Bijlage 2. Toelichting mutaties 2024-2027
Tekst van het document
BIJLAGE 2: TOELICHTING MUTATIES 2024-2027
Begrotingswijziging december 2023
Bijzonderheden
V / N Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2024 2025 2026 2027
Toelichting
V = Voordeel, N = Nadeel
Lasten
Programma 1 Bestuur en veiligheid Bestuur
Baten
Toelichtingen mutaties indien hoger dan € 10.000 (lasten en/of baten)
Raadscommunicatie
V
46
48
50
51
Overig Veiligheid
V
3
4
3
4
Asielschip
V
- 282
300
18
18
VRR
N
- 31
BOA
V
- 19
24
5
5
N
- 88
- 58
- 60
2
3
- 13
- 13
4
5
Inzet Nieuw Beleid Zorg en veiligheid 2023
Overheveling
Overig Programma 2 Ruimtelijk domein Openbare ruimte en verkeer Onderhoud groen Eenmalige afschrijving Scouting
V
Reservedekking
Kapitaallasten scouting
Planuitwerking Algeracorridor
Overheveling
Overig Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening
2
N
- 13
N
- 395
V
11
N
- 20
N
- 13
Omgevingsvergunningen
Budgetneutraal
V
Omgevingsvisie
Overheveling
N
De formatieuitbreiding voor raadscommunicatie wordt opgenomen in de salarisalasten onder Overhead.
Voor 2024: Na verrekening energie neutrale raming voor het asielschip 19 Voor 2025 en verder wordt deze begrotingspost weer budgettair neutraal gemaakt. Dit betreft uitsluitend energielasten. De overdracht van de plustaak bluswater aan de gemeente was in de begroting verrekend met de bijdrage aan de VRR, waarop deze al in mindering was gebracht. Verwerking van verwachte opbrengsten bestuurlijke boetes en dwangsommen 5 (voordeel) en de operationele lease van auto (nadeel). Structureel budget voor nieuw beleid Zorg en Veiligheid op beleidsthema Basishulp - 62 is verplaatst naar beleidsthema Veiligheid. Een bedrag van € 33.000 was in 2023 nog niet ingezet en wordt overgeheveld naar 2024. 3
- 14 Betreft kosten GRIB (boom inspectie-tool). Conform het raadsbesluit van 26-10-2023, wordt een deel van de investering uit de reserve maatschappelijke voorzieningen gedekt. Dit betreft de onderdelen die in eigendom aan de scouting worden overgedragen, voor een totaalbedrag van € 395.242. De werkzaamheden rond de aanlegsteiger worden niet in 2023 maar in 2024 afgerond. De begrote kapitaallasten van 2024 vallen hierdoor vrij en starten in 5 2025. Bovendien is bedrag lager omdat een deel van de investering in een keer wordt afgeschreven. Overheveling van middelen ten behoeve van planuitwerking Algeracorridor. Kosten worden in Q1 2024, op basis van nacalculatie bij ons in rekening gebracht.
8
-5
-5
-5 Dit betreft de storting leges omgevingsvergunningen omdat enkele grote aanvragen omgevingsvergunningen niet in 2023, maar in 2024 gaan plaatsvinden
427
- 50
Medio 2023 werd duidelijk dat de Omgevingswet definitief op 1 januari 2024 in werking zou treden. We hebben ons zodoende gericht om te voldoen aan de minimale eisen voor de implementatie van de Omgevingswet. Vanaf 2024 gaan we aan de slag om een omgevingsvisie op te stellen.
Implementatie omgevingswet
Overheveling
N
- 83
In 2023 is er € 225.860 aan budget beschikbaar gekomen. Gedurende het jaar is hier veelvuldig gebruik van gemaakt, maar het budget is nog niet volledig ingezet. Volgend jaar begint de tweede fase voor de implementatie van de Omgevingswet. Hiervoor willen we het overgebleven budget benutten middels een overheveling.
Duurzaamheidsagenda
Budgetneutraal
V
77
De formatieuitbreiding wordt verantwoord onder Overhead, waardoor op dit beleidsthema een voordeel ontstaat. (dekking uit Rijksmiddelen duurzaamheidsagenda).
