Document · PDF

Bijlage 2. Concept Begroting 2027 Groenalliantie

Gemeenteraad 25 juni 2026, gemeente Krimpen Ad IjsselBij agendapunt: Raadsvoorstel Begroting 2027 en Jaarrekening 2025 Groenalliantie Midden-Holland e.o.7.605 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Programmabegroting 2027

Inhoudsopgave 1. 2. 3. 3.1. 3.2. 3.3. 4. 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 5. 6.

BESTUURLIJKE SAMENVATTING UITGANGSPUNTEN PRODUCTEN EN DIENSTEN PROJECTKREDIETEN MUTATIES RESERVES WAT GAAT HET KOSTEN VERPLICHTE PARAGRAFEN WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN FINANCIERING GRONDBELEID BEDRIJFSVOERING FINANCIËLE BEGROTING BIJLAGEN

3 5 6 9 9 11 12 12 14 15 16 16 18 22

Programmabegroting 2027 1. Bestuurlijke samenvatting Groenalliantie Midden-Holland e.o. is een samenwerkingsverband van de gemeenten BodegravenReeuwijk, Gouda, Waddinxveen, Krimpen aan den IJssel en Krimpenerwaard. Doel van de samenwerking is het ontwikkelen en beheren van natuur- en recreatiegebieden in deze gemeenten en daarmee een aantrekkelijk en duurzaam leefklimaat realiseren. De uitvoeringstaken van Groenalliantie worden uitgevoerd door samenwerkingspartner Staatsbosbeheer. Per 1 januari 2026 is een nieuwe langjarige samenwerkingsovereenkomst aangegaan tussen het recreatieschap en Staatsbosbeheer. Beheer, onderhoud en exploitatie gebieden Duurzaam beheer gaat over het onderhouden van de natuur- en recreatiegebieden en de daarbij behorende beheertaken. De basis voor de reguliere onderhoudswerkzaamheden is beschreven in het terreinbeheermodel (TBM). Dit model is opgebouwd uit doeltypen met specifieke recreatieve doelen en maatregelen gerelateerd aan marktconforme normprijzen per doeltype. Continue evaluatie van de onderhoudswerkzaamheden draagt bij aan het voortdurend actualiseren van het terreinbeheermodel en het beheersbaar houden van zowel de te treffen onderhoudsmaatregelen als de kosten. Het TBM wordt doorlopend geactualiseerd.

De financiële consequenties voor de meerjarenbegroting 2027-2030 zijn gebaseerd op de najaarsversie 2025 van het TBM en de hiervan afgeleide meerjarenplanning groot onderhoud. Grondzaken en exploitaties (Economisch beheer) Het economisch beheer is gericht op het zodanig beheren van grondposities en vastgoed van het recreatieschap zodat dit bijdraagt aan de lange termijnstrategie van het recreatieschap. Overeenkomsten met derden worden aangegaan en beheerd, gericht op de exploitatie en/of het gebruik van schapsgronden en opstallen, passend binnen de huidige ambities van het recreatieschap. Het resultaat is het actief beheren en vastleggen van privaatrechtelijke afspraken, waarbij een optimale netto-opbrengst wordt nagestreefd. Ontwikkelingen Door de aangekondigde bezuinigingsopgave zijn de planvormings- en uitvoeringsprojecten als onderdeel van de Investeringsagenda 2021-2025 tijdelijk stilgezet. Begin 2026 zijn alle ontwikkelingsprojecten weer hervat en wordt er de komende maanden gewerkt aan het realiseren van de doelen uit het programma Groen voor iedereen. De verwachting is dat de projecten uit deze Investeringsagenda voor 2027 zijn uitgevoerd en opgeleverd.

Duidelijke Planvorming en Kaderstelling Heroriënteren voor nieuwe ambities op het gebied van investeringen en maatschappelijke opgaven Vanuit haar kerntaken wil Groenalliantie blijven investeren in nieuwe projecten die recreatieve meerwaarde bieden Het jaar 2026 wordt benut om de Investeringsagenda 2021-2025 te analyseren en te bekijken in hoeverre de gestelde doelen uit het programma Groen voor iedereen al zijn behaald. Op basis van deze analyse en na inzichten van de bezoekers en deelnemers wordt er een vernieuwing van de Investeringsagenda opgesteld. In de Investeringsagenda 2026-2030 worden nieuwe projecten verwerkt die inzetten op het versterken van de ecologische en recreatieve meerwaarde in de natuur- en recreatiegebieden. Met deze nieuwe impuls in de gebieden worden de programmadoelen behaald door een positieve bijdrage te leveren aan biodiversiteit, klimaatadaptatie, gezondheid, bewegen en de energietransitie.

Programmabegroting 2027 Gebiedsadviescommissie Groenalliantie De gebiedsadviescommissie heeft een adviserende bevoegdheid en adviseren omtrent investeringen in de gebieden. Ze ziet erop toe dat hun adviezen haalbaar, betaalbaar en uitvoerbaar zijn en passen binnen de doelstelling van Groenalliantie. • De leden zijn raadsleden, door hun eigen gemeenteraad voorgedragen (benoemd door Algemeen Bestuur). • De commissie adviseert het bestuur. • Adviesterreinen: beheer- en ontwikkelplan, investeringsvoorstellen en hoofdlijnen van de kwaliteitskaders voor het beheer en de exploitatie. • Een commissie brengt advies uit binnen de kaders en de context van de regionale doelstellingen van Groenalliantie Midden-Holland. • De commissie kan met andere partijen zoals gebruikersgroepen, ondernemers of het waterschap contact hebben voor advies of afstemming. Het Dagelijks Bestuur zal ook in 2027 haar voorgenomen plannen en investeringen voor advies voorleggen aan de gebiedsadviescommissie Groenalliantie. Deze advisering wordt betrokken bij de besluitvorming in het Algemeen Bestuur. Financiële samenvatting Bijdrage uit de nieuwe beheerregeling en de bezuinigingsopgave Onlangs hebben wij de indicatieve bedragen ontvangen van de bijdrage uit de nieuwe beheerregeling. Voor Groenalliantie komt dit neer op een jaarlijks bedrag van afgerond € 1.487.500.

Het definitieve bedrag volgt in de nog te ontvangen beschikking. Ten opzichte van de boekjaarsubsidie 2025 betekent dit een verlaging van circa € 158.000. Te samen met de nieuwe ontwikkelingen en autonome prijsstijgingen ligt er in 2026 nog een bezuinigingsopgave van € 290.000 en vanaf 2027 van € 364.000. Dit betekent dat het zogenaamde ‘small’ scenario (geraamde bezuiniging € 495.000) gedeeltelijk benodigd is voor de invulling van de bezuinigingsopgave voor de komende jaren. In 2026 wordt het tekort opgevangen door éénmalige onttrekkingen uit de provinciale reserves die ook voor dit doel zijn gevormd. In deze concept begroting 2027 zijn, vooruitlopend op de nadere invulling, bezuinigingen ingeboekt op het groot onderhoud ( € 63.000), op het regulier onderhoud (€ 112.000) en op de gerelateerde dienstverlening (€ 20.000). Op basis van de te verwachte indexatie en aanpassingen van de pachtcontracten, de groei in het aantal evenementen, toestemmingen en vergunningen en het actualiseren van de deelnemersbijdragen in verband met het toegenomen inwoneraantal, zijn de baten opgehoogd met € 95.000. Het resterende tekort van € 74.000 wordt éénmalig onttrokken uit de provinciale reserves. Voor de nadere invulling van de bezuinigingen en optimalisaties is de definitieve beschikking van de Provincie nodig.

