Bijlage 1 - Toelichting mutaties 2024 College
Tekst van het document
BIJLAGE 1: TOELICHTING MUTATIES 2024
Begrotingswijziging december 2024
Bijzonderheden
V / N Begroting 2024
Saldo primitieve begroting
Begroting 2024 41
Toelichting
1.587 1.628
Vastgestelde wijzigingen Saldo begroting 2024 voor de huidige wijziging V = Voordeel, N = Nadeel
Programma 1 Bestuur en veiligheid Bestuur Krimpen ontmoet! Fonds Gemeentelijke samenwerking (VNG)
Toelichtingen mutaties indien hoger dan € 10.000 (lasten en/of baten) Baten
Lasten V N
485 - 12
Burgerzaken
V
- 140
Personeelsbudgetten
V
43
Rekenkamer Verkiezingen Overig Veiligheid
V V V
18 25 11
Zorg en Veiligheid
Overheveling
S1 verpleegkundige Personeelsbudgetten Preventie Bodemvervuiling Overig Programma 2 Ruimtelijk domein Openbare ruimte en verkeer Openbaar groen
Baten
Lasten Overheveling
V
25
V N V V
25 - 126 -5 16
Buitenruimte
V V
-1
Budgetneutraal
V
343
Vertraging investering Scouting
Overheveling
V
395
Voorbereiding investeringsprojecten
N
- 124
Afrekening energielasten 2022
N
- 189
Personeelsbudgetten
V
- 10
Overig Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening
N
- 11
Leges omgevingsvergunningen
Soortenmanagementplan
V
V
Nadat we per januari 2023 van energiemaatschappij zijn overgestapt, heeft de oude energielevenrancier, door administratieve achterstand, de afrekening van 2022 pas in 2024 afgerond. Herijking personeelsbudget en detachering kinderboerderij (13.000 euro nadeel lasten / 20.000 euro voordeel baten) en diverse kleine 20 aanpassingen (3.000 voordeel) op buitenruimte. 7 De werkzaamheden voor het opstellen van de omgevingsvisie lopen door in 2025. Daarnaast worden ook de resterende werkzaamheden voor het participatiebeleid in 2025 hervat.
152
N
Overheveling
Betreft grotendeels afrondende kosten van de in 2023 afgesloten investeringen (zie raadsvoorstel Nieuwe werkwijze Meerjarenplanning Beheer Openbare Ruimte 28 november 2024) en € 20.000 hogere onderzoekskosten van diverse projecten in voorbereidingsfase.
Baten
Lasten Overheveling
In 2024 hebben we een extra onderhoudsronde n.a.v. de boomveiligheidscontrole uitgevoerd. Het planten van nieuwe bomen wordt in 2025 afgerond. Langs de Nieuwe Tiendweg ter hoogte van de Marathon is een aantal grote plantvakken vervangen. Aanvullend zijn er nog verschillende vakken waar overlast is door wortelonkruiden, deze worden in 2025 aangepakt. Per saldo iets lagere (onderhouds) kosten van diverse posten binnen buitenruimte en hogere opbrengsten van onder andere oplaadpunten 13 elektrische auto's. Herberekening van de investeringen voor Wegbeheer. De investering in de accommodatie van de Scouting is nog niet gereed in 2024. Dit bedrag betreft het deel dat bij afronding ineens uit de reserve maatschappelijke voorzieningen wordt gedekt.