Pagina 1 van 7
BIJLAGE 2: TOELICHTING MUTATIES 2024-2027
Begrotingswijziging december 2023
Inzet duurzaamheid
Bijzonderheden
Budgetneutraal
V / N Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2024 2025 2026 2027
V
- 200
Flexwoningen
N
- 11
Mutatie huurinkomsten
V
Energielasten Tuinstraat
Budgetneutraal
N
Verkoop grond aan Heuvelman
Reservedekking
V
- 390
Energiearmoede duurzaamheid
Overheveling
N
- 717
Overig Afval, riolering en begraven
V
5
Afvalbeleid
V
11
Overheveling
Reservedekking
20
21
- 12
- 12
Verhoging huur snippergroen en indexatie huren Kinderdagverblijven De Goudvis en NSO. - 12 Bijstelling energielasten Tuinstraat 43 21
Conform het collegevoorstel van 26 september 2023 is een perceel gemeentegrond, gelegen aan de Zellingstraat, aan Heuvelman Beheer BV verkocht tegen een minimale prijs van € 133.497. De minimale verkoopopbrengst wordt toegevoegd aan de reserve maatschappelijke voorzieningen.
133
V
Overig Programma 3 Maatschappelijk domein Sport en recreatie
Overheveling van middelen ten behoeve van een onderzoek naar flexwoningen.
- 12
Budgetneutraal
Afval/grondstoffen
200
20
Energiebesparende maatregelen
N
- 90
N
- 11
Toelichting Het doel van deze meerjarige regeling is om de capaciteit (bemensing) te vergroten bij decentrale overheden voor de uitvoering van klimaat- en energiebeleid. Helaas was pas laat duidelijk hoeveel geld we van het Rijk krijgen voor de uitvoering van het Klimaatakkoord. We zijn onze capaciteit verder aan het opschalen. Doordat onze voorkeur uitgaat naar vaste capaciteit in plaats van inhuur kost dit tijd.
Deze SPUK gelden lopen door tot en met 31 december 2025. Het gedeelte voor de energiefixers huurders uit de energiearmoede aanpak (400 bezoeken) is besteed. De VvE aanpak energiarmoede loopt nog door. Daarnaast heeft het Rijk in juli €179.154 extra SPUK middelen beschikbaar gesteld. De besteding van deze middelen nemen we mee in de vervolgaanpak dan wel de Krimpense Isolatie aanpak. De verschillende projecten uit het actieplan energiearmoede aanpak zijn gestart. Onder andere vanwege aanbestedingsverplichtingen lopen diverse projecten nog deels door in 2024.
390
5
11
12
- 12
V
6 Betreft dekking van kapitaalasten met betrekking tot wijziging afvalinzameling 12 dijklinten. Met deze lasten is reeds rekening gehouden in de berekening van de totale kapitaallasten. Overheveling van middelen ten behoeve van beleidsontwikkeling afval en grondstoffen. - 12
Kapitaallasten voor het vervangen van de toplagen van kunstgrasvelden 3 en 4 - 101 van DCV. De afschrijvingslasten worden gedekt door een kapitaallastenreserve welke is onttrokken aan de reserve maatschappelijke voorzieningen.
- 103
- 102
33
34
De toplagen van kunstgrasvelden 3 en 4 worden door middel van een investering 34 vervangen. De stortingen in de onderhoudsvoorziening kapitaalgoederen is hierdoor niet meer nodig.
