen en voor een bedrag van € 575k een bestemmingsreserve te vormen

Eigen Vermogen (in € 1.000)

Bestemming 31-12-2023 resultaat 2023 473 1.295 491 691 1.164 1.786 1.295 -1.295 -1.066 1.066 2.361 -2.361 6.139 575 9.664 -

Algemene reserve vanuit bijdragen zorgverzekeraars Algemene reserve vanuit bijdragen gemeenten Totaal Algemene reserve Nog te bestemmen resultaat vanuit bijdragen zorgverzekeraars Nog te bestemmen resultaat vanuit bijdragen gemeenten Nog te bestemmen resultaat Bestemmingsreserves Totaal eigen vermogen

Dotatie

Onttrekking -

986 361 1.347 1.735 3.082

-

-1.000 -1.000

Stand 31-122024 1.768 1.182 2.950 986 361 1.347 7.449 11.746

Van de Algemene reserve is per 31-12-2024 een bedrag van € 1.346k gefinancierd door de zorgverzekeraars. Van het nog te bestemmen resultaat ARR van 2024 van totaal € 986 heeft € 500 betrekking op het deel dat door de zorgverzekeraars is gefinancierd. Het verloop van de bestemmingsreserves is als volgt: Bestemmingsreserves 31-12-2023 3.128 793 220 212 426 963 397

2e Loopbaanbeleid Groot onderhoud gebouwen CBRN-steunpuntregio Rotterdam-Rijnmond Eenmalige bijdrage uitwerkingskader meldkamer Spoorincidentbestrijding Bedrijfskleding Innovatie vervoer FLO BDUR Crisisbeheersing Totaal per ultimo jaar x € 1.000

Bestemming resultaat 2023

Dotatie 326 335

1.074 6.139

575 575

1.735

Begroot Afwijking mutaties op de begroting

Stand per 3112-2024 3.423 745 213 212 -51 375 -528 435 397 1.074 575 -1.000 7.449

Onttrekking -31 -383 -8

Gerealiseerd

Bestemming

Bestemming

resultaat 2023

Dotatie Onttrekking resultaat 2023 326 -28 335 -383 -40 -281 -528 -66 1.074 575 1.735 -1.326 575

2e Loopbaanbeleid Groot onderhoud gebouwen CBRN-steunpuntregio Rotterdam-Rijnmond Eenmalige bijdrage uitwerkingskader meldkamer Spoorincidentbestrijding Bedrijfskleding Innovatie vervoer FLO BDUR Crisisbeheersing Totaal

575 575

Verschil Dotatie Onttrekking 326 -31 335 -383 -8 -51 -528 1.074 1.735 -1.000

3 0 32230660 -326

2e Loopbaanbeleid In de praktijk blijkt dat veel brandweermensen langer willen en kunnen doorwerken dan 20 jaar. Landelijk wordt gewerkt aan een herijking van het 2e loopbaanbeleid. De universiteit van Maastricht doet onderzoek om inzicht te krijgen in de elementen van het zware werk in de huidige situatie, de samenhang tussen (combinaties van) deze elementen en parameters van duurzame inzetbaarheid. Daarnaast is in april 2017 het plan brandweerzorg vastgesteld door het Algemeen Bestuur. Dit plan schetst in grote lijnen de koers tot het jaar 2025. Het gaat hierbij om de zoektocht naar een optimale mix van preventieve Jaarverslag 2024

63

maatregelen en flexibele en dynamische brandweerzorg waarmee de Brandweer de continuïteit van de veiligheid kan blijven waarborgen. De personele consequenties van deze ontwikkeling worden de komende jaren duidelijk en kunnen ook invloed hebben op het tweede loopbaanbeleid. Inmiddels is een beslissing genomen over het DOOR 010 beleid waarbij langer doorgewerkt mag worden en zijn de mogelijke consequenties doorgerekend. Groot onderhoud gebouwen In 2021 is een nieuw Meerjaren onderhoudsplan gemaakt en is de bestemmingsreserve herijkt. Er wordt over een periode van 2021 t/m 2030 jaarlijks een bedrag van € 378k toegevoegd. Het meerjaren onderhoudsplan zal in 2025 herijkt worden en daarmee ook de bestemmingsreserve. Eenmalige bijdrage uitwerkingskader Rotterdam-Rijnmond Op de bestemmingsreserve Eenmalige bijdrage uitwerkingskader Meldkamer zijn geen mutaties geweest in het verslagjaar. Aangezien hier een sociaal plan aan ten grondslag ligt waar medewerkers nog op terug kunnen vallen is de bestemmingsreserve intact gelaten. Spoorincidentbestrijding Door beperkte inzet van medewerkers hoefde er minder onttrokken te worden aan de bestemmingsreserve voor spoorincident bestrijding. CBRN steunpunt Ook hier hoefde door een mindere inzet van medewerkers minder onttrokken te worden aan de bestemmingsreserve.