101
Herberekening kapitaallasten
Implementatie Omgevingswet
De middelen worden gebruikt voor de juridische advieskosten rondom de intentieverklaring Zorg- en Veiligheidskamer. De ondertekening is nog niet rond omdat de politie en veilig thuis meer tijd hadden om een (landelijk) standpunt in te nemen rondom deelname aan de Zorg- en Veiligheidskamer. De S1 verpleegkundige kon dit jaar nog bekostigd worden via de inkoop sociaal domein - 16 Omzetten vanuit centrale raming (thema overhead) en burgerzaken (thema bestuur) 10 Hogere opbrengsten van het verhalen van de kosten op derden. -3 Baten
Lasten Overheveling
Overheveling budget Krimpen ontmoet! fonds van 2024 naar 2025. Uiteindelijke omvang afhankelijk van definitieve besteding 2024. Bijstelling vanwege gestegen bijdrage aan Fonds GGU (VNG). Paspoorten en identiteitskaarten waren in 2014 voor het eerst 10 jaar geldig. Daarvoor was de geldigheidsduur van deze documenten 5 jaar. Tussen 2019 en 2023 waren er minder aanvragen voor nieuwe documenten. Doordat de eerste paspoorten en identiteitskaarten met een nieuwe 179 geldigheid verlopen in 2024 zijn er vanaf dit jaar meer aanvragen voor paspoorten en identiteitskaarten, netto € 75.000. Daarnaast is er een afname van het aantal aanvragen rijbewijzen in 2024 met een effect van circa € 28.000. Tevens zijn er minder leges voor naturalisaties en VOG's dan begroot. De onderzoeken in het BRP worden uitgevoerd via team BOA (€ 14.000 zie thema veiligheid). Minder opleidingsbudget à € 10.000 ingezet voor de gemeenteraad. De salarislasten en inhuur griffie € 15.000 lager Bijstelling van vergoedingen Rekenkamer(functie). Er zijn minder kosten gemaakt voor de verkiezingen in 2024 dan begroot.
- 634
75
De begroting 2024 moet nog worden bijgesteld vanwege de hoeveelheid aanvragen die nog in 2023 zijn ingediend vlak voor de start van de Omgevingswet. De inkomsten uit leges omgevingsvergunnignen in 2024 zijn hierdoor lager (€ 634.000). Dit effect wordt grotendeels gecompenseerd via de egalisatiereserve omgevingsvergunningen. Door het gebruik van de egalisatiereserve wordt voorkomen dat fluctuerende inkomsten uit omgevingsvergunningen invloed hebben op het begrotingssaldo. Het opstellen van een uitvraag bleek complexer te zijn dan vooraf ingeschat. Dit heeft te maken met de capaciteit, Europese aanbesteding en maken van afspraken met samenwerkingspartijen.
Pagina 1 van 5
BIJLAGE 1: TOELICHTING MUTATIES 2024
Begrotingswijziging december 2024
Bijzonderheden
Energiearmoede duurzaamheid
Overheveling
Lokale aanpak isolatie
Budgetneutraal
Vorming verliesvoorziening GREX De Noord 102
V / N Begroting 2024 V
Budgetneutraal
Grondexploitaties Kadaster Personeelsbudgetten Overig Afval, riolering en begraven
Budgetneutraal
Afval
463
- 485 524
V
40
Overheveling
V
30
Reiniging kolken
Overheveling
V
74
N N N N
- 18 - 22 - 10 -1
Spuk sport Terugvordering Spuk energielasten Rentelasten grondaankoop
V
15
V
340
Budgetneutraal
15
Personeelsbudgetten
V
24
Herberekening kapitaallasten Overig Cultuur
V N
55 -9
Nieuw beleid Kunst en Cultuur Personeelsbudgetten
V
64
V N
10 - 23
Afrekening energielasten 2022
V
19
Budgetsubsidie bibliotheek Overig Onderwijs Verbouwingskosten de Berk II Gevolgen OAB 2024/ 2025
V N
10 - 24
V V
- 377 We vorderen dit bedrag aan teveel ontvangen energiecompensatie terug bij Optisport en wij betalen dit bedrag terug aan DUS-I via de SISA. De aankoop van de grond van DCV vindt in 2025 plaats. De rentelasten in 2024 kunnen vervallen. Herijking salariskosten voormalig personeel zwembad De Lansingh (uitvoering conform sociaal plan) levert structureel voordeel op van € 19.000 en minder inhuur à € 5.000 op dossier zwembad (incidenteel). Rentelasten Groeiplaneet/Populier budgetneutraal overgezet van Sport en Recreatie naar Onderwijs. 7 Na afhaken van partijen en uitblijven van initiatieven in 2024 is budget overgebleven dat wij in 2025 in willen zetten is om de Winterfair te kunnen organiseren. Dit bedrag was bestemd voor onderzoek naar de invoering van de Rotterdampas. De pas is inmiddels beschikbaar in Krimpen. Tuyter: Vanwege o.a. zwangerschapsverlof inhuur à € 40.000 ingezet, vanuit UWV € 17.000 terugontvangst loonkosten ontvangen. Nadat we per januari 2023 van energiemaatschappij zijn overgestapt, heeft de oude energielevenrancier, door administratieve achterstand, de afrekening van 2022 pas in 2024 afgerond. De bibliotheek heeft niet het volledig budget aan subsidie aangevraagd. 5 Baten
Lasten Overheveling
Overhevelen gedeelte van budget omdat werkzaamheden doorlopen in 2025. De afrekening van de specifieke uitkering stimulering sport (Spuk Sport) 2022 (€ 45.000) en het voorschot van de Spuk Sport 2024 (€ 338.000) zijn verwerkt en zorgen voor een lasten verlaging.