- 28
2
1
1
13
DCV toplaag veld 3 en 4 V
32
V
28
Vernieuwing sportpark DCV Mutatie huurinkomsten Overig Cultuur
V V
8
13 8
14 8
14 Indexatie huren binnensport en sportverenigingen. 9
Onderhoud Streekmuseum
V
12
13
13
13
Mutatie OK DCV veld 3 en 4
Pagina 2 van 7
Als gevolg van het raadsbesluit van 30 november 2023 over het sportparkt DCV vervallen de huurinkomsten. In de begroting was daar al rekening mee gehouden waardoor dit budgettair neutraal is. Vanaf 2025 gaat het om de rente effecten van de investering in de toplagen en de verwerving van de grond
Verlaging van onderhoudskosten omdat veel is aangepakt in planmatig onderhoud en is gestuurd op huurdersonderhoud
BIJLAGE 2: TOELICHTING MUTATIES 2024-2027
Begrotingswijziging december 2023
Bijzonderheden
V / N Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2024 2025 2026 2027
Toelichting
33
34
35
35 -2
21 -2
-2
In verband met onderbezetting wordt de vernieuwing van de website en het plaatsen van de informatiezuil in 2024 uitgevoerd. 36 Hogere opbrengst verhuur zalen De Tuyter. Het Krimpenfestival is in 2023 niet gehouden. Het budget 2023 wordt bij het budget voor evenemente in 2024 gevoegd. Betreft de dekking van huur depot Streekmuseum (zie RIB 28 juli 2022) -2
N
-1
-1
-1
-1
N
- 15
Overig Basishulp
V
1
1
1
1
Inzet Nieuw Beleid Zorg en veiligheid 2023
V
55
58
60
62 Betreft de structurele verwerking van wijziging 2023 (verplaatsing naar Veiligheid).
Verbetering Bedrijfsvoering Tuyter
Overheveling
Mutatie huurinkomsten Evenementen
- 65
V Overheveling
Opvang ontheemde Oekraïners Overig Onderwijs Overig Economie Programma 4 Sociaal domein Preventie Vervolg onderzoek leefomgeving
N
Overheveling
N
- 40
V N
NPO (nationaal programma onderwijs)
V
- 12
SPUK IZA Regiogemeente
N
- 100
De resterende middelen voor vervolg onderzoek leefomgeving worden overgeheveld (stond in 2023 onder Volkshuisvesting).
Wij hebben eind 2021 een specifieke uitkering Nationaal Programma Onderwijs (NPO) ontvangen voor een periode van 3 jaar. We kunnen meer kosten verantwoorden dan eerder begroot. De regeling is verlengd, waardoor we de overgebleven middelen eind 2023 niet hoeven terug te betalen aan het Rijk. Hierdoor kunnen we ook in 2024 nog incidenteel rekening kunnen houden met een extra inkomst. Vooruitlopend op de aangekondigde ontvangst van de IZA-gelden van de centrumgemeente Rotterdam verwerken we de bijbehorende lasten voor de uitvoering.
126
Pagina 3 van 7
BIJLAGE 2: TOELICHTING MUTATIES 2024-2027
Begrotingswijziging december 2023
Bijzonderheden
V / N Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2024 2025 2026 2027
Toelichting
Individuele hulp
BUIG budget
V
- 869
1.411
- 200
200
555
569
Bijraming SPUK KOTA 2023
Budgetneutraal
V
Stichting Vluchtelingenwerk
Budgetneutraal
V
71
73
75
V N N
35 - 30 - 59
40 - 26 - 57
46 - 22 - 55
Rolstoelvoorzieningen Vervoersvoorzieningen Collectief vervoer
De uitgaven van de BUIG 2024 en verder zijn bijgesteld op basis van de Q3 2023 rapportage van de GR IJsselgemeente. Deze stijging komt voornamelijk doordat per 1 januari 2023 het wettelijk minimumloon (WML) met 10,15% is verhoogd en daarmee ook de normen van de uitkeringen met meer dan 10% zijn verhoogd. 583 De inkomsten van 2024 en verder zijn bijgesteld op basis van het voorlopig budget 2024. De sterke stijging heeft te maken met de nieuwe verdeelsleutels voor het BUIG budget vanaf 1 januari 2024. Krimpen komt naar voren als een voordeelgemeente. Het Rijk vergoedt de gemaakte kosten voor de specifieke uitkering (SPUK) kinderopvangtoeslagaffaire achteraf. Omdat we verwachten dat we ook in 2024 kosten maken, wordt budgetneutraal een wijziging verwerkt van € 200.000. Het budget voor stichting vluchtelingenwerk is verschoven naar het beleidsthema 77 Opvang en Inburgering. 47 Betreft de structurele verwerking van de prognose 2023. - 22 Betreft de structurele verwerking van de prognose 2023. - 56 Betreft de structurele verwerking van de prognose 2023.