Bedrijfskleding Om de piek in vervanging van bedrijfskleding op te vangen was een bestemmingsreserve gevormd. Door o.a. kwaliteitsproblemen van een deel van het pakket zal de uitlevering langer duren dan verwacht en is om logistieke redenen dan ook doorgeschoven naar 2024. Er heeft hierdoor een onttrekking van € 528k plaats gevonden in 2024 Innovatie vervoer. In het kader van een duurzamere organisatie is in 2023 een pilot gestart met een elektrische ambulance die in 2024 geleverd zou worden. Door opstartproblemen zal de levering pas in 2025 plaats gaan vinden. De pilot zal 2 jaar duren. FLO Begin 2024 is een nieuwe prognose gemaakt voor de te verwachte lasten van de FLO-regeling voor de brandweer. De eerste jaren zijn de verwachte lasten lager dan de begrote kosten en daarna lopen de lasten op. Om de lasten in deze latere jaren te egaliseren wordt een bestemmingsreserve gevormd waarbij het verschil tussen geprognosticeerde en begrote kosten ieder jaar wordt gedoteerd aan de bestemmingsreserve BDUR In 2023 is vanuit de BDuR geld ontvangen voor crisisbeheersing dat niet volledig gebruikt is, omdat de gelden pas later in het jaar beschikbaar kwamen. Met het Rijk is afgesproken, dat hiervoor een reserve gevormd kan worden die in latere jaren wordt ingezet. De VRR wil dit geld in 2025 gebruiken om de crisisorganisatie te versterken

Jaarverslag 2024

64

3.8.2 Voorzieningen

Realisatie 2023

Verloop voorzieningen

Verlofsparen Ziektewet Verlofsparen DOOR010 RVU Totaal (x € 1.000)

Dotatie

Vrijval

Aanwending

3.345 32 2.295 167 5.840

-

-11

-

-11

1.598 23

1.621

Stand per 31-12-2024 4.943 44 2.295 167 7.450

Ten opzichte van de begrotingen zijn er de volgende afwijkingen

Begroting Verschil Realisatie 2024 2024 2024

Voorziening Verlofsparen

461

Ziektewet Verlofsparen DOOR010 RVU Totaal (x € 1.000)

3.345

-2.884

-23

21

-44

2.005

2.295

-291

106

167

-62

2.549

5.829

-3.280

Verlofsparen In overeenstemming met de CAO mogen werknemers sinds 2022 hun bovenwettelijk deel van de verlofuren inzetten voor spaarverlof. Dit spaarverlof kan ingezet worden voor een sabbatical of vervroegd pensioen. Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) schrijft hierbij voor dat een voorziening getroffen moet worden. Het lijkt erop dat we hier een na-ijl effect zien. Daarnaast schrijf de BBV voor dat ook bovenmatig verlof voorzien moet worden. In 2024 is dit bovenmatig verlof bepaald en voorzien. Vandaar dat we hier ook een overschrijding t.o.v. de begroting zien. Ziektewet Voor werknemers die ziek uit dienst gaan heeft de VRR nog een nabetalingsverplichting. De begeleiding en salarisberekening is bij een derde partij ondergebracht. Voor degenen die het betreft is een voorziening gevormd. Verlofsparen DOOR010 In het kader van DOOR010 hebben medewerkers bij de Brandweer de mogelijkheid om bij te tekenen en als brandweerman te blijven werken. Om van deze regeling gebruik te maken moeten medewerkers verlof opsparen via het spaarverlof. In de regeling is opgenomen dat ze hiermee bij indiensttreding moeten beginnen. Omdat medewerkers die al in dienst zijn niet de gelegenheid hebben gehad om hiervoor te sparen en ze wel in de gelegenheid worden gesteld om van DOOR010 gebruik te maken is deze voorziening gevormd.