Baten
Lasten Overheveling
Overheveling van middelen bestemd voor advieskosten/procesbegeleiding van de invoering van het recycletarief. Dit betreft werkzaamheden die in januari 2025 door een aannemer worden uitgevoerd. Vanwege druk schema is niet gelukt om het werk nog in december 2024 uit te voeren. Komt grotendeels door gestegen energielasten van rioolgemalen die HHSK bij ons in rekening brengt. Er is inhuur ingezet op de begraafplaatsen. Rentelasten klimaatadaptie van diverse herstratingsprojecten.
377 V
Evenementen
Hogere inningskostenafvalstoffenheffing Oasen en inzamelstations van Blipvert. Vooruitlopend op de invoering van het recycletarief hebben we in de begroting 2024 deze extra middelen opgenomen. Uiteindelijk zijn de kosten lager uitgevallen en opgevangen binnen de bestaande budgetten.
Baten
Lasten Overheveling
Verkoop grond aan de Van Cralingenweg (Stormpolder) voor een bedrag van € 443.000. In het raadsvoorstel over Stormpolderdijk 7 is deze verkoop toegelicht (raad 28-11-2024). Daarnaast zijn er meer inkomsten uit de incidentele verkoop van gronden (€ 81.000).
3.411 - 3.411 De grondopbrengst voor de grex Werf aan den IJssel (Oostzijde) wordt niet langer in 2024, maar in 2025 verwacht. 25 Het betreft minder uitgaven op cyclorama, luchtofoto's etc. - 55 Is onderdeel van de overheveling implementatie omgevingswet. -7 Baten Lasten
Afvalbeleid
Rioolbeheer Personeelsbudgetten Herberekening kapitaallasten Overig Programma 3 Maatschappelijk domein Sport en recreatie Verduurzaming gemeentelijk vastgoed TCK
In de raadsvergadering van december is de grondexploitatie van De Noord 102 behandeld. Voor het tekort wordt een verliesvoorziening gevormd.
V
V N N
Toelichting
De meeste projecten van het Actieplan Energiearmoede zitten in de afrondende fase. Een enkel project loopt nog door in 2025. Hoewel we veel hebben bereikt is het probleem nog niet opgelost zo bleek ook uit de laatste cijfers van TNO. Inmiddels er meer ervaring met het bereiken van de doelgroep en zijn er ook andere projecten ontwikkeld. Wij komen in december met een nieuwe voortgangsrapportage en in het eerste kwartaal 2025 met een voorstel voor het besteden van de resterende gelden. Betreft een voorschotbedrag van de specifieke uitkering (SPUK) Lokale Aanpak Isolatie, in totaal € 516.996. In 2024 is er een (klein) deel van deze - 500 middelen ingezet, het restant € 500.000 wrordt als 'vooruit ontvangen' opgenomen op de balans en dient tot 31 december 2026 worden besteed aan activiteiten waarvoor deze SPUK verstrekt is.