Daarin wordt namelijk aangegeven uit welke onderdelen (groot-, vervangingsen regulier onderhoud, toezicht en handhaving) de bijdrage bestaat en de wijze waarop de subsidie zal moeten worden verantwoord. Vanaf 2028 zal de begroting weer structureel in evenwicht moeten zijn. Toename in de lasten door prijsstijgingen, indexeringen en nieuwe ontwikkelingen moeten dan gedekt worden door het verhogen van het verdienvermogen zoals de pachten, evenementen, autonome toename van de deelnemersbijdragen door groei van het inwoneraantal en, indien nodig, een eventuele indexering van de bijdrage per inwoner.

Programmabegroting 2027 Vermogenspositie De geprognotiseerde eindstand van het eigen vermogen ultimo 2027 bedraagt € 10,3 mln. Dit bestaat uit de vrije algemene reserve van € 2,0 mln. en de bestemmingsreserves van € 8,3 mln. In hoofdstuk 5 wordt verder ingegaan op de meerjarenraming en de vermogenspositie.

2. Uitgangspunten Conform de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr)wordt de ontwerp-programmabegroting op 15 april voorafgaand aan het betreffende begrotingsjaar naar de deelnemers en de provincie Zuid-Holland gestuurd. De keuzes die het recreatieschap maakt uit de Producten en Diensten Catalogus van Staatsbosbeheer zijn leidend voor de begroting 2027. Het uitgangspunt voor de programmabegroting 2027 is het bestaande en aanvaarde beleid, zoals vastgelegd in de programmabegroting 2026, de najaarsrapportage 2025, de concept jaarrekening 2025, kredietmutaties en de besluiten van het Algemeen Bestuur tot 1 maart 2026. Verder is in het Algemeen Bestuur van 10 december 2025 vastgesteld dat de bijdrage uit de nieuwe beheerregeling recreatiegebieden Zuid-Holland leidend is voor de ramingen 2027-2030. De opbrengsten uit huren, pachten, e.d. worden conform de actuele contracten bijgesteld. Ook worden eventuele nieuwe (externe) ontwikkelingen (bij bestaand beleid) meegenomen. De begrote onderhoudslasten zijn gebaseerd op het meerjarenonderhoudsplan TBM. Voor de begroting 2027 zijn, in verband met de uitgangspunten en de bezuinigingsopgave, de toegestane indexen volgens “De financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen Hollands Midden voor begrotingen 2027” niet toegepast. Op basis van het voorzichtigheidsbeginsel, is de indexering niet toegepast op de baten.

Voor de meerjarenraming 2028 tot en met 2030 is geen verdere indexering toegepast. De deelnemersbijdragen komen voor 2027 uit op omgerekend € 7,82 per inwoner (2026: € 7,92): Groenalliantie Midden-Holland e.o. Deelnemersbijdragen

Begroting 2027

Gemeente Krimpen a/d IJssel Gemeente Krimpenerwaard Gemeente Gouda Gemeente Bodegraven-Reeuwijk Gemeente Waddinxveen Totaal deelnemersbijdragen

233.000 452.000 598.550 290.980 273.940 1.848.470

inwoners CBS 2025 13% 24% 32% 16% 15%

per inwoner

29.793 57.798 76.541 37.209 35.031 236.372

7,82 7,82 7,82 7,82 7,82 7,82

Verloopoverzicht deelnemersbijdragen 2024-2027: Groenalliantie Midden-Holland e.o. Deelnemersbijdragen

Begroting 2027

Gemeente Krimpen a/d IJssel Gemeente Krimpenerwaard Gemeente Gouda Gemeente Bodegraven-Reeuwijk Gemeente Waddinxveen Totaal deelnemersbijdragen

233.000 452.000 598.550 290.980 273.940 1.848.470

Begroting 2026 13% 24% 32% 16% 15%

233.000 452.000 586.900 283.200 248.200 1.803.300

Realisatie 2025 13% 25% 33% 16% 14%

233.000 452.000 586.900 283.200 248.200 1.803.300

Realisatie 2024 13% 25% 33% 16% 14%

233.000 452.000 586.900 283.200 248.200 1.803.300

13% 25% 33% 16% 14%

Programmabegroting 2027 Voor 2027 zijn de deelnemersbijdragen wederom niet geïndexeerd. De bijdrage per inwoner is wel geactualiseerd en gelijk getrokken waardoor bij een aantal gemeenten de bijdrage is aangepast.

3. Producten en diensten De producten en diensten van Staatsbosbeheer staan beschreven in de producten- en dienstencatalogus van Staatsbosbeheer. De producten en diensten die Staatsbosbeheer voor Groenalliantie verzorgt, zijn de volgende. 3.1 Duurzaam beheer 3.1.1 Gebiedsbeheer

Wat willen we bereiken Door kwalitatief hoogwaardig en efficiënt terreinbeheer bijdragen aan het behoud en de ontwikkeling van natuur- en landschapswaarden en aan het versterken van de biodiversiteit. Met als doel om aantrekkelijke, gevarieerde en onderling verbonden recreatiegebieden te realiseren waarin recreatie en ecologie elkaar versterken. Hierbij wordt gestreefd naar het duurzaam onderhouden van recreatie- en natuurgebieden die aansluiten bij de wensen van bezoekers en een groeiende behoefte aan ontspanning in natuurlijke omgeving waarin voorzieningen schoon, heel en veilig zijn. Toekomstbestendig gebiedsbeheer vraagt om het kunnen inspelen op veranderende maatschappelijke en ecologische vraagstukken en waar nodig bijsturen van het beheer naar nieuwe inzichten in bijvoorbeeld recreatie, de kwaliteit van de leefomgeving, klimaatadaptatie en ecosystemen. Hierbij wordt beoogd om aan de vraag van het bestuur te voldoen op het gebied van visievorming, dat een perspectief en ontwikkelrichting biedt voor de (middel)lange termijn, dat ook kaders biedt voor initiatieven van derden en planvorming waarmee plannen tot uitvoerbare en gedragen projecten worden gebracht.

