Bijlage 2 - Toelichting mutaties 2025-2028 College

BIJLAGE 2: TOELICHTING MUTATIES 2025-2028

Begrotingswijziging december 2024

Bijzonderheden

Saldo primitieve begroting

V / N Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2025 2025 2026 2027 2028 264 - 3.424 - 4.199 - 5.528

Vastgestelde wijzigingen Saldo begroting 2025 voor de huidige wijziging

264

- 3.424

- 4.199

Toelichting

- 5.528

V = Voordeel, N = Nadeel

Programma 1 Bestuur en veiligheid Bestuur Krimpen ontmoet! Fonds College B&W Rekenkamer Personeelsbudgetten Overig Veiligheid Zorg en Veiligheid

Toelichtingen mutaties indien hoger dan € 10.000 (lasten en/of baten)

N

Baten Lasten - 485 - 10 11 20 4 Baten Lasten - 25

Personeelsbudgetten

N

- 90

- 16

- 109

- 112

- 115

Overig Programma 2 Ruimtelijk domein Openbare ruimte en verkeer Openbaar groen Vertraging investering Scouting Buitenruimte

V

5

-3

1

1

1

Overheveling

Overheveling

Overheveling Overheveling

Personeelsbudgetten Herberekening kapitaallasten Overig Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening Implementatie Omgevingswet Soortenmanagementplan Energiearmoede duurzaamheid Grondtransacties Kadaster Bijramen vaste lasten Afval, riolering en begraven Afval Afvalbeleid Reiniging kolken Rioolbeheer Overig Programma 3 Maatschappelijk domein Sport en recreatie Sport Onderhoud speelplaatsen Personeelsbudgetten Verduurzaming gemeentelijk vastgoed TCK Herberekening kapitaallasten Overig Cultuur Evenementen Overig Onderwijs Verbouwingskosten de Berk II

Gevolgen OAB 2024/ 2025 Herberekening kapitaallasten Economie Programma 4 Sociaal domein Preventie Woonzorgvisie Herziene beschikking SPUK GALA

Budgetneutraal

Overheveling Overheveling Overheveling Budgetneutraal

Overheveling Overheveling

N N V V V

Overheveling

33

59

V

- 11

21

11

11

V N

297 - 12

7

279 28

277 38

Zie Bijlage 1 - Toelichting mutaties 2024 voor de toelichting op de overheveling. Zie Bijlage 1 - Toelichting mutaties 2024 voor de toelichting op de overheveling. 60 Lagere (onderhouds)kosten binnen diverse posten van wegbeheer, VRI, openbare verlichting etc. Aframing kleine salarisbudgetten (à € 3.000 totaal) op diverse kostenplaatsen. Aanpassing salarislasten en 12 detacheringsopbrengsten kinderboerderij (à € 7.000 voordeel) 275 Herberekening van de investeringen voor Wegbeheer. 70

10 - 10

10 - 10

Zie Bijlage 1 - Toelichting mutaties 2024 voor de toelichting op de overheveling. Zie Bijlage 1 - Toelichting mutaties 2024 voor de toelichting op de overheveling. Zie Bijlage 1 - Toelichting mutaties 2024 voor de toelichting op de overheveling. Dit betreft de verwerving van Stormpolderdijk 7 voor het deel boven de getaxeerde waarde (raad 28 november 2024) 10 Het betreft minder uitgaven op cyclorama, luchtofoto's etc. - 10 Bijramen vaste lasten

- 10

- 10

- 40

- 40 1

- 18 30 21

- 18 30 22

7 1

7 1

- 18 Voor het lokaal sportakkoord is structureel budget nodig. 30 Bijstellen onderhoudsbudget speelplaatsen 23 Herijking salariskosten voormalig personeel zwembad De Lansingh (uitvoering conform sociaal plan). Zie Bijlage 1 - Toelichting mutaties 2024 voor de toelichting op de overheveling. 7 Rentelasten Populier starten vanaf 2026. 1

-1

-1

-1

120

123

1

8

Zie Bijlage 1 - Toelichting mutaties 2024 voor de toelichting op de overheveling. Verwerking van de definitieve SPUK OAB 2024 en de voorlopige afrekening voor de SISA 2024 (onderbesteding naar balans). 126 Daarnaast vindt een erschuiving plaats naar Opvang en Inburgering in verband met verwachte hogere kosten voor nieuwkomersonderwijs (Schakelklas). 8 De afronding van de Groeiplaneet en gymzaal Populier zijn een jaar vertraagd waardoor de kapitaallasten 2025 vrijvallen.