500 N
Grondtransacties
Begroting 2024
300 162
Afrekening energielasten 2022
N
- 15
Herberekening kapitaallasten Overig
N N
- 47 -2
Na de zomervakantie 2024 is gestart met de planvorming van De Berk II en de uitvoering vindt plaats in het voorjaar van 2025. - 48 Verwerking van de definitieve SPUK OAB 2024 en de voorlopige afrekening voor de SISA 2024 (onderbesteding naar balans) Nadat we per januari 2023 van energiemaatschappij zijn overgestapt, heeft de oude energielevenrancier, door administratieve achterstand, de afrekening van 2022 pas in 2024 afgerond. Rentelasten Groeiplaneet/Populier budgetneutraal overgezet van Sport en Recreatie naar Onderwijs.
Pagina 2 van 5
BIJLAGE 1: TOELICHTING MUTATIES 2024
Begrotingswijziging december 2024
Bijzonderheden
Economie Grondexploitaties
V / N Begroting Begroting 2024 2024 Baten Lasten
Budgetneutraal
1.876
Economie
N
- 24
Overig Programma 4 Sociaal domein Preventie
N
-6
Woonzorgvisie
V
25
Vervolgonderzoek leefomgeving
V
15
Aanvullende verrekening SPUK IZA 2023
V
Spuk GALA
Budgetneutraal
Er is in 2024 € 25.000 beschikbaar voor het uitvoeringsprogramma woonzorgvisie. In 2024 is hier vanwege capaciteitsgebrek nog geen uitvoering aan gegeven. In 2025 wordt het uitvoeringsprogramma opgesteld. Van 2023 naar 2024 is een bedrag van € 15.203 overgeheveld voor een vervolgonderzoek van CircusVis. Dit budget wordt niet meer gebruikt in 2024 en kan vervallen.
- 31
14 Wij hebben een herziene beschikking SPUK GALA (gezond en actief leven akoord) ontvangen. Rekening houdend met de bijbehorende verantwoordingsregels kunnen wij een voordeel verwerken van gesaldeerd €12.000, door bestaande lasten hieronder te verantwoorden. De projectkosten voor het gratis openbaar vervoer voor minima in 2024 zijn lager dan verwacht. Hierdoor ontstaat in 2024 een voordeel van € 40.000. Voor het thema inclusie wordt een beleidsnota opgesteld, om zo de visie en ambitie uit het (concept-)Visiedocument Sociaal Domein gerichter vorm te kunnen geven. In 2024 zijn door adviesbureau “Goed Geschud" de resultaten van een 0-meting over inclusie in Krimpen aan den IJssel opgeleverd, welke bij de beleidsnota worden toegevoegd. Wegens gebrek aan capaciteit en vertraging van de oplevering van de nulmeting voorafgaand aan de nota inclusie (waarin het nieuwe beleid wordt vormgegeven), is de oplevering van de beleidsnota inclusie vertraagd. De middelen voor het nieuwe beleid zullen hierdoor pas vanaf 2025 nodig zijn.
-2
Gratis OV minima
V
40
Inclusie
V
21
Overig Basishulp Huisvesting KST/Krimpenwijzer Werkplekken ICT
V V V
Opleidingen derden opgroeiondersteuning Overig Individuele hulp
Baten 33 30
De uitbreiding van spreek en behandelkamers is deels gerealiseerd. De ICT bijdrage aan GR IJsselgemeenten voor werkplekken/accounts voor KW/KST, valt lager uit.
V
12
Het budget voor opleidingen wordt niet volledig benut, doordat er minder aanvragen voor opleidingen zijn binnengekomen dan verwacht.
N
- 15 Baten
Lasten Overheveling
V
30
Overheveling
V
36
N
- 79
N
- 914
N
- 95
V
35
N
- 22
Bijstelling BUIG
Bijstandsbudget
Budget SPUK GALA aanpak overgewicht wordt deels niet benut. Het restant gaat restant gaat naar de balans ivm terugbetalingsverplichting.
3 Lasten
Vanuit het actieplan energiearmoede dat in 2023 is vastgesteld, is € 30.000 beschikbaar gesteld voor het zakgeldproject. Dit project wordt volgend jaar uitgevoerd. Het project KrimpenGeldWijzer (projectnaam voor het onderdeel proactieve klantbenadering uit het Actieplan Energiearmoede) loopt (deels) door in 2025. Hiervoor wordt het resterende budget van € 36.000,- overgeheveld naar 2025. De bijdrage aan Promen is bijgesteld op basis van de 2e begrotingswijziging 2024. Er is een voordeel op het aantal SE's (€ 22.000), nadeel op de bijstelling CAO (€ 44.000) en een nadeel voor het eenmalig versterken van het weerstandsvermogen (€ 57.000).