Wat gaan we ervoor doen Hiervoor wordt duurzaam, integraal en planmatig terreinbeheer uitgevoerd om de kwaliteit, veiligheid en aantrekkelijkheid van onze recreatie- en natuurgebieden te borgen, binnen de kaders van wet- en regelgeving en met behoud van de landschappelijke kwaliteit. Ook werken we op basis van Social Return On Investment door de inzet van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt, bijvoorbeeld bij het gericht op de markt zetten van hygiëne bestekken. Uitvoering van het werk gebeurt met behulp het Terrein Beheer Model dat de basis vormt voor het beheerplan. Deze systematiek borgt de beheerinformatie, garandeert de basiskwaliteit van het beheer en maakt het dagelijks regulier onderhoud, groot onderhoud alsook vervangingen per jaar inzichtelijk. De meerjarige onderhoudsplanning geeft inzicht in de uit te voeren werkzaamheden en bijbehorende benodigde financiële budgetten voor de lange termijn. Wij zorgen voor periodieke terreininspecties gericht op schoon, heel en veilige gebieden alsook actuele planningen voor het meerjarig onderhoud. Hiermee borgen wij goed onderhouden en veilige voorzieningen en passende ondersteuning van recreatief gebruik. Wij zorgen dat het beheer aansluit op de recreatieve wensen en zetten in op landschaps- en natuurbeheer ter versterking van natuurwaarden en biodiversiteit.

We voeren de basismaatregelen op het gebied van faunabeheer en exotenbestrijding uit om de situatie rondom exoten beheersbaar te houden. Daarnaast verzorgen wij actief omgevingsmanagement door heldere communicatie, met de boswachters als lokaal aanspreekpunt, en werken samen met de omgeving en belanghebbenden. Toezicht en handhaving worden geborgd, onder meer door gastheerschap voor verschillende gebruikersgroepen en handhaving op geldende bepalingen en wetgeving. Vastgoed en gronden worden doelmatig beheerd waarbij wordt zorggedragen voor een correcte afhandeling van 6

Programmabegroting 2027 vergunningen, ontheffingen en toestemmingen conform wet- en regelgeving. We zetten capaciteit in op planvorming, om: initiatieven en projecten te toetsen aan gebieds- en programmadoelen en externe plannen; vragen van partners te beoordelen en daarover te adviseren; door procesbegeleiding een idee tot een bestuursvoorstel of projectplan te brengen en kwaliteit te waarborgen via proactieve programmabeheersing. We doen dat in afstemming tussen betrokken disciplines en gebiedspartijen. We bereiden bestuursvoorstellen zorgvuldig voor zodat het bestuur in staat wordt gesteld om richting te bepalen en wensen kenbaar te maken over het al dan niet inspelen op ontwikkelingen, het benutten van kansen of het oplossen van concrete problemen. 3.2 Maatschappelijke betrokkenheid 3.1.2. Vrijwilligerswerk

Wat willen we bereiken Veel mensen voelen zich betrokken bij de gebieden en zetten zich er graag voor in. Door de dienst vrijwilligerswerk bieden we vrijwilligers op een zorgvuldige en professionele manier ruimte om een bijdrage te leveren in het beheer van de terreinen. Wat gaan we ervoor doen We leveren hoogstaand gebiedsbeheer én draagvlak in de omgeving door professionele begeleiding van vrijwilligers, samenwerking met bijvoorbeeld bewonersverenigingen en stichtingen. 3.3. Ondersteunen 3.3.1 Bestuurlijke diensten

Wat willen we bereiken Met de bestuurlijke diensten, die bestaan uit de onderdelen accountmanagement, bestuursadvies en secretariaat wordt het bestuur effectief ondersteund, worden bestuurlijke afspraken geborgd en beschikt het bestuur over een deskundig aanspreekpunt die het bestuur adequaat kan adviseren. Wat gaan we ervoor doen Door het onderdeel accountmanagement worden bestuurlijke afspraken binnen Staatsbosbeheer uitgezet, de uitwerking en voortgang van projecten en werkzaamheden bewaakt en vindt er terugkoppeling plaats over de voortgang en resultaten. Met het onderdeel bestuursadvies heeft het bestuur een expert-sparringpartner tot haar beschikking die het bestuur adviseert voor een goede bestuurlijke aansturing, om te komen tot realisatie van de strategische doelstellingen en die als rechterhand van het bestuur bestuursbesluiten vertaalt naar concrete opdrachten voor Staatsbosbeheer. Het onderdeel secretariaat verzorgt de planning, organisatie, voorbereiding, verslaglegging en archivering van de bestuursvergaderingen. Met kennis van bestuurlijk-juridische processen bewaakt het secretariaat het voldoen aan de vereiste wet- en regelgeving rondom de samenwerking.

Programmabegroting 2027

3.3.2. Financiële diensten

Wat willen we bereiken Zorgvuldig budgetbeheer in overeenstemming is met wet- en regelgeving en vastgestelde kaders. Bedrijfsvoering die gericht is op rechtmatige en doelmatige besteding van publieke middelen en een planning & control cyclus die gericht is op transparantie en tijdige bijsturing. Wat gaan we ervoor doen De financiële handelingen worden geadministreerd en de uitvoering van activiteiten en projecten worden bewaakt en inzichtelijk gemaakt in (najaars- of tussen) rapportages. De rechtmatigheid en doelmatigheid worden geborgd door een helder inkoopbeleid en correcte aanbestedingsprocedures. Daarnaast worden verordeningen en contracten, inclusief verzekeringen actueel gehouden in overeenstemming met wet- en regelgeving en accountantscontrole op basis van een goede planning- en control cyclus en een goed beheerde verzekeringsportefeuille. Tenslotte is er een accountantscontrole, hiervoor wordt een intern controleplan opgesteld en worden interne controlewerkzaamheden uitgevoerd. Een rapportage van bevindingen wordt met het dagelijks bestuur gedeeld. Het dagelijks bestuur kan op basis daarvan de rechtmatigheidsverantwoording af geven bij de jaarrekening. 3.3.3 Juridische diensten

Wat willen we bereiken Een solide juridische basis voor effectief beheer, ontwikkeling, beleid én de handhaving daarvan in de gebieden. Goede en snelle juridische ondersteuning voorkomt en beperkt imagoschade en allerhande risico’s. Wat gaan we ervoor doen Door het opstellen - en wanneer aan de orde, wijzigen en publiceren van regelingen en verordeningen - en zorgvuldig aangaan en vormgeven van overeenkomsten met private en publieke partners worden kaders geschept voor en uitvoering gegeven aan beleid en beheer. Hierbij adviseren wij over, beoordelen en stellen wij overeenkomsten op en borgen daarbij rechtmatigheid, uitvoerbaarheid en aansluiting bij de beleidsdoelen. Eventuele claims worden met een onderbouwde af- of toewijzing afgehandeld of doorgestuurd naar de verantwoordelijke partij. Andersom wordt aansprakelijkheidsstelling van derden verzorgd bij schade aan de terreinen van Groenalliantie. Eventuele Woo verzoeken worden hierbij door ons correct afgehandeld. En mocht een conflict tot een juridische procedure leiden dan kan een gerechtelijke procedure worden opgestart. Hiervoor is geen bedrag in de begroting opgenomen maar wordt indien aan de orde met het bestuur afgestemd wat er nodig is en wat dit aan middelen vergt. Hetzelfde geldt voor het periodiek actualiseren van de gemeenschappelijke regeling(en) en verordeningen.