10

10

10

N N N N V N N N N N V

Baten Lasten - 152 - 75 - 463 - 205 10 - 10 Baten Lasten - 10 - 30 - 74 - 40

N V V N V V

60

- 10 Hogere inningskostenafvalstoffenheffing Oasen en inzamelstations van Blipvert. Zie Bijlage 1 - Toelichting mutaties 2024 voor de toelichting op de overheveling. Zie Bijlage 1 - Toelichting mutaties 2024 voor de toelichting op de overheveling. - 40 Komt grotendeels door gestegen energielasten van rioolgemalen die HHSK bij ons in rekening brengt. 1

Baten - 23 31 20 - 15 167 -5

7 Baten

N N

- 64 -1

N

Baten Lasten - 300

V

116

V

115

Zie Bijlage 1 - Toelichting mutaties 2024 voor de toelichting op de overheveling.

-1

Baten

Lasten Overheveling

Zie Bijlage 1 - Toelichting mutaties 2024 voor de toelichting op de overheveling. Omzetting van centrale raming salaris naar team boa (raming stond nog deels centraal geraamd in thema overhead) en BRP (zie bestuur)

Baten Lasten - 101 - 395 3

Lasten Overheveling

Zie Bijlage 1 - Toelichting mutaties 2024 voor de toelichting op de overheveling. 2 Opleidingskosten 12 Bijstelling van vergoedingen Rekenkamer(functie). 21 Omzetten BRP naar thema veiligheid 4

N N V

Lasten

Overheveling

11 20 4

2 11 20 4

N

- 25

V

-2

15

Zie Bijlage 1 - Toelichting mutaties 2024 voor de toelichting op de overheveling. De gemeente Krimpen heeft een herziene beschikking ontvangen van de Specifieke uitkering Gezond en actief leven akkoord (SPUK GALA). Door bestaande taken hieronder te verantwoorden, is er meerjarig sprake van een voordeel.

Pagina 1 van 2

BIJLAGE 2: TOELICHTING MUTATIES 2025-2028

Begrotingswijziging december 2024

Bijzonderheden

V / N Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2025 2025 2026 2027 2028 - 18 - 18 - 19 - 19 Verschuiving budget ContourdeTwern ivm aanvraag 2025 Baten Lasten

Verschuiving subsidies Sociaal Domein Basishulp

N

Inzet restant NPO

V

Verschuiving subsidies Sociaal Domein Individuele hulp Energiearmoede Zakgeldproject Energiearmoede Communicatiemiddelen Bijdrage Promen Bijstelling BUIG Prognose SVB

V

Toekomstscenario kind- en gezinsbescherming

10 20

N N N N V

- 30 - 36 - 104 - 937 78

Budgetneutraal

Er kan nog incidenteel een bedrag van € 10.000 worden ingezet vanuit de SPUK NPO (Nationaal Programma Onderwijs). 20

21

906

- 17

- 125 - 31 80

- 148 - 32 82

We ontvangen eind 2024 nog middelen voor het toekomstscenario kind en gezinsbescherming van de centrumgemeente Rotterdam. Deze middelen worden pas in 2025 uitgegeven en zijn daarom als vooruitontvangen op de balans geboekt in 2024.

V

64

65

67

Hulp bij het huishouden Opvang en inburgering

N

- 138 Baten Lasten

- 144

- 149

N

- 44

- 45

- 46

Gevolgen OAB 2024/ 2025 Budgetneutraal

- 1.649

1.649

Budgetneutraal

- 500

500

Budgetneutraal

41

- 41

Opvang ontheemden Oekraïne

Wet inburgering Middelen Overhead Informatiehuishouding Publiekshal Archivering Corsa en omgevingsvergunningen

Functiehuis Personeelsbudgetten Energiemanagement Overig Algemene dekkingsmiddelen

N N N V

77

75

72

Overheveling

N N N V

- 350 - 22 - 30 21 Baten Lasten

-6

- 23 - 30 4

- 24 - 30 4

77

147

228

- 54

- 50

Algemene uitkering

V

Herberekening kapitaallasten Resultaatbestemming Reserve Fonds Krimpen ontmoet! Reserve Nog uit te voeren werkzaamheden Reserve Energiearmoede Reserve Eneco Reserve Maatschappelijke voorzieningen Vrije reserve Grondtransacties

N Overheveling Overheveling Overheveling Overheveling Overheveling Overheveling Budgetneutraal