Bijdrage Promen
Taakstelling BUIG Participatiebudget
Rotterdam is de mandaatgemeente voor de Specifieke uitkering Integraal Zorgakkoord (SPUK IZA). Wij hebben in 2023 een bedrag ontvangen van € 1.256.662. In de jaarrekening hebben wij € 1.554.736 verantwoord. Wij hebben Rotterdam verzocht aan te geven of het mogelijk is om aanvullend nog een bedrag beschikbaar te stellen ten laste van de door Rotterdam ontvangen middelen 2023 aan onze gemeente. De verantwoorde bedragen uit de SISA's van de deelnemende gemeenten bij elkaar optellen vallen immers ruim onder de Rotterdam ontvangen middelen voor 2023 van 6,9 miljoen. Wij kunnen naar verwachting dan nog rekening houden met een extra inkomst van € 297.770.
31 V
Energiearmoede Communicatiemiddelen
Hogere kosten vanwege onderzoek toekomstbestendig Stormpolder, organisatie van diverse activiteiten zoals bloemenmarkt, Hart van Krimpen etc.
298
Herziene beschikking SPUK GALA
Energiearmoede Zakgeldproject
- 1.876 Actualisatie raming 2024 op basis van de ontwikkelingen in de grondexploitatie Stormpolderdijk sinds het vaststellen van het MPG 2024
Baten
Lasten Overheveling
Toelichting
661
Het definitieve budget voor de BUIG is hoger uitgevallen dan het voorlopige budget. Toch zijn de lasten sterker gestegen, en ligt het breakevenpunt op 469 uitkeringsdossiers. Volgens de rapportage van het derde kwartaal ligt ons huidige aantal uitkeringsdossiers op 509. Hierdoor zullen we ook in 2024 te maken krijgen met een tekort op het BUIG-budget. Dit tekort ligt onder de drempel van 7,5%, waardoor we naar verwachting geen recht hebben op een vangnetuitkering voor 2024. Zoals aangegeven tijdens de behandeling van de begroting voor 2025, kende het project Social Return en Duurzame Uitstroom in 2024 een moeilijke start. Dit was vooral het gevolg van het tussentijdse vertrek van de eerste projectleider. Op 5 november is een nieuwe projectleider gestart, maar het is niet realistisch om te verwachten dat de taakstelling voor 2024 in deze korte tijd nog behaald zal worden. Voor 2025 verwachten we echter wel dat de inspanningen hun vruchten zullen afwerpen. Bij de taakstelling BUIG is aangegeven dat het project een moeizame start heeft gehad door tussentijdse wisselingen in deze functie. Hierdoor zijn de uitgaven lager uitgevallen, aangezien de functie niet het hele jaar bezet is geweest. Op basis van de Q3 rapportage van IJsselgemeenten is er een voordeel op het participatiebudget.
De budgetten voor de bijzondere bijstand zijn bijgesteld op basis van de derde kwartaalrapportage van GR IJsselgemeenten. Een deel van het voordeel zal ingezet worden om de aan de gemeenteraad toegezegde evaluatie van het minimabeleid te kunnen bekostigen.