Programmabegroting 2027 3.1. Projectkredieten Bij het opstellen van deze conceptbegroting is rekening gehouden met de verwachte onttrekkingen op basis van de lopende kredieten per 31-12-2025 zoals opgenomen in de jaarstukken 2025. Bij de najaarsrapportage 2027 zal een geactualiseerd inzicht worden gegeven inclusief de eventueel vastgestelde aanvragen die ingediend worden voor de komende bestuursvergaderingen.

3.2. Mutaties reserves In onderstaande tabel is het verwachte verloop van het eigen vermogen opgenomen.

ALGEMENE RES ERVE

S aldo 31-12-26 2.013.938

Bestemming R esultaat

Dotaties via de E xploitatie

Directe Dotaties

Onttrekkingen via de exploitatie

Directe Onttrekkingen

-43.420 -47.020

-611.163

P rognose 31-12-27 2.013.938

BES TEMMINGS RES ERVES Investeringsreserve Groenalliantie Investeringsreserve 'Groen voor iedereen' Investeringsreserve kwaliteitsimpuls KW R eserve vervangingsinvesteringen

2.351.726 658.183 0 1.159.800

P rovinciale risicoreserve E galisatiereserve provinciale bijdrage E galisatiereserve meerjarig onderhoud

434.526 1.292.947 73.193

Afschrijvingsreserve S UBTOTAAL BES TEMMINGS RES ERVES

2.619.666 8.590.041

65.800

611.163 611.163

-157.000 -321.440

-611.163

3.073.829 8.334.401

TOTAAL RES ERVES

10.603.979

65.800

611.163

-321.440

-611.163

10.348.339

65.800

2.308.306 0 0 1.225.600 434.526 1.292.140 0

-807 -73.193

Algemene reserve De onttrekkingen van de verwachte mutaties in 2027 zijn gebaseerd op het saldo van de lopende kredieten per 31-12- 2025. Investeringsreserve Groenalliantie De onttrekkingen van de verwachte mutaties in 2027 zijn gebaseerd op het saldo van de lopende kredieten per 31-12-2025. Het saldo per 31-12-2026 blijft voorlopig beschikbaar voor de financiering van toekomstige project- en investeringskredieten. Investeringsreserve Groen voor iedereen De onttrekkingen van de verwachte mutaties in 2027 zijn gebaseerd op het saldo van de lopende kredieten per 31-12-2025. Ultimo 2027 zal de reserve zijn uitgeput. In 2026 wordt een nieuw voorstel ingebracht voor het Uitvoeringsprogramma 2027-2030, rekening houdend met de nieuwe financiële ruimte na definitieve vaststelling van de provinciale bijdrage uit de nieuwe beheerregeling. Reserve kwaliteitsimpuls recreatiegebieden Krimpenerwaard Deze reserve is ingezet voor de gedeeltelijke financiering van het projectkrediet Oeverherstel Krimpenerwaard en Reeuwijkse plassen.

Programmabegroting 2027 Reserve Vervangingsinvesteringen Deze reserve is bedoeld om toekomstige vervangingen van bruggen en steigers met een investering van meer dan € 50.000 te financieren. Provinciale reserves Vanuit de boekjaarsubsidieregeling is door PZH vastgesteld dat van het positieve resultaat een deel naar rato van de inbreng van de provincie verbijzonderd wordt onder het eigen vermogen. In afwachting van de definitieve vaststelling zijn de toevoegingen aan de provinciale reserves vanuit het overschot 2025 (raming € 7.500) al in het overzicht verwerkt. Het aandeel van de provincie is in de volgende afzonderlijke reserves verwerkt: Provinciale risicoreserve De provinciale risicoreserve maakt onderdeel uit van het weerstandsvermogen. Het saldo is volledig toe te rekenen aan het aandeel van de provincie. Egalisatiereserve afbouw provinciale bijdrage Deze reserve is in overeenstemming met de provincie gevormd om de verwachte tekorten voor meerdere jaren te kunnen opvangen en om Groenalliantie de gelegenheid te bieden in de tussentijd de begroting weer structureel op orde te krijgen. Het aan de provincie toe te rekenen deel bedraagt € 434.526.

Egalisatiereserve meerjarig onderhoud Deze reserve is in overeenstemming met de provincie gevormd om de verwachte extra kosten voor groot en regulier onderhoud te dekken als gevolg van nieuwe projecten en investeringen en met het oog op de verwachte tekorten vanaf 2026. Het aan de provincie toe te rekenen deel bedraagt € 230.853. Afschrijvingsreserve De afschrijvingsreserve dekt toekomstige afschrijvingslasten van materiele activa met maatschappelijk nut. De afschrijvingsreserve wordt gevoed bij activering van projecten door overheveling vanuit de investeringsreserves. De jaarlijkse onttrekking betreft de reële afschrijvingslast in dat jaar.

Programmabegroting 2027 3.3. Wat gaat het kosten Lasten Programma instandhouding en ontwikkeling gebieden