Prognose SVB
V
65
64
63
We hebben de prognose van de SVB ontvangen van de uitgaven 2023 voor de persoonsgebonden budgetten (PGB) voor hulp bij het huidhouden, Wmo begeleiding en lokale jeugdhulp begeleiding. Er is sprake van een nadeel van 63 € 73.000 in 2023, bestaand uit een eenmalige ophoging van de kosten PGB op lokale jeugdhulp begeleiding van 139.000 en een structurele verlaging van de prognose voor hulp bij het huishouden en wmo begeleiding van € 66.000. Vanaf 2024 is er hierdoor sprake van een structureel voordeel.
Hulp bij het huishouden
V
228
298
370
Volgens de nieuwe prognose in de Q3 rapportage SD komen de kosten in 2023 385 lager uit. Het aantal indicaties is afgenomen ten opzichte van voorgaande jaren en blijft stabiel. De begroting wordt hier structureel op aangepast.
Budget ZIN dagbesteding Wmo Budget ZIN Wmo begeleiding Verschuiving Jeugdhulp begeleiding lokaal
V V V
100 278 21
111 311 21
124 346 22
129 Betreft de structurele verwerking van de prognose 2023. 360 Betreft de structurele verwerking van de prognose 2023. 22 Dit budget wordt niet benut en kan worden afgeraamd.
Bijdrage tekort Doeluitkering Vrouwenopvang (DUVO) Rotterdam VTRR
N
- 45
- 47
- 50
- 52
- 219
De deelnemersbijdrage 2024 en verder aan Promen is aangepast op basis van het recent ontvangen ondernemingsplan. Hierin is aangegeven dat er sprake is van - 224 een lagere uitstroom WSW voor Krimpen aan den IJssel, waardoor we rekening houden met 4,6SE extra voor 2024 en verder. Dit zorgt voor een structureel nadeel van € 161.000 in 2024 oplopend naar € 224.000 in 2027.
Promen deelnemersbijdrage
N
- 161
- 199
Pagina 4 van 7
De centrumgemeente Rotterdam ontvangt de doeluitkering vrouwenopvang van het Rijk. Hiervan worden de kosten voor de regiogemeenten betaald. De kosten voor Veilig Thuis Regio Rotterdam (VTRR) zijn dermate gestegen, dat Rotterdam over onvoldoende middelen beschikt. Een aanvullende bijdrage is noodzakelijk.
BIJLAGE 2: TOELICHTING MUTATIES 2024-2027
Begrotingswijziging december 2023
Actieplan energiearmoede
Bijzonderheden
Overheveling
V / N Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2024 2025 2026 2027
N
- 303
N
-3
V
- 2.095
Budgetneutraal
N
- 71
Wet open overheid
Overheveling
N
- 50
Publiekshal en kennissysteem
Overheveling
N
- 34
N
- 100
N
- 173
V N
-6
N
-4
N
- 427
Overig Opvang en inburgering
Overheveling vanuit het plan energiearmoede dat in 2023 is vastgesteld door de raad. - € 61.000 communicatiemiddelen; dit budget is oa. bedoeld voor impementatie van de software Bereken Uw Recht, dit wordt begin 2024 geimplementeerd. - € 30.000 het zakgeldproject; dit project zal in 2024 starten ipv in 2023. - € 100.000 indirecte schoolkosten; de verordening waardoor er gebruik gemaakt kan worden van dit budget is pas vanaf oktobober 2023 actief. We zijn voornemens de uitbreiding van de inkomensgrens voor de regeling indirecte schoolkosten te verlengen in 2024. Hierdoor komt de maatregel tot zijn recht. - € 12.000 inkomenstoets energietoeslag; de regeling energietoeslag 2023 loopt van 31 oktober 2023 tm 31 augustus 2024 en wordt uitgevoerd door de GR IJsselgemeenten. De kosten voor de inkomenstoets zijn hiermee verbonden. - € 100.000 noodfonds; er zijn in 2023 nagenoeg geen aanvragen geweest voor het noodfods omdat er ook gebruik gemaakt kon worden van een landelijk noodfonds. Graag verlengen wij de regeling voor onze inwoners. De uitputting in 2024 is afhankelijk van de problematiek van de inwoners. Doordat er in 2024 geen energietoeslag wordt uitgekeerd, kan dit leiden tot een toename van aanvragen op dit budget.