Pagina 3 van 5
BIJLAGE 1: TOELICHTING MUTATIES 2024
Begrotingswijziging december 2024
Bijzonderheden
Bijdrage GR IJsselgemeenten SOZA Energietoeslag 2023-2024
Energietoeslag slechte labels Kinderopvangtoeslagaffaire
V / N Begroting Begroting Toelichting 2024 2024 N - 36 De bijdrage voor de bedrijfsvoering van de GR IJsselgemeenten SOZA is verhoogd ivm de CAO stijging. V 60 Er is een voordeel op het budget voor de Energietoeslag 2023/2024. Vanuit het Actieplan Energiearmoede is een aanvullende energietoeslag beschikbaar gesteld voor inwoners met een inkomen tot 130% van het V 94 wettelijk sociaal minimum, met een woning met een slecht energielabel. Er hebben minder inwoners een aanvraag ingediend voor de aanvullende energietoeslag dan verwacht. Het resterende budget kan nu vrijvallen. V
- 140
V
100
V
100
V
568
N
- 76
V
10
140 De inhuurkosten, alsmede de kosten voor ruimhartige compensatie, worden budgetneutraal bijgesteld naar de verwachte werkelijke kosten 2024, Vanuit het actieplan Energiearmoede is €100.000 beschikbaar gesteld voor het incidenteel verhogen van de inkomensgrens naar 130% van het wettelijk sociaal minimum voor de vergoeding van indirecte schoolkosten. Dit is technisch mogelijk gemaakt door deze vergoedingensoort toe te voegen aan het Iedereen doet mee fonds. De (incidentele) ophoging van het budget voor het Iedereen doet mee fonds voor het verhogen van de inkomensgrens is echter al toereikend gebleken. Vanuit het Actieplan Energiearmoede is voor de jaren 2023 en 2024 een Noodfonds energiekosten beschikbaar gesteld. Er is voor een beperkt aantal inwoners een beroep op het Noodfonds noodzakelijk geweest.
Indirecte schoolkosten Noodfonds
Bijdrage GRJR Lokale jeugdhulp Toekomstscenario kind- en gezinsbescherming Inkoop KW/KST Prognose SVB Advieskosten Jeugd en Wmo Wmo begeleiding / dagbesteding Hulp bij het huishouden Woonvoorzieningen Vervoersvoorzieningen Complexe volwassenzorg Overig Opvang en inburgering
Gevolgen OAB 2024/ 2025 Asielschip Afrekening energielasten 2022 Wet inburgering Middelen Overhead
Bijstelling van gemaakte zorgkosten voor de lokale jeugd; per saldo totaal wordt een bedrag van € 76.000 extra bijgeraamd. Wij hebben middelen van Rotterdam ontvangen voor toekomstscenario kind- en gezinsbescherming. Hier tegenover zijn uitgaven opgenomen, maar doordat wij hieronder ook bestaande lasten kunnen verantwoorden, kan het budget deels worden afgeraamd. Het budget voor de Inkoop KW/KST wordt niet volledig benut als gevolg van vacature/ziekte. Bijstelling op basis v.an de bestedingen en prognose van SVB; bedrag 2024 is incl afrekening 2023; totaal € 151.000 voordeel op PGB's Jeugdwet en Wmo.
V
74
V
151
N
- 86
N
- 50
N N V V N
- 131 - 119 50 62 6 Baten Lasten
N
- 43
Budgetneutraal Budgetneutraal
In afwijking van de in het AB van 11-10-24 vastgestelde 2e Burap GRJR verwerken we de 9-maands rapportage van de GRJR. In de bijgestelde rapportage is sprake van een groter verwacht voordeel voor Krimpen van € 568.000. We verwerken de bijgestelde verwachting in onze begroting.
De begroting wordt bijgesteld voor advieskosten in verband met aanpassing van de verordening Jeugd en Wmo op basis van kostprijsonderzoek.
- 24
Budgetneutraal
-9 De gemeente Krimpen heeft de financiële verantwoording van de nieuwkomersgroepen ontvangen. De scholen vragen over 2022/2023 een bedrag van € 86.786 te vergoeden. Dit kan deels gedekt worden via de Specifieke uitkering onderwijs achterstanden. Slechts 7/12 deel over 2023 kan mee in de verantwoording 2023. De OAB periode 2019-2022 is afgesloten. Het restant kan dus helaas niet meer mee in de verantwoording en zorgt voor een incidenteel nadeel. 250 Betreft hier aanpassing van de lasten (onder andere energie). Omdat het Coa de lasten betaalt zijn ook de baten bijgesteld. Nadat we per januari 2023 van energiemaatschappij zijn overgestapt, heeft de oude energielevenrancier, door administratieve achterstand, de afrekening van 2022 pas in 2024 afgerond. We hebben een SPUK ontvangen voor de wet inburgering. Naar verwachting besteden we in 2024 niet alle middelen. Conform de - 83 reserveringsregeling mogen deze middelen worden meegenomen naar het volgende jaar ter besteding.