Realisatie 2025

Baten

Primaire begroting Concept Begroting 2026 2027

Realisatie 2025

Saldo

Primaire begroting Concept Begroting 2026 2027

Realisatie 2025

Primaire begroting Concept Begroting 2026 2027

Personeel

1.099.383,46

1.076.000,00

1.056.900,00

0,00

1.099.383,46

1.076.000,00

Materieel

2.618.718,29

2.625.170,00

2.651.420,00

607.863,16

696.000,00

2.096.150,00

2.010.855,13

1.929.170,00

555.270,00

Gebiedsbeheer

3.718.101,75

3.701.170,00

3.708.320,00

607.863,16

696.000,00

2.096.150,00

3.110.238,59

3.005.170,00

1.612.170,00

Personeel

22.560,00

49.000,00

0,00

22.560,00

49.000,00

Maatschappelijke betrokkenheid

22.560,00

49.000,00

0,00

22.560,00

49.000,00

Personeel

56.661,50

70.000,00

0,00

56.661,50

70.000,00

Materieel

399,55

0,00

399,55

0,00

Plannen maken

57.061,05

70.000,00

0,00

57.061,05

70.000,00

Personeel

258.669,75

200.000,00

0,00

258.669,75

200.000,00

Materieel

1.928,22

29.500,00

2.000,00

0,00

1.928,22

29.500,00

2.000,00

Bestuurlijke diensten

260.597,97

229.500,00

202.000,00

0,00

260.597,97

229.500,00

202.000,00

Personeel

221.799,00

205.000,00

0,00

221.799,00

205.000,00

Materieel

77.121,11

37.500,00

62.500,00

0,00

77.121,11

37.500,00

62.500,00

Financiële diensten

298.920,11

242.500,00

267.500,00

0,00

298.920,11

242.500,00

267.500,00

Personeel

9.695,25

12.000,00

0,00

9.695,25

12.000,00

Materieel

0,00

1.000,00

0,00

1.000,00

9.695,25

13.000,00

0,00

9.695,25

13.000,00

569.213,33

485.000,00

482.500,00

0,00

569.213,33

485.000,00

482.500,00

Rentebaten

0,00

227.767,91

200.000,00

-227.767,91

-200.000,00

Bijdragen derden algemeen

0,00

1.644.685,00

0,00

-1.644.685,00

0,00

Deelnemersbijdragen

0,00

1.803.300,00

1.848.470,00

-1.803.300,00

-1.848.470,00

Algemene middelen

0,00

3.675.752,91

2.003.300,00

2.048.470,00

-3.675.752,91

-2.003.300,00

-2.048.470,00

4.366.936,13

4.305.170,00

4.309.820,00

4.283.616,07

2.699.300,00

4.144.620,00

83.320,06

1.605.870,00

165.200,00

417.297,72

442.104,00

90.440,00

136.730,91

0,00

280.566,81

442.104,00

90.440,00

4.784.233,85

4.747.274,00

4.400.260,00

4.420.346,98

2.699.300,00

4.144.620,00

363.886,87

2.047.974,00

255.640,00

Totaal Mutatie reserves

58.000,00

65.800,00

437.501,95

2.113.774,00

321.440,00

-379.501,95

-2.047.974,00

-255.640,00

Gerealiseerd resultaat

4.842.233,85

4.813.074,00

4.466.060,00

4.857.848,93

4.813.074,00

4.466.060,00

15.615,08

0,00

Juridische diensten Totaal Overhead/Ondersteuning

Saldo gewone bedrijfsvoering Totaal Kredieten Saldo van Baten en Lasten

1.056.900,00

Programmabegroting 2027 | Bijlagen 4. Paragrafen 4.1

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Het weerstandsvermogen weerspiegelt de mate waarin het schap in staat is middelen vrij te maken om de risico's die zich in de praktijk voordoen op te vangen zonder dat dit betekent dat het beleid veranderd/ ingekrompen moet worden. Conform de nota weerstandsvermogen wordt de ratio weerstandsvermogen berekend om te bepalen of het schap in staat is voldoende financiële middelen vrij te maken voor het dekken van de risico’s op het moment dat de risico’s zich voordoen. Voor de waardering van de toereikendheid van het weerstandsvermogen wordt de volgende tabel gehanteerd. Ratio weerstandsvermogen Waarderingscijfer A B C D E F

Ratio weerstandsvermogen > 2,0 1,4 < x < 2,0 1,0 < x < 1,4 0,8 < x < 1,0 0,6 < x < 0,8 < 0,6

Betekenis Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende

Risicoanalyse Risico’s

1. 2.

Afwijking en onderbesteding beschikking 2027 Renterisico’s

Aard van het risico

Lagere subsidievaststelling.

De renterisiconorm schrijft voor hoeveel maximaal geleend mag worden voor een periode langer dan 1 jaar. Specifieke risico’s op In de bedrijfsvoering van projecten, inkoop, het recreatieschap bijdragen derden etc. kunnen zich risico’s voordoen op specifieke onderdelen. Dit kunnen ook risico’s betreffen m.b.t. subsidies. Niet gekwantificeerde Hier wordt uitgegaan van risico's 2% van de structurele inkomsten.

Financiële omvang risico

Impact (meerjarig)

€ 300k

Kans van optreden* H/M/L H

n.v.t.

€0

Niet kwantificeer baar

€0

€ 86k

n.v.t.

€ 86k

€ 240k

*De financiële impact wordt berekend door bij een hoog risico 80%, bij een gemiddeld risico 50% en bij een laag risico 20% van het bedrag van de financiële omvang te nemen.

Programmabegroting 2027 | Bijlagen Risico 1: Afwijking en onderbesteding beschikking subsidie nieuwe beheerregeling Omdat de definitieve beschikking van de bijdrage uit de nieuwe beheerregeling nog niet is ontvangen, is het ook nog niet bekend hoe de bedragen zijn gelabeld (groot-, vervangingsen regulier onderhoud en toezicht en handhaving). Het verband met de begrote bedragen per onderdeel moet nog gelegd worden. Daarnaast hebben de doorgevoerde bezuinigingen effect op de uitgaven voor gebiedsbeheer. Het risico op een te lage verantwoording ten opzichte van de aangevraagde subsidie wordt ingeschat op circa € 300.000. Risico 4: Niet gekwantificeerde risico’s Hier wordt uitgegaan van 2% van de structurele inkomsten. Voor dit beleid volgt het schap het rijksbeleid voor gemeenten. Het rijk stelt voor gemeenten de minimale buffer van de algemene reserve op 2% van de som van de structurele inkomsten. Dit bedrag is daarmee het minimaal gewenste/benodigde weerstandsvermogen voor niet gekwantificeerde risico's. Ratio Weerstandsvermogen De ratio weerstandsvermogen wordt berekend om te bepalen of het schap in staat is voldoende financiële middelen vrij te maken voor het dekken van de risico’s op het moment dat de risico’s zich voordoen.

Het Weerstandsvermogen ultimo 2027 (zie 3.6 Mutaties reserves) bestaat uit de Algemene reserve (€ 2,0 mln.) en de Provinciale Risicoreserve (€ 0,4 mln.) en bedraagt € 2,4 mln. De gekwantificeerde risico’s bedragen € 0,3 mln. Daarmee is de ratio van het Weerstandsvermogen 8,0. Dit komt overeen met waarderingscijfer A ‘Uitstekend’ en voldoet daarmee aan de beleidsuitgangspunten van de nota Weerstandsvermogen (minimaal 1,0). Kengetallen BBV In het BBV (=financiële regelgeving voor gemeenten, provincies, Gemeenschappelijke Regelingen) staat dat er in de jaarstukken enkele kengetallen moeten worden opgenomen. Normen: Netto schuldquote: < 90% is minst risicovol, 90-130% is neutraal, > 130% is meest risicovol. Solvabiliteitsratio: > 50% is minst risicovol, 20 - 50% is neutraal, < 20% is meest risicovol. Structurele exploitatieruimte: evenwicht ( 0 of positief). De kengetallen staan in onderstaande tabel. Kengetallen netto schuldquote solvabiliteitsratio structurele exploitatieruimte

Begroting 2027 -147% 78% -2%

Begroting 2028 -148% 78% 0%

Begroting 2029 -150% 87% 0%

Begroting 2030 -151% 89% 0%

Deze kengetallen geven enig inzicht in de financiële positie en de financiële weerbaar- en wendbaarheid van de organisatie. De netto schuldquote geeft een beeld van het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Een negatieve schuldquote geeft in feite aan dat er per saldo geen sprake is van een schuld. 13

Programmabegroting 2027 | Bijlagen De solvabiliteitsratio wordt berekend als het percentage van het eigen vermogen ten opzichte van het totale vermogen. Dit geeft inzicht in de mate waarin het schap in staat is om aan haar financiële verplichtingen te voldoen. De solvabiliteitsratio ligt consequent boven de 50% met de kwalificatie minst risicovol. Het kengetal “structurele exploitatieruimte” geeft aan of de structurele baten groter zijn dan de structurele lasten. Dit wordt in het kengetal als percentage van de totale baten uitgedrukt. Dit kengetal zegt in feite iets over het structurele jaarrekeningsaldo, d.w.z. zonder alle incidentele baten en lasten. Alleen in 2027 is deze nog licht negatief omdat er dan nog éénmalig gebruik wordt gemaakt van een onttrekking uit de bestemmingsreserve meerjarig onderhoud om het tekort te dekken.