-3
-3
2.110
Opvang ontheemde Oekraïners Stichting Vluchtelingenwerk Middelen Overhead
SPUK IZA Regiogemeente Duurzaamheidsagenda
Budgetneutraal
Mutatie huurinkomsten Overig Algemene dekkingsmiddelen Overig Resultaatbestemming Omgevingsvergunningen
Budgetneutraal
Toelichting
- 73
- 75
Betreft verwerking middelen ontheemde Oekraïners (Zie RIB van 28 november 2023). Er is een klein positief saldo voor de gemeentelijke begroting omdat enkele lasten al waren opgenomen. Het budget voor stichting vluchtelingenwerk is verschoven van het beleidsthema - 77 indididuele hulp.
51
55 -7
Dit betreft een overheveling van de gelden Wet Open Overheid omdat de projecten Nulmeting Informatiehuishouding en publiceren informatie middels de WOO-index niet in 2023, maar in 2024 gaan plaatsvinden. Dit betreft een overheveling van gewenste aanpassingen aan de publieke hal ter ontvangst van inwoners en het vervangen van het kennissysteem. Vooruitlopend op de aangekondigde ontvangst van de IZA-gelden van de centrumgemeente Rotterdam verwerken we de bijbehorende lasten voor de uitvoering. Inzet Rijksmiddelen (Duurzaamheidsagenda) vanwege formatieuitbreiding op salarissen. 56 Indexering huur Cyclus en IBKW. -8
-4
-4
- 14
- 50
46
-3
Dit betreft de storting leges omgevingsvergunningen omdat we verwachten dat enkele grote aanvragen omgevingsvergunningen niet in 2023, maar in 2024 gaan plaatsvinden
Pagina 5 van 7
BIJLAGE 2: TOELICHTING MUTATIES 2024-2027
Begrotingswijziging december 2023
Bijzonderheden
V / N Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2024 2025 2026 2027
Omgevingsvisie
Overheveling
V
50
Wet Open Overheid
Overheveling
V
50
Implementatie omgevingswet
Overheveling
V
83
DCV toplaag veld 3 en 4
V
Reservedekking
N
Flexwoningen
Overheveling
V
11
V
395
Aanwending res tbv Scouting
In 2023 is er € 225.860 aan budget beschikbaar gekomen. Gedurende het jaar is hier veelvuldig gebruik van gemaakt, maar het budget is nog niet volledig ingezet. Volgend jaar begint de tweede fase voor de implementatie van de Omgevingswet. Hiervoor willen we het overgebleven budget benutten middels een overheveling.
87
Verkoop grond aan Heuvelman
Toelichting Medio 2023 werd duidelijk dat de Omgevingswet definitief op 1 januari 2024 in werking zou treden. We hebben ons zodoende gericht om te voldoen aan de minimale eisen voor de implementatie van de Omgevingswet. Vanaf 2024 gaan we aan de slag om een omgevingsvisie op te stellen. Dit betreft een overheveling van de gelden Wet Open Overheid omdat de projecten Nulmeting Informatiehuishouding en publiceren informatie middels de WOO-index niet in 2023, maar in 2024 gaan plaatsvinden.
87
Kapitaallasten voor het vervangen van de toplagen van kunstgrasvelden 3 en 4 87 van DCV. De afschrijvingslasten worden gedekt door een kapitaallastenreserve welke is onttrokken aan de reserve maatschappelijke voorzieningen. Conform het collegevoorstel van 26 september 2023 is een perceel gemeentegrond, gelegen aan de Zellingstraat, aan Heuvelman Beheer BV verkocht tegen een minimale prijs van € 133.497. De verkoopopbrengst wordt toegevoegd aan de reserve maatschappelijke voorzieningen. Inzet van middelen voor een onderzoek naar flexwoningen. Conform het raadsbesluit van 26-10-2023, wordt een deel van de investering uit de reserve maatschappelijke voorzieningen gedekt. Dit betreft de onderdelen die in eigendom aan de scouting worden overgedragen, voor een totaalbedrag van € 395.242. Overheveling resterende middelen voor onderzoek leefomgeving Dit betreft een overheveling van gewenste aanpassingen aan de publieke hal ter ontvangst van inwoners en het vervangen van het kennissysteem.