RVU Voor mensen die van de RVU (Regeling vervroegde uittreding) gebruik maken en niet onder de FLO vallen dient een verplichting opgenomen te worden in overeenstemming met de regelgeving van de BBV. Het betreft hier nu 3 personen die tot in 2026 en 2027 hiervan gebruik maken.

Jaarverslag 2024

65

3.8.3 Vaste schulden met een rente typische looptijd van één jaar of langer Binnenlandse banken en overige financiële instellingen: Omschrijving Binnenlandse banken 2 - BNG 3 - BNG 4 - BNG 5 - BNG 6 - BNG 7 - BNG (2014) 8 - BNG (2015) 9 - BNG (2016) 10 - BNG (2017) 12 - BNG (2020) 13 - BNG (2020) 14 - BNG (2020) 15 - NWB (2019) 16 - NWB (2021) 17 - BNG (2022) 18 - Financial Lease RABO 19 - Financial Lease ABN Totaal

Hoofdsom Rente % 1.450 2.340 1.589 2.305 10.000 10.000 7.500 7.500 10.000 5.000 5.000 7.200 8.000 5.000 10.000 906 4.130

Stand 31- Rente 12-23 2024

5,89 3,62 5,40 3,72 2,90 2,93 1,39 1,41 1,20 0,20 0,32 0,59 0,08 0,23 0,76 * *

387 749 755 1.325 3.333 4.000 3.500 4.000 3.250 3.500 3.500 6.336 5.867 4.000 9.000 131 2.336 55.969

Aflossing Opname Stand 312024 2024 12-24

21 25 39 47 96 98 48 49 31 6 11 37 5 9 62 2 55 639

48 94 40 58 667 667 500 500 1.000 500 500 288 533 500 1.000 88 508 7.489

-

* - Vermelding is niet verplicht

De rentepercentages die in de tabel staan genoemd zijn vast voor de gehele looptijd. 3.8.4 Vlottende passiva Schulden met een rente typische looptijd van korter dan één jaar

31-12-2024 ABNAMRO Banksaldi

31-12-2023

-

-

Privaatrechtelijke crediteuren Publiekrechtelijke crediteuren Betalingen onderweg

2.816 485 2.002

3.968

Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd looptijd korter dan één jaar

5.303

5.356

Jaarverslag 2024

66

1.388

338 655 715 1.268 2.667 3.333 3.000 3.500 2.250 3.000 3.000 6.048 5.333 3.500 8.000 44 1.828 48.480

3.8.5 Overlopende passiva

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume Af te dragen loonheffing Af te dragen pensioenpremie ABP Ten onrechte ontvangen bedragen Af te dragen BTW december Nog te ontvangen inkoopfacturen Nog te ontvangen inkoopfacturen Project Vluchtelingen Nog te betalen personeelskosten Te betalen rente leningen Aflossing Lening Afwikkeling FLO Ambu 2021 Afwikkelling FLO Ambu 2022 Pilot ZCC Schulden uit hoofd van bekostiging Reservering vrije marge projecten ARR Vitaliteit 2021 Correctie FLO Brandweer

31-12-2024

31-12-2023

9.092 1.889 44 59 4.151 116 1.230 336 7.249 10 24.175

9.256 1.546 10 132 4.055 148 1.175 383 751 10.273 154 27.884

Vooruit ontvangen middelen van overheden Nog te Terug Saldo aan het ontvangen betalingen eind van het bedragen ultimo 2024 boekjaar 2024 2024 Subsidies en projecten Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond Expertisecentrum BRZO 71 505 481 95 Subsidie Bonusreg. Zorgmw 2021 127 127 0 Subsidie CTB 1.771 1.771 0Specifieke uitkering opvang ontheemden Oekraine 3.849 2.246 987 615 Europese Subsidie project Agile 77 14 62 Subsidie IM-VGS (Incident Man. Waterstofrijke Energiedragers) 100 98 2 Totaal 5.894 605 2.839 2.886 775

Vooruit ontvangen middelen van overheden

Saldo aan het begin van het boekjaar 2024

Ontvangen bedragen 2024

Bestedingen 2024

Expertisecentrum Brzo Deze gelden zijn beschikbaar gesteld ten behoeve van het kwalitatief verbeteren van de uitvoering door de veiligheidsregio’s van de brandweertaken volgend uit het Brzo. Het restantbedrag van deze subsidie wordt in 2025 afgerekend met het ministerie van Veiligheid en Justitie.