4.2 Onderhoud kapitaalgoederen Het goed onderhouden van de gebieden is een belangrijke taak voor het schap om duurzaam gebruik mogelijk te maken. Als basis voor het plannen van regulier- en groot onderhoud en vervangingsinvesteringen wordt het Terrein Beheer Model (TBM) gehanteerd. Dit model is gebaseerd op zogenaamde doeltypen (bijvoorbeeld speel- en ligweide, strand of bos) waarvoor een gestandaardiseerde inrichting met daarbij behorende onderhoudscycli en normkosten zijn bepaald. Het totaal aan oppervlaktes, stuks en lengte van de aanwezige doeltypes bepaalt met de cycli en de normkosten de geplande lasten voor meerjarig duurzaam onderhoud. De geplande lasten van groot onderhoud fluctueren van jaar tot jaar. Dit kan een direct en groot effect hebben op het jaarresultaat en daarmee op de jaarlijkse deelnemersbijdrage. Om dit ongewenste effect zoveel mogelijk te voorkomen heeft het schap ervoor gekozen om een egalisatievoorziening groot onderhoud in te stellen. Jaarlijks wordt een vastgestelde dotatie ten laste van de exploitatie gebracht en de werkelijke onderhoudslasten worden ten laste van de Voorziening verantwoord. Jaarlijks worden de geplande lasten, de dotatie en de werkelijke kosten gemonitord. Elk jaar wordt de dotatie opnieuw berekend en vastgesteld tenzij uit de monitoring volgt dat eerder een bijstelling nodig is.

Onderstaande tabel laat het verwachte verloop van de voorziening Groot Onderhoud zien voor de komende jaren.

De onttrekking in 2026 is inclusief de vanuit 2025 doorgeschoven groot onderhoud werken.

Programmabegroting 2027 | Bijlagen Bij een gelijkblijvende dotatie aan de voorziening zal het saldo in 2039 negatief worden. Er is echter bewust gekozen voor het achterwege laten van het ophogen van de dotatie omdat door de bezuinigingsstrategie bepaalde doeltypen en maatregelen zullen leiden tot een afname van de materiële uitgaven voor groot onderhoud. Daarmee zal dan de huidige dotatie voldoende moeten zijn om ook de uitgaven in toekomstige jaren te dekken. De netto materiële onttrekkingen zijn opgehoogd met de CPI 2025 van 2,9% en een opslag van 30% voor de begeleiding en directievoering. De meerjarenplanning Groot Onderhoud biedt voor de komende jaren ook inzicht in de fluctuaties van de geplande lasten. Dit inzicht in de werkvoorraad stelt de organisatie in staat ruim op tijd op de benodigde capaciteit te sturen. Voor 2027 zijn de volgende groot onderhoud werkzaamheden gepland (exclusief P-opslag): Categorie TBM-overig Niet normatieve Assets (Lampjes) Bos Solitair, laan- & knotbomen (TBM) Asfalt Bagger Halfverharding Gebouwen Harde oevers Bruggen Steigers & vlonders Totaal geplande uitgaven excl P-opslag

2027 5.512 6.776 103.077 42.988 461.815 54.567 302.997 11.382 51.896 30.821 2.634 1.074.465

4.3 Financiering Kasgeldlimiet Tot het kasgeld behoren alle vlottende schulden < 1 jaar, de contante gelden in kas, de uitgaande gelden < 1 jaar en de tegoeden/ schulden rekening-courant. Doel van de kasgeldlimiet is het beperken van de renterisico’s op de korte schuld. De korte schuld is bedoeld voor de lopende uitgaven en zodoende is de limiet gekoppeld aan het begrotingstotaal. De kasgeldlimiet is vastgesteld op 8,2% van het totaal van de jaarbegroting bij aanvang van het jaar. Bij Groenalliantie wordt voldaan aan de kasgeldlimiet, aangezien er per saldo geen sprake is van een kortlopende schuld. Renterisiconorm De renterisiconorm is voor Groenalliantie niet van toepassing, aangezien er geen sprake is van opgenomen geldleningen. Ook voor de komende 4 jaren worden geen geldleningen verwacht. Schatkistbankieren Bij het schatkistbankieren wordt dagelijks het saldo bij een vastgesteld drempelbedrag overgeboekt op een bankrekening ten gunste van de rekening-courant die een decentrale overheid heeft bij de schatkist. Omgekeerd kan het saldo ook worden aangevuld ten laste van de rekening-courant die een decentrale overheid heeft bij de schatkist. Voor Groenalliantie zijn de benodigde overeenkomsten met het Rijk afgesloten. 15

Programmabegroting 2027 | Bijlagen 4.4

Grondbeleid

Binnen het bestaande grondbeleid staan de volgende uitgangspunten centraal: - Grond is een middel en geen doel; - Bij en met de inzet van grond wordt financiële optimalisatie nagestreefd; - Bij en met de inzet van grond wordt samenwerking met gebiedspartijen gezocht; - Hoewel Groenalliantie zelf geen grond- of opstalexploitaties voert, heeft zij in haar aanpak een actieve houding. Hierbij stuurt zij – in samenwerking met de andere gebiedspartijen – actief op programmering, kostenbeheersing en opbrengstoptimalisatie; - Groenalliantie werkt innovatief en extern gericht, zoekt naar nieuwe verbanden en geeft waar mogelijk ruimte aan nieuwe technologieën en duurzame toepassingen; - Groenalliantie zet in op risicomanagement dat past bij het specifieke risicoprofiel. Daarbij geldt dat Groenalliantie in beginsel niet risicodragend deelneemt in gebieds- en vastgoedontwikkelingen en niet zelf grond- of opstalexploitaties voert en; - Bij de inzet van grond en vastgoed werkt het schap transparant en marktconform. Financieel Naast het algemene uitgangspunt van financiële optimalisatie is de inzet vooral gericht op het behoud van het huidige niveau van inkomsten in de schapsbegroting, zulks in relatie tot de met eigendom/erfpacht samenhangende kosten.