- 250 N
Kleine bijraming (€ 50.000) op Begeleding en Dagbesteding samengenomen; de oorzaak is lichte stijging aantal clienten met indicatie voor begeleiding; Er is sprake van een sterke toename van het aantal toekenningen HH sinds het wegvallen van inkomenstoets. Er is in 2024 een aantal dure woningaanpassingen uitgevoerd. Bijstelling als gevolg van minder dure verstrekkingen; kosten ca. € 50.000 lager dan begroot De lasten voor complexe volwassenzorg worden opgevangen via het inkoopbudget, waardoor deze raming kan vervallen.
83 Baten
Lasten
Informatiehuishouding
Overheveling
V
55
Vanwege de verlate invoering van de Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer wordt voorgesteld om € 25.000 over te hevelen naar 2025 voor de invoering van deze wet. Daarnaast wordt voorgesteld om € 30.000 over te hevelen naar 2025 voor werkzaamheden die betrekking hebben op de Wet open overheid.
Archivering Corsa en omgevingsvergunningen
Overheveling
V
30
De geplande werkzaamheden voor de archivering van het oude zaaksysteem Corsa en de bouwvergunningen lopen door in 2025.
Wet Open Overheid
V
80
Er zijn dit jaar minder gelden ingezet voor invoering van de Wet open overheid van zo'n € 80.000 die niet overgeheveld gaan worden.
WMEBV
V
25
De invoering van het WMEBV is uitgesteld tot 1 januari 2026. Een gedeelte van het budget (€25.000) komt te vervallen.
GR IJsselgemeenten ICT
V
47
Aframen structurele stelpost, deze was opgenomen in de begroting 2022 ten behoeve opvangen ICT uitvoeringskosten. In de praktijk blijkt dat bijstelling van de budgetten plaatsvindt op basis van de rapportages van GR IJsselgemeenten. Daarnaast is het budget bijgesteld n.a.v. de 2e begrotingswijziging van de GR IJsselgemeenten.
Pagina 4 van 5
BIJLAGE 1: TOELICHTING MUTATIES 2024
Begrotingswijziging december 2024 Functiehuis
Bijzonderheden
V / N Begroting 2024
Overheveling
V
350
V
559
V
18
Personeelsbudgetten
SPUK sport Publiekshal
Overheveling
V
33
N N N V
- 15 - 10 - 20 31
Verduurzaming gemeentelijk vastgoed Onbalans WarmteKoudeOpslag Energiemanagement Overig Algemene dekkingsmiddelen Algemene uitkering
V
BCF verkoop eneco aandelen
V
Overig Resultaatbestemming Reserve Fonds Krimpen ontmoet! Reserve Nog uit te voeren werkzaamheden Reserve Energiearmoede Reserve Eneco Reserve Maatschappelijke voorzieningen Vrije reserve
N N N N N N N
Leges omgevingsvergunningen
V
Implementatie omgevingswet
N
Reserve Riool fase 1 Oud krimpen Stormsweg 11 - Zonnepanelen
N V
Vorming verliesvoorziening GREX De Noord 102
Budgetneutraal
V
Grondtransacties Wegbeheer Energiearmoede - indirecte schoolkosten Energiearmoede- noodfonds
Budgetneutraal Budgetneutraal
N N N N
DCV Veld 1
Budgetneutraal
MHCK veld
Budgetneutraal
Overig
V
Begrotingswijziging december 2024
V
Saldo begroting 2024 na wijziging
Toelichting Het plaatsingstraject naar aanleiding van het vernieuwede functiehuis start vanaf 1 januari 2025 (met terugwerkende kracht vanaf 1 juli 2024). Deze middelen zijn hiervoor nodig, daarnaast kunnen nog juridische kosten volgen. Daarom wordt voorgesteld dit bedrag over te hevelen. Betreft aanpassing personeelsbudget waaronder: Lagere lasten inhuur/salaris, bij uitval of vacatureruimte wordt niet direct ingezet op inhuur of openstellen vacature. Salaris deels omgezet naar team Boa, zie thema veiligheid, en Tuyter (zie thema Cultuur) omdat de kosten daar verantwoord moeten worden. Aanpassing van reis- en verblijfskosten, beschikbaarheidsregeling, salariskosten voormalig personeel. Per saldo is het voordeel € 389.000 over alle thema's genomen. Afrekening SPUK Sport 2022 met betrekking tot het forfaitair percentage. In 2024 is een hostplek gerealiseerd en zijn er advieskosten gemaakt voor het kennissysteem. Het restant van de middelen willen we in 2025 inzetten ter bevordering van de kwalitatieve informatiehuishouding van het BRP. Plaatsing van zonnepanelen bij de Stormsweg 11 vanuit de reserve Eneco. Incidentele kosten in verband met de aanpak van de onbalans in de WarmteKoudeOpslag van het Raadhuis. Verlaging van de stelpost na het afronden van een aantal verduurzamingsinvesteringen in het gemeentelijk vastgoed .