Subsidie Bonusregeling zorgmedewerkers 2021. Het saldo betreft het te veel ontvangen bedrag voor de bonusregeling. Dit is in 2024 afgerekend Subsidie Corona Toegang Bewijs In 2021 is de VRR door het ministerie van Veiligheid & Justitie aangewezen om de verdeling van de gelden voor de subsidie ondersteuning Controle corona toegangsbewijzen te verzorgen. Het volledige ontvangen bedrag is niet besteed door de aangesloten gemeenten en is in 2024 terugbetaald. Specifieke uitkering opvang ontheemden Oekraïne Na de aanvang van de oorlog in Oekraïne heeft het ministerie van Justitie & Veiligheid de veiligheidsregio’s aangewezen om de opvang van ontheemden uit de Oekraïne te organiseren. Voor de lasten die hiermee gemoeid zijn heeft de VRR een voorschot ontvangen. Aangezien vanaf 2024 de financiering van dit project via de gemeente Vlaardingen zal gaan lopen zal geen additioneel voorschot aan het ministerie gevraagd gaan worden. Aangezien de kosten die de gemeente Rotterdam in dit kader aan de VRR Jaarverslag 2024 67

doorbelast pas zichtbaar worden in hun jaarrekening 2023 en hierdoor pas in de jaarrekening 2024 van de VRR getoond worden, zal de eindafrekening met het ministerie pas in 2025 kunnen plaatsvinden. Een gedeeltelijke afrekening met het ministerie heeft in 2024 plaatsgevonden. Europese subsidie project Agile De VRR heeft zich aangemeld voor een aantal Europese projecten. De subsidie voor één hiervan, project Agile, is in 2023 toegekend voor een totaal bedrag van € 169k. Hiervan is € 82k van ontvangen. Het project betreft de ontwikkeling van simulatiemodellen voor crisisbeheersing. Het is een meerjarig project. Subsidie IM-VGS De transitie naar waterstof als duurzame energiebron brengt aanzienlijke veiligheidsuitdagingen met zich mee, waarbij de Werkgroep Incident Management Vervoer Gevaarlijke Stoffen (IM-VGS) een essentiële rol speelt in het beheer hiervan door het bevorderen van samenwerking tussen publieke en private sectoren. Het doel is het realiseren van een nationaal veiligheidsnetwerk voor incidentbeheer dat lokale besturen ondersteunt, uniforme responsprocedures biedt en leermogelijkheden uit eerdere incidenten benut. De VRR heeft hiervoor een subsidie van € 100k

Vooruit ontvangen bedragen

31-12-2024 Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen Vooruit ontvangen huur en servicekosten Sommelsdijk Bijdragen MOI BIN ruimte Slotlaan Capelle Min. Infrastructuur bijdrage 25kV Overige Slotuit vitaliteitsreg 23 Schadekosten Lautech 2024 F Zwaak RWS 23/24 ex BTW BRZO+ NIPV OVA 2022+2023/2024 Vrije marge Schuif 23/24 Initiële opleiding Ambu 2024

84 92 6 232 72 46 80 32 1.284 132 859 2.918

3.9 Niet uit de balans blijkende verplichtingen Omschrijving Huurcontracten Onderhoudscontracten Contracten m.b.t. Persoonlijke Bescherming en kleding Licenties en onderhoud software Leasecontracten Overige contracten Vakantietoeslag Vakantie- en verlofdagen FLO Brandweer Verplichtingen ultimo 2024 Jaarverslag 2024

31-12-2024 x € 1,000 24.853 5.947 417 2.706 3.733 16.802 1.538 13.873 78.032 147.900