- 133
Vervolg onderzoek leefomgeving
Overheveling
V
15
Publiekshal en kennissysteem
Overheveling
V
34
Planuitwerking Algeracorridor
Overheveling
V
20
Overheveling van middelen ten behoeve van planuitwerking Algeracorridor. Kosten worden in Q1 2024, op basis van nacalculatie bij ons in rekening gebracht.
Inzet Nieuw Beleid Zorg en veiligheid 2023
Overheveling
V
33
Een deel van het budget wat in de begroting 2023 voor nieuw beleid op Zorg en Veiligheid beschikbaar is gesteld wordt overgeheveld naar 2024. Door beperkte beschikbaarheid van de netwerkpartners en de zoektocht naar een geschikte jurist zijn de opdrachten pas in november 2023 gestart. Naar verwachting zal de rest van het budget nodig zijn om in 2024 de uitvoering verder vorm te geven.
Verbetering Bedrijfsvoering Tuyter
Overheveling
V
65
Overheveling naar 2024. In verband met onderbezetting wordt de vernieuwing van de website en het plaatsen van de informatiezuil in 2024 uitgevoerd.
Pagina 6 van 7
BIJLAGE 2: TOELICHTING MUTATIES 2024-2027
Begrotingswijziging december 2023
Bijzonderheden
V / N Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2024 2025 2026 2027
Actieplan energiearmoede
Overheveling
V
303
Energiearmoede duurzaamheid
Overheveling
V
717
Evenementen
Overheveling
V
40
Afval/grondstoffen
Overheveling
V
90
Begrotingswijziging december 2023 Saldo begroting 2024 na wijziging
V
- 6.338
Toelichting
Overheveling vanuit het plan energiearmoede dat in 2023 is vastgesteld door de raad. - € 61.000 communicatiemiddelen; dit budget is oa. bedoeld voor impementatie van de software Bereken Uw Recht, dit wordt begin 2024 geimplementeerd. - € 30.000 het zakgeldproject; dit project zal in 2024 starten ipv in 2023. - € 100.000 indirecte schoolkosten; de verordening waardoor er gebruik gemaakt kan worden van dit budget is pas vanaf oktobober 2023 actief. We zijn voornemens de uitbreiding van de inkomensgrens voor de regeling indirecte schoolkosten te verlengen in 2024. Hierdoor komt de maatregel tot zijn recht. - € 12.000 inkomenstoets energietoeslag; de regeling energietoeslag 2023 loopt van 31 oktober 2023 tm 31 augustus 2024 en wordt uitgevoerd door de GR IJsselgemeenten. De kosten voor de inkomenstoets zijn hiermee verbonden. - € 100.000 noodfonds; er zijn in 2023 nagenoeg geen aanvragen geweest voor het noodfods omdat er ook gebruik gemaakt kon worden van een landelijk noodfonds. Graag verlengen wij de regeling voor onze inwoners. De uitputting in 2024 is afhankelijk van de problematiek van de inwoners. Doordat er in 2024 geen energietoeslag wordt uitgekeerd, kan dit leiden tot een toename van aanvragen op dit budget. Verschillende projecten uit het actieplan energiearmoede aanpak zijn gestart.
Onder andere vanwege aanbestedingsverplichtingen lopen diverse projecten nog deels door in 2024. Overheveling naar 2024. Het Krimpenfestival is in 2023 niet gehouden. Het budget 2023 wordt bij het budget van 2024 gevoegd. Beleidsontwikkeling afval en grondstoffen loopt door in 2024.
7.357
1.241
1.403
1.444
1.059
1.756
- 3.697
- 3.446
Pagina 7 van 7