V V V V V V V

Wegbeheer

Budgetneutraal

N N

Overig

N

Begrotingswijziging december 2024

V

Saldo begroting 2025 na wijziging

- 55 - 33 - 30

7 - 56 Lasten

DCV Veld 3 en 4

68 De lasten voor complexe volwassenzorg worden opgevangen via het inkoopbudget, waardoor deze raming kan vervallen. - 155 Er is sprake van een sterke toename van het aantal toekenningen HH sinds het wegvallen van inkomenstoets. De gemeente Krimpen heeft de financiële verantwoording van de nieuwkomersgroepen ontvangen. De scholen vragen ons om over - 47 2022/2023 een bedrag van € 86.786 te vergoeden. Structureel vindt hiervoor vanaf 2025 een verschuiving plaats van Onderwijs omdat deze kosten kunnen worden gedekt via de SPUK OAB. Het (verlaagde) normbedrag voor de opvang van ontheemden uit Oekraïne was nodig om de lasten en baten neutraal op te nemen in de begroting 2025. Vanuit het ministerie van Justitie is het voornemen om het normbedrag op € 45 per bed per dag te zetten. Een forse verlaging ten opzichte van voorgaande jaren. Met het Coa is afgesproken dat het asielschip nog twee jaar in Krimpen aan den IJssel blijft liggen. Het betreft hier een kostenneutrale wijziging omdat de kosten aan het Coa worden doorberekend. De voorlopige beschikking van de SPUK Inburgering voor het jaar 2025 is lager vastgesteld dan oorspronkelijk verwacht. We blijven dit volgen en zullen bijstellen zodra er ontwikkelingen zijn.

Baten

Lasten Overheveling Overheveling Overheveling

GR IJsselgemeenten ICT

Zie Bijlage 1 - Toelichting mutaties 2024 voor de toelichting op de overheveling. Zie Bijlage 1 - Toelichting mutaties 2024 voor de toelichting op de overheveling. - 195 De bijdrage Promen is bijgesteld op basis van het OP 2025. 208 Bijstelling BUIG baten 84 Bijstelling op basis van de bestedingen en prognose van SVB; bedrag 2024 + inflatiecorrectie

17

Complexe volwassenzorg

Asielschip

21 Verschuiving budget ContourdeTwern ivm aanvraag 2025

Baten

Lasten Overheveling Overheveling

Toelichting

Zie Bijlage 1 - Toelichting mutaties 2024 voor de toelichting op de overheveling. Zie Bijlage 1 - Toelichting mutaties 2024 voor de toelichting op de overheveling. Zie Bijlage 1 - Toelichting mutaties 2024 voor de toelichting op de overheveling. Aframen structurele stelpost, deze was opgenomen in de begroting 2022 ten behoeve opvangen ICT uitvoeringskosten. In de 73 praktijk blijkt dat bijstelling van de budgetten plaatsvindt op basis van de rapportages van GR IJsselgemeenten. Zie Bijlage 1 - Toelichting mutaties 2024 voor de toelichting op de overheveling. - 25 Diverse aanpassingen. Waaronder omzetten salaris naar thema veiligheid en de beschikbaarheidsregeling. - 30 Verlaging van de stelpost na het afronden van een aantal verduurzamingsinvesteringen in het gemeentelijk vastgoed . 4 Berekening algemene uitkering: In de accresberekening 2025-2029 was de CBS-revisie van afgelopen zomer abusievelijk niet meegenomen in de septembercirculaire. Inmiddels heeft de minister van Financiën op 7 oktober hierover ook een brief aan de Tweede Kamer gestuurd. De nieuwe accresreeks wordt opgenomen in de decembercirculaire, welke later (niet op tijd voor deze begrotingswijziging) verwacht wordt. - 47 Dit betreft de tegenboeking van de mutaties op de verdeling van de rentelasten 327

Baten 485 883 529 15 695 130 205

- 222

Zie Bijlage 1 - Toelichting mutaties 2024 voor de toelichting op de overheveling. Zie Bijlage 1 - Toelichting mutaties 2024 voor de toelichting op de overheveling. Zie Bijlage 1 - Toelichting mutaties 2024 voor de toelichting op de overheveling. Zie Bijlage 1 - Toelichting mutaties 2024 voor de toelichting op de overheveling. Zie Bijlage 1 - Toelichting mutaties 2024 voor de toelichting op de overheveling. Zie Bijlage 1 - Toelichting mutaties 2024 voor de toelichting op de overheveling. Onttrekking aan de reserve grondexploitatie voor de verwerving van Stormpolderijk 7 (deel boven getaxeerde waarde). - 222

- 222

- 222 Door de aanpassing van de afschrijvingslasten voor wegbeheer vindt er een storting in de reserve MN Buitenruimte plaats. De oplevering van de velden 3 en 4 wordt uitgesteld naar 2025, waardoor de afschrijvingslasten pas starten in 2026. De dekking voor de afschrijvingslasten 2025 is daardoor niet nodig en wordt via deze mutatie gecorrigeerd.

- 87

- 5.785

-8

-8

-8

-8

6.021

119

193

515

500

- 3.304

- 4.007

- 5.013

Pagina 2 van 2