68

31-12-2023

127 109 30 220 12 26 25 718 247 842 2.357

Huurcontracten De grootste posten hebben betrekking op de huren van brandweerkazernes en de ambulance post Brugwachter, het kantoorpand World Port Centre, Breevaartstraat en de Driemansteeweg. Onderhoudscontracten. Er is een afname van de verplichtingen met name door aflopende contracten bij de Roteb. Leasecontracten Door de nieuw afgesloten contracten stijgt de waarde van de verplichting. Licenties en onderhoud software De daling is met name te wijten aan aflopende contracten. Overige contracten De verplichtingen zijn aanzienlijk afgenomen. Met name energie en brandstofcontracten daalden in waarde door een kortere looptijd. Vakantietoeslag Het betreft hier de opgelopen vakantietoeslag bij de ambulancedienst over de periode juni t/m december 2024. Vakantie- en verlofdagen Het totale verlof (zowel bovenwettelijk als overwerk) dat voor 1 januari 2025 nog open staat als op te nemen is verwerkt in het totaal van € 13.873k. Vanaf 2022 is de regelgeving omtrent voorzieningen van verlof gewijzigd. In overeenstemming met de BBV kunnen vanaf 1 januari 2022 medewerkers bovenwettelijke vakantie-uren en overwerk sparen. Voor verlofsparen is een voorziening gevormd. Dit betreft spaarverlof waarvoor medewerkers in de daartoe bestemde applicatie hebben aangegeven deze uren als spaarverlof aan te merken.

De voorziening is gewaardeerd tegen de werkelijke loonkosten, inclusief een opslag voor sociale lasten. Er is geen voorziening gevormd voor het openstaand verlof met een jaarlijks vergelijkbaar volume. Voor het bovenwettelijk verlof dat geen gelijke omvang heeft moet een voorziening worden getroffen. De afgelopen twee jaar zien we dat het inzetten van bovenwettelijk verlof voor sparen behoorlijk fluctueert. Het risico van omzetten naar spaarverlof is belangrijk bij de analyse van de bovenwettelijke verplichting. In 2024 heeft een nadere analyse plaats gevonden van het bovenmatig verlof en hier is een bedrag van € 1.728k voor voorzien. FLO Brandweer Het betreft hier de totale geprognosticeerde verplichting tot en met 2050. Vanaf 2023 worden de kosten gefinancierd vanuit de basisbijdrage van de gemeenten en worden de kosten niet meer separaat doorbelast aan de gemeenten waar de medewerker werkzaam was. PTSS Tot op heden gaan veiligheidsregio’s verschillend om met medewerkers met PTSS-symptomen. Voor veiligheidsregio’s wordt op dit moment een landelijke regeling voor PTSS uitgewerkt. Met deze regeling wordt PTSS voor veiligheidsregio’s als beroepsziekte erkend. Dit in navolging van bijvoorbeeld Defensie en Politie. Een belangrijk onderdeel van de regeling zijn preventieve maatregelen om PTSS te voorkomen.

In de regeling is een bepaling opgenomen dat ook erkende PTSS-gevallen met terugwerkende kracht rechten kunnen ontlenen aan de regeling. Verder is de minister gevraagd bij te dragen aan de collectieve kosten voor uitvoering van de regeling. Afhankelijk van de parlementaire besluiten over de voorjaarsnota worden hiervoor gelden toegekend. Bij het ingaan van deze regeling bestaat een (financieel) risico voor toepassing van de regeling met terugwerkende kracht en de mogelijke negatieve uitkomst over de voorjaarsnota waardoor alle inspanningen en de daaruit voorvloeiende financiële consequenties op dit gebied door de eigen veiligheidsregio moeten worden gedragen.