4.5

Bedrijfsvoering

Groenalliantie is een bestuurlijke organisatie en heeft geen eigen personeel in dienst. Uitvoering van de eigen kerntaken vereist derhalve een derde uitvoerende partij. Dit is Staatsbosbeheer. De samenwerking is per 1 januari 2026 voor onbepaalde tijd verlengd en de afspraken zijn vastgelegd in een samenwerkingsovereenkomst. Bij de samenwerkingsovereenkomst hoort een volmacht- en mandaatlijst. De personele component van de dienstverlening door Staatsbosbeheer in 2027 blijkt uit de volgende tabel.

Programmabegroting 2027 | Bijlagen Dienstverlening Staatsbosbeheer Deelproducten Beheerinformatie Uitvoeren Terreininspecties Ondersteuning recreatie-, landschaps- en natuurbeheer Uitvoeren Terreinbeheer Planvorming Omgevingsmanagement Beheer vastgoed en gronden (rentmeesterschap) Toezicht en Handhaving Vergunningen, ontheffingen en toestemmingen Gebiedsbeheer

Begroting 2027 96.000 101.000 12.000 255.900 70.000 170.000 100.000 300.000 22.000 1.126.900

Begroting 2026 96.000 101.000 12.000 275.000 70.000 170.000 100.000 300.000 22.000 1.146.000

Realisatie 2025 55.163 179.858 19.269 214.558 56.662 186.391 129.822 290.931 23.391 1.156.045

Vrijwilligerswerk Maatschappelijke betrokkenheid

49.000 49.000

22.560 22.560

Bestuurlijke diensten Financiële diensten Juridische diensten Ondersteuning

200.000 205.000 12.000 417.000

258.670 221.799 9.695 490.164

1.592.900

1.612.000

1.668.769

Totaal personele lasten

De personeelscomponent (dienstverlening Staatsbosbeheer) is gebaseerd op de begroting 2026. De dienstverlening voor gebiedsbeheer is naar beneden bijgesteld vanuit de bezuinigingsopgave.

Programmabegroting 2027 | Bijlagen 5. Financiële begroting Staat van baten en lasten over 2027

Programma instandhouding en ontwikkeling gebieden

Lasten

Baten

Saldo

Concept Begroting 2027

Concept Begroting 2027 1.056.900,00

Personeel

1.056.900,00

0,00

Materieel

2.651.420,00

2.096.150,00

555.270,00

Gebiedsbeheer

3.708.320,00

2.096.150,00

1.612.170,00

Personeel

49.000,00

0,00

49.000,00

Maatschappelijke betrokkenheid

49.000,00

0,00

49.000,00

Personeel

70.000,00

0,00

70.000,00

Materieel

0,00

Plannen maken

70.000,00

0,00

70.000,00

Personeel

200.000,00

0,00

200.000,00

Materieel

2.000,00

0,00

2.000,00

Bestuurlijke diensten

202.000,00

0,00

202.000,00

Personeel

205.000,00

0,00

205.000,00

Materieel

62.500,00

0,00

62.500,00

Financiële diensten

267.500,00

0,00

267.500,00

Personeel

12.000,00

0,00

12.000,00

Materieel

1.000,00

0,00

1.000,00

Juridische diensten

13.000,00

0,00

13.000,00

Totaal Overhead/Ondersteuning

482.500,00

0,00

482.500,00

Rentebaten

0,00

200.000,00

-200.000,00

Bijdragen derden algemeen

0,00

Deelnemersbijdragen

0,00

1.848.470,00

-1.848.470,00

Algemene middelen

0,00

2.048.470,00

-2.048.470,00

4.309.820,00

4.144.620,00

165.200,00

90.440,00

0,00

90.440,00

4.400.260,00

4.144.620,00

255.640,00

Totaal Mutatie reserves

65.800,00

321.440,00

-255.640,00

Gerealiseerd resultaat

4.466.060,00

0,00

Saldo gewone bedrijfsvoering Totaal Kredieten Saldo van Baten en Lasten

Programmabegroting 2027 | Bijlagen Meerjarenbegroting inclusief presentatie van het structureel en incidenteel resultaat Groenalliantie Meerjarenraming 2027-2030

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

P achten, huren, precario etc. R entebaten Deelnemersbijdragen Beheerregeling recreatieschappen Zuid-Holland S tructurele baten

608.650 200.000 1.848.470 1.487.500 4.144.620

Gebiedsbeheer Maatschappelijke betrokkenheid P lannen maken Bestuursondersteuning S tructurele lasten

3.708.320 49.000 70.000 482.500 4.309.820

3.681.170 49.000 70.000 482.500 4.282.670

S tructureel saldo van Baten en Lasten

-165.200

-138.050

S tructurele toevoeging reserve vervangingsinvesteringen S tructurele onttrekking afschrijvingreserve S tructurele mutaties kapitaalreserves

65.800 157.000 91.200

65.800 203.850 138.050

S tructureel resultaat

-74.000

Uitgaven voor projectkredieten Incidentele lasten

90.440 90.440

Onttrekking reserve meerjarig onderhoud Onttrekking reserves projectkredieten Incidentele onttrekking reserves

74.000 90.440 164.440

0 pm

Incidenteel resultaat

74.000

S aldo

Het tekort over 2027 worden opgevangen door een onttrekking uit de reserve meerjarig onderhoud. Vanaf 2028 is de begroting structureel in evenwicht door de doorgevoerde bezuinigingsstrategie. Algemene middelen De algemene dekkingsmiddelen bestaan, naast de rentebaten, uit de bijdragen van de deelnemende gemeenten. De bijdrage uit de nieuwe beheerregeling recreatiegebieden ZuidHolland is opgenomen onder het deelproduct Gebiedsbeheer in verband met de directe relatie met de beheerlasten. De verdeling over de deelnemende gemeenten is als volgt: Groenalliantie Midden-Holland e.o. Deelnemersbijdragen

Begroting 2027

Gemeente Krimpen a/d IJssel Gemeente Krimpenerwaard Gemeente Gouda Gemeente Bodegraven-Reeuwijk Gemeente Waddinxveen Totaal deelnemersbijdragen

233.000 452.000 598.550 290.980 273.940 1.848.470

Begroting 2026 13% 24% 32% 16% 15%

233.000 452.000 586.900 283.200 248.200 1.803.300

Realisatie 2025 13% 25% 33% 16% 14%

233.000 452.000 586.900 283.200 248.200 1.803.300

13% 25% 33% 16% 14%

De bijdragen zijn aangepast aan de inwoneraantallen 2025 en bedraagt voor iedere gemeente € 7,82 per inwoner.