- 11 Baten
Lasten
Overheveling Overheveling Overheveling Overheveling Overheveling Overheveling
Begroting 2024
113
81 Verwerking septembercirculaire en inzet stelpost invoering omgevingswet (thema volkshuisvesting en ruimtelijke ontwikkeling). De belastingdienst heeft laten weten dat de meeste btw van de kosten die gemaakt zijn in 2019 en 2020 voor de verkoop van Eneco toch compensabel zijn. De gemeente gaat een verzoek tot herziening van de beschikkingen 2019 en 2020 indienen.
22
-8 Lasten Baten - 485 Reservemutatie op de Reserve Krimpen ontmoet! om de overheveling budgetneutraal te laten verlopen. - 851 - 33 Reservemutaties op de reserve Nog uit te voeren werkzaamheden om de overhevelingen budgetneutraal te laten verlopen. - 529 Reservemutaties op de reserve Energiearmoede om de overhevelingen budgetneutraal te laten verlopen. - 15 Reservemutatie op de reserve Eneco om de overheveling budgetneutraal te laten verlopen. - 695 Reservemutaties op de reserve Maatschappelijke voorzieningen om de overhevelingen budgetneutraal te laten verlopen. - 130 Reservemutaties op de Vrije reserve om de overhevelingen budgetneutraal te laten verlopen. De geplande storting van leges omgevingsvergunningen is na het verlagen van de verwachte leges omgevingsvergunningen voor 2024 niet meer 427 29 realiseerbaar. Een onttrekking vanuit de egalisatiereserve omgevingsvergunningen is hierdoor benodigd om de verlaagde leges omgevingsvergunningen grotendeels op te vangen. In de meicirculaire is er geld beschikbaar gesteld voor de implementatie van de Omgevingswet. In de begroting 2025 is voorgesteld om de - 107 transitieplan Omgevingswet te dekken uit de vrije reserve. De gewenste storting van de rijksgelden is hier onderdeel van. - 22 Extra storting zodat omvang van de reserve aansluit bij de omvang van de af te schrijven investering.
15 Onttrekking voor duurzaamheidsmaatregelen zonnepanelen Stormsweg 11 uit de reserve Eneco Zie thema Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening. De dekking voor het vormen van deze verliesvoorziening komt uit de bestemmingsreserve 485 Opvang ontheemden. - 443 De opbrengst van de verkoop van grond aan de Van Cralingenweg wordt gestort in de reserve grondexploitatie. - 222 functie - 100 De onttrekking aan de reserve energiearmoede is voor de indirecte schoolkosten niet meer nodig. - 100 De onttrekking aan de reserve energiearmoede is voor het noodfonds niet meer nodig. Betreft het onttrekken uit reserve DCV 1 naar reserve maatschappelijke voorzieningen door de afrekening van de specifieke uitkering 2022 voor - 46 46 veld 1 van DCV. Betreft het onttrekken uit reserve DCV 1 naar reserve maatschappelijke voorzieningen door de afrekening van de specifieke uitkering 2022 voor - 39 39 het veld van MHCK. 3 -2 6.594
- 5.100 3.122
Pagina 5 van 5