Jaarverslag 2024

69

3.10 Single information- Single audit (Sisa)

Jaarverslag 2024

70

ocw

Specifieke uitkering

A2

Brede Doeluitkering Rampenbestrijding (BDUR)

Ontvanger

Uitkeringscode

JenV

Juridische grondslag

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2024 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 7-01-2025

Indicator Besteding (jaar T)

Indicator

Indicator

Besluit veiligheidsregio's artikelen 8.1, 8.2 en 8.3 Veiligheidsregio's

AenM

M18

Aard controle R Indicator: A2/01 € 17.694.848 Naam Kostensoort Besteding per kostensoort (zelfstandige uitvoering inclusief uitvoering door andere partijen, niet zijnde medeoverheden, jaar T)

Bekostiging eerste opvang ontheemden Oekraïne door Veiligheidsregio’s

Cumulatieve besteding per kostensoort (t/m jaar T inclusief uitvoering door andere medeoverheden vanaf SiSa 2023)

Veiligheidsregio’s Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Indicator: M18/01 Indicator: M18/02 Indicator: M18/03 1 Meerkosten coördinerende € 1.609.402 gemeente 2 Hotels/centra € 3.498.038 3 Overige specifieke meerkosten € 7.069 4 Overige Meerkosten € 6.744.307 Berekening totale besteding Eindverantwoording (Ja/Nee) Eventuele toelichting als bij de (zelfstandige uitvoering inclusief vorige indicator “nee” is ingevuld uitvoering door andere partijen, niet zijnde medeoverheden, jaar T) Som indicator 02

1 AenM

M29B

Bekostigingsregeling eerste opvang ontheemden Oekraïne door Regionale openbare lichamen (SiSa tussen medeoverheden)

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: M18/04 Indicator: M18/05 Indicator: M18/06 € 0 Ja Naam regionaal openbaar Naam kostensoort Besteding per kostensoort (jaar T) lichaam, provincie of gemeente

SiSa tussen medeoverheden Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: M29B/01 Indicator: M29B/02 1 Meerkosten regie 2 060622 Gemeente Vlaardingen Meerkosten coördinatie van de € 990.882 spreiding van ontheemden 3 Meerkosten communicatie 4 060622 Gemeente Vlaardingen Meerkosten zorgkosten € 1.089.638 5 060622 Gemeente Vlaardingen Meerkosten materiele uitgaven € 94.766 Eindverantwoording (Ja/Nee) Eventuele toelichting als bij de vorige indicator “nee” is ingevuld

Aard controle n.v.t. Indicator: M29B/04 Nee

Jaarverslag 2024

71

Aard controle n.v.t. Indicator: M29B/05 Project loopt door in 2025

Aard controle R Indicator: M29B/03

Indicator

Indicator

Indicator

3.11 Overzicht per programma naar taakvelden 2024

Programma's

Ambulancezorg Brandweerzorg Risico- en Crisisbeheersing Overhead Lasten Ambulancezorg Brandweerzorg Risico- en Crisisbeheersing Overhead

0.1 Bestuur

0.4 Overhead

119 119

Jaarverslag 2024

907

203 408 21 36 667 486 936 50 85

907

1.557

31.251 31.251

Baten Saldo van baten en lasten

0.5 Treasury

0.10 Mutaties Reserves

0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten

1.2 Openbare orde en veiligheid

2.1 Verkeer en vervoer

7.1 8.3 VolksWonen en gezondheid bouwen

66.175 1.735

1.735

-

1.000

1.000 1.347

72

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

96.004 11.070

5.111

244 13

107.074

5.111

256

123.253 14.940

4.517

138.193

4.517

3.576 1.308 66.175 72.361

1

1

4.884 77 5

72.361

82

4.Overige Gegevens 4.1 Gebeurtenissen na balansdatum

Jaarverslag 2024

73

4.2 Controleverklaring

Jaarverslag 2024

74

5. Bijlagen 5.1 Bijdragen deelnemende gemeenten Gemeente

Totaal basisbijdrage 2024

Albrandswaard Barendrecht Capelle aan den IJssel Goeree-Overflakkee Krimpen aan den IJssel Lansingerland Maassluis Nissewaard Ridderkerk Rotterdam (excl. GB) Schiedam Vlaardingen Voorne aan zee Totaal (* € 1.000,-)

1.583.115 3.091.495 5.189.736 3.898.128 1.907.310 4.321.383 2.279.264 6.473.213 3.137.702 62.492.546 7.233.293 6.529.673 5.270.467 113.407.324

De met de gemeenten afgesproken plustaken geven onderstaand beeld voor 2024:

Gemeente

Plustaken

Albrandswaard Barendrecht Capelle aan den IJssel Lansingerland Ridderkerk Rotterdam