Programmabegroting 2027 | Bijlagen Meerjarenbalans Stand per 31 december Materiële Vaste activa Liquide middelen Vlottende activa Totaal activa

Realisatie 2025 3.995.184 9.849.879 451.278 14.296.341

Raming 2026 3.821.169 8.954.140 450.000 13.225.309

Raming 2027 4.268.532 8.567.695 450.000 13.286.227

Raming 2028 4.064.682 8.582.680 450.000 13.097.362

Raming 2029 3.860.832 7.292.880 450.000 11.603.712

Raming 2030 3.656.982 7.087.832 450.000 11.194.814

11.245.694 2.390.257 660.390 14.296.341

10.603.979 2.136.233 485.097 13.225.309

10.348.339 2.005.428 932.460 13.286.227

10.210.289 2.158.463 728.610 13.097.362

10.072.239 1.006.713 524.760 11.603.712

9.934.189 939.715 320.910 11.194.814

Eigen vermogen Voorzieningen Vlottende passiva Totaal passiva

Toelichting op de uiteenzetting van de financiële positie: De uitgangspunten, die bij het samenstellen van deze begroting zijn gehanteerd, zijn vermeld in hoofdstuk 2 van deze begroting. De geprognosticeerde balanscijfers lichten we hierna op hoofdlijnen toe. Materiële vaste activa De mutaties in de materiële vaste activa betreffen de verwachte investeringen minus de jaarlijkse afschrijvingen. Liquide middelen De liquide middelen bestaan hoofdzakelijk uit het saldo schatkistbankieren. De afname in de jaren houdt ongeveer gelijke tred met de afname van het eigen vermogen. Vlottende activa Deze zijn gelijk gehouden. Eigen vermogen Deze is gebaseerd op de tabel uit 3.6 Mutaties reserves. Voorzieningen Het verloop is gebaseerd op de tabel onder 4.2 Onderhoud kapitaalgoederen. Vlottende passiva De vlottende passiva zijn als sluitpost opgenomen in de meerjarenraming. Reserves Verloopoverzichten 2026-2030: ALGEMENE RES ERVE

S aldo 31-12-26 2.013.938

Bestemming R esultaat

Dotaties via de E xploitatie

Directe Dotaties

Onttrekkingen via de exploitatie

Directe Onttrekkingen

-43.420 -47.020

-611.163

P rognose 31-12-27 2.013.938

BES TEMMINGS RES ERVES Investeringsreserve Groenalliantie Investeringsreserve 'Groen voor iedereen' Investeringsreserve kwaliteitsimpuls KW R eserve vervangingsinvesteringen

2.351.726 658.183 0 1.159.800

P rovinciale risicoreserve E galisatiereserve provinciale bijdrage E galisatiereserve meerjarig onderhoud

434.526 1.292.947 73.193

Afschrijvingsreserve S UBTOTAAL BES TEMMINGS RES ERVES

2.619.666 8.590.041

65.800

611.163 611.163

-157.000 -321.440

-611.163

3.073.829 8.334.401

TOTAAL RES ERVES

10.603.979

65.800

611.163

-321.440

-611.163

10.348.339

65.800

2.308.306 0 0 1.225.600 434.526 1.292.140 0

-807 -73.193

Programmabegroting 2027 | Bijlagen ALGEMENE RES ERVE

S aldo 31-12-27 2.013.938

Bestemming R esultaat

Dotaties via de E xploitatie

Directe Dotaties

Onttrekkingen via de exploitatie

Directe Onttrekkingen

P rognose 31-12-28 2.013.938

BES TEMMINGS RES ERVES Investeringsreserve Groenalliantie Investeringsreserve 'Groen voor iedereen' Investeringsreserve kwaliteitsimpuls KW R eserve vervangingsinvesteringen

2.308.306 0 0 1.225.600

P rovinciale risicoreserve E galisatiereserve provinciale bijdrage E galisatiereserve meerjarig onderhoud

434.526 1.292.140 0

Afschrijvingsreserve S UBTOTAAL BES TEMMINGS RES ERVES

3.073.829 8.334.401

65.800

0 0

-203.850 -203.850

2.869.979 8.196.351

TOTAAL RES ERVES

10.348.339

65.800

-203.850

10.210.289

Onttrekkingen via de exploitatie

Directe Onttrekkingen

ALGEMENE RES ERVE

S aldo 31-12-28 2.013.938

P rognose 31-12-29 2.013.938

2.308.306 0 0 1.291.400

65.800

434.526 1.292.140 0

Bestemming R esultaat

Dotaties via de E xploitatie

Directe Dotaties

BES TEMMINGS RES ERVES Investeringsreserve Groenalliantie Investeringsreserve 'Groen voor iedereen' Investeringsreserve kwaliteitsimpuls KW R eserve vervangingsinvesteringen

2.308.306 0 0 1.291.400

P rovinciale risicoreserve E galisatiereserve provinciale bijdrage E galisatiereserve meerjarig onderhoud

434.526 1.292.140 0

Afschrijvingsreserve S UBTOTAAL BES TEMMINGS RES ERVES

2.869.979 8.196.351

65.800

0 0

-203.850 -203.850

2.666.129 8.058.301

TOTAAL RES ERVES

10.210.289

65.800

-203.850

10.072.239

Onttrekkingen via de exploitatie

Directe Onttrekkingen

ALGEMENE RES ERVE

S aldo 31-12-29 2.013.938

P rognose 31-12-30 2.013.938

2.308.306 0 0 1.357.200

65.800

434.526 1.292.140 0

Bestemming R esultaat

Dotaties via de E xploitatie

Directe Dotaties

BES TEMMINGS RES ERVES Investeringsreserve Groenalliantie Investeringsreserve 'Groen voor iedereen' Investeringsreserve kwaliteitsimpuls KW R eserve vervangingsinvesteringen

2.308.306 0 0 1.357.200

P rovinciale risicoreserve E galisatiereserve provinciale bijdrage E galisatiereserve meerjarig onderhoud

434.526 1.292.140 0

Afschrijvingsreserve S UBTOTAAL BES TEMMINGS RES ERVES

2.666.129 8.058.301

65.800

0 0

-203.850 -203.850

2.462.279 7.920.251

TOTAAL RES ERVES

10.072.239

65.800

-203.850

9.934.189

2.308.306 0 0 1.423.000

65.800

434.526 1.292.140 0

Het toekomstige verloop van de reserves is zo juist en volledig als mogelijk weergegeven op basis van de meerjarenbegroting 2027-2030 en de tot nu toe bekende investeringen en onttrekkingen van de projectkredieten. Voor een toelichting op de specifieke reserves wordt verwezen naar onderdeel 3.6 Mutaties reserves.

Programmabegroting 2027 | Bijlagen

6. Bijlagen Bijlage “Bedragen per taakveld”

Verdeling naar taakvelden Bestuur en ondersteuning Bestuur Overhead Treasury Overige baten en lasten Mutatie reserves Sport, cultuur en recreatie Openbaar groen en (openlucht) recreatie Totalen

Baten

Begroting 2027 Lasten

Saldo

321.440

65.800

0 -482.500 200.000 0 255.640

3.944.620 4.466.060

3.917.760 4.466.060

26.860 0

482.500 200.000

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16996600/1