Wijkbrandweerman Wijkbrandweerman Wijkbrandweerman Wijkbrandweerman Wijkbrandweerman Strandwachten WABO/TCH Wijkbrandweerman Wijkbrandweerman Wijkbrandweerman Cultureel erfgoed Kazerne Oudenhoorn

Schiedam Vlaardingen Voorne aan Zee

3e BW 2024 68.750 78.722 79.522 44.263 78.722 625.259 674.984 145.165 79.522 78.722 21.321 679 1.975.631

Totaal

Jaarverslag 2024

75

2024 75.000 78.722 79.522 75.880 78.722 546.961 674.984 152.044 79.522 78.722 22.000 386 1.942.465

Verschil

6.250 31.617 -78.298 6.879 679 -293 -39.416

5.2 Staat van baten en lasten per kostensoort Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond (bedragen x € 1.000) 3e BW 2024

Omschrijving Personeel Huisvesting Middelen Overige kosten Financieringsfunctie Totaal lasten Bijdragen Gemeenten (incl. DVO+) Overdrachten Rijk (BDUR) Overheidsmiddelen Zorgverzekeraars Overige opbrengsten Financieringsfunctie Totaal baten

160.275 15.504 19.106 16.679 644 212.207 115.383 17.695

Realisatie 2024

Verschil

Realisatie 2023

69.975 9.564 1.000 213.617

164.365 15.980 19.395 15.130 667 215.537 115.350 17.695 1.363 68.430 13.223 1.557 217.618

4.090 476 290 -1.549 24 3.330 -33 0 1.363 -1.545 3.659 557 4.001

155.085 28.610 17.101 15.492 743 217.031 103.679 16.247 32.758 63.272 3.373 1.210 220.539

Saldo van baten en lasten Toevoeging bestemmingsreserves

1.410

2.081

671

3.508

1.735

1.735

-

1.582

Onttrekking bestemmingsreserves

1.327 1.002

1.000 1.347

-326 346

435 2.361

Resultaat ná bestemming

In de baten is een bedrag opgenomen als bijdrage van Rijkswaterstaat voor MIRG van € 590.140.

Jaarverslag 2024

76

5.3 Aansluiting exploitatie ambulance met rekenstaat Omschrijving

Exploitatie

Totaal lasten Totaal baten

49.275.971 2.435.487 8.523.250 7.550.592 67.785.300 -

Resultaat

67.785.299

Personeel Huisvesting Middelen Overige

Jaarverslag 2024

Budget ZV (rekenstaat)

Verschil

50.248.791 2.253.538 9.807.375 5.975.595 68.285.299

972.820 -181.949 1.284.125 -1.574.996 500.000 -

68.285.299

500.000

-

77

5.4 Staat van vereiste handtekeningen Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van het Algemeen bestuur van de Veiligheidsregio RotterdamRijnmond d.d. 14 mei 2025.

De secretaris

De voorzitter

……………………………………. mr. drs. A. Littooij

……………………………….. C. Schouten

Jaarverslag 2024

78

5.5 Afkortingen ARR

Ambulance Rotterdam Rijnmond

Brzo

Besluit risico's zware ongevallen

BBV

Besluit begroting en verantwoording

BDUR

Brede Doeluitkering Rampenbestrijding

CBRN

Chemische, biologische, radiologische en nucleaire stoffen

COA

Centraal Orgaan opvang Asielzoekers

DCMR

Dienst centraal milieubeheer Rijnmond

FLO

Functioneel Leeftijds Ontslag

GHOR

Geneeskundige hulpverleningsorganisatie in de Regio

GRIP

Gecoördineerde Regionale Incidentbestrijdingsprocedure

M&O

Misbruik en oneigenlijk gebruik

MIC

Multi Intelligence Center

MIRG

Maritime Incident Response Group

NIPV

Nederlands Instituut Publieke Veiligheid

NFST

Netto FLO Spaartegoed

Pentest

Penetration Testing

PTSS

Post Traumatische Stress Stoornis

VIK

Veiligheids Informatie Knooppunt

VRR

Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

WAS

Waarschuwings- en alarmeringssysteem

WNT

Wet normering topinkomens

WOO

Wet open overheid

Jaarverslag 2024

79