bijlage 1 - Tabel mutaties begrotingswijziging 23 juni 2022

BEGROTINGSWIJZIGING JUNI 2022 Bijlage mutaties per programma Wijzigingen in de budgetten 2022 In dit hoofdstuk worden de mutaties in het jaar 2022 per thema op de programma’s toegelicht. Het totaal van de mutaties is weergegeven in de kolom mutatie en toelichtingen zijn opgenomen indien de wijziging € 10.000 of groter is, zoals vastgesteld in de raad van 14 oktober 2021. Daarom is het totaal van de toelichtingen niet altijd gelijk aan de vermelde mutatie. De onderstaande tabel is als volgt ingedeeld: • Beleidsthema en het onderwerp • Hoogte van de mutatie (bedragen x € 1.000) • Of de mutatie een voordeel (V) of nadeel (N) op het saldo veroorzaakt • Of de mutatie het structurele (S) of incidentele (I) saldo beïnvloedt. Daarbij is leidend of betreffende begrotingspost een structureel of incidenteel karakter heeft. • Toelichting op de mutatie. Bedragen x € 1.000

Programma 1 Bestuur Thema Onderwerp

€

V/N

S/I

Toelichting

Bestuur (lasten)

College

10

V

S

Middelen (lasten)

Kosten WOZ

13

N

S

Betreft een drietal mutaties. Voor de uitvoering van de APPA (Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers) wordt gebruik gemaakt van een extern bureau. Bij de begroting 2022 zijn de kosten abusievelijk dubbel opgenomen, (€ 28.000 structureel voordeel). Hetzelfde bureau wordt gebruikt voor de begeleiding ex-wethouders, (€ 15.000 incidenteel nadeel). Door grote toename bezwaarschriften NCNP bureaus (No-Cure-No-Pay) en bijbehorende kostenvergoedingen gaan WOZ kosten omhoog.

Programma 2 Woon- en leefomgeving Thema Onderwerp €

Veiligheid (lasten)

Inzet BOA middelen adresfraude Asielboot

V/N

S/I

Toelichting

10

V

S

Betreft een neutrale wijziging, voor inzet op adresfraude wordt ingehuurd vanuit het budget BOA’s. Zie overhead.

0

-

I

Betreft een neutrale wijziging van € 205.000 (lasten en baten). De raming is gebaseerd op de werkelijk gemaakte kosten. De gemeente gaat er van uit dat de gemaakte kosten volledig worden gecompenseerd door het COA.

Betreft een neutrale wijziging van € 837.000 Lasten (excl. Leefgeld) en € 150.000 Leefgeld. Daar staat een verwachte baat tegenover van € 987.000. De gemeente gaat er van uit dat de gemaakte kosten volledig worden gecompenseerd door het Rijk. De uitvoering van de duurzaamheidsagenda vindt deels plaats via uitbreiding van de formatie met een projectleider en een communicatiemedewerker. De benodigde middelen worden overgezet naar de salarislasten (Overhead). Omdat de salarislast voor de projectleider al eerder is verwerkt, ontstaat per saldo een voordeel van circa € 70.000.

Noodopvang Oekraïne

0

-

I

Duurzaamheid

Duurzaamhei dsagenda

105

V

S

Beheer en onderhoud (lasten)

Actualisatie staat van activa

125

V

S

Beheer en onderhoud (lasten) Beheer en onderhoud (lasten) Beheer en onderhoud (lasten)

Onderhoud binnenwater

15

N

S

Operational lease en hekwerken Bevordering verkeersveili gheid de Korf

22

N

S

€ 10.000 structureel voor verder omschakelen naar elektrisch wagenpark. € 12.000 onderhoud hekwerken.

20

N

S

De verkeerssituatie tussen parkeerterrein aan de Olympiade, het winkelcentrum De Korf, de Estafette en de Nieuwe Tiendweg wordt aangepast door de aanleg van een voetgangersoversteekplaats en de instelling van éénrichtingverkeer op het gedeelte van het Omnium tussen de Jumbo en het appartementengebouw.

Overig

5

V

S

Programma 3 Samenleven Thema Onderwerp

€

S/I

Toelichting

Sport (lasten)

Suppletieko sten zwembad

40

V/ N V

S

Bij de verzelfstandiging van het zwembad (2017) is in het sociaal plan afgesproken dat de gemeente de suppletiekosten (verschil cao gemeenten en cao zwembaden) voor het voormalig gemeentelijk personeel zou betalen. In de loop der jaren zijn medewerkers uit dienst gegaan, hierdoor worden deze suppletiekosten lager.

Overig

1

V

S

Afschrijving en rente aanpassing op basis van de balans per 1-1-2022. Voor projecten die eind 2021 nog niet gereed waren start de afschrijving een jaar laster. Dit betekent in 2022 lagere afschrijvingslasten (€ 185.000) Over de boekwaarde van de investeringen in de Grote Kruising wordt, voordat de investering gereed is, al rente toegerekend vanwege de omvang (€ 60.000 nadelig, zie ook algemene dekkingsmiddelen). Verbeteren waterkwaliteit fontein Waalsingel.

Programma 4 Preventie Thema Onderwerp

€

Jeugd (lasten)

8

Jeugd (lasten) en Maatschappelijk e ondersteuning (lasten)

Actualisatie staat van activa Budgetneut rale overhevelin g

V/ N V

35

S/I

Toelichting

S

S

Budgetneutrale wijziging KrimpenWijzer preventie van jeugd naar maatschappelijk werk.

S/I

Toelichting

S S

Specialistisch Ambulant Netwerk (SPAN) wordt niet meer direct, maar via bijdrage aan de GRJR gesubsidieerd in 2022. Vaststelling subsidie Enver SPAN 2021-2022. Hogere vergoeding aan GR IJsselgemeenten voor ICT werkplekken: meer medewerkers in het wijkteam en hogere tarieven per account.

Programma 5 Basishulp Thema Onderwerp

€

Jeugd (lasten)

91

V/ N V

65

N

Programma 6 Individuele hulp Thema Onderwerp

€

Toelichting

Jeugd (lasten)

227

V/ S/I N N S

693

V

De verwerking van de 1e begrotingswijziging van de GRJR zorgt voor een voordeel van € 693.000. Dit is opgebouwd uit een bijstelling op basis van ontwikkelingen (€ 354.000 nadeel) en de gevolgen van het woonplaatsbeginsel in 2022 (€ 920.000 voordeel, zie ook Algemene dekkingsmiddelen voor verrekening met stelpost).

Maatschappelijk e ondersteuning (lasten)

Jeugd (lasten)

Vaststelling subsidies ICT toegang

Toename indicaties lokale jeugdhulp 1e BGW 2022 GRJR

S

Ondanks extra inzet in het wijkteam, blijven de kosten van geïndiceerde zorg toenemen, wat zorgt voor een stijging van de kosten lokale jeugdhulp.

Daarnaast zorgt een bijgestelde berekening van het resultaat over 2020 voor een aanvullende correctie (€ 127.000 voordeel). In de begroting 2022 hielden we al rekening met een voordeel voor de afrekening over voorgaande jaren van € 501.000 als gevolg van de vlaktaks systematiek (correctie teveel betaalde bijdrage over 2019 en 2020). Dat wordt nu totaal € 628.000. Jeugd (lasten)

Afname PGB's

54

V

S

Op basis van bestedingen van afgelopen jaren en de trend naar de inzet van lokale jeugdhulp kan het budget voor persoonsgebonden budget (PGB’s) worden verlaagd.

Maatschappelijk e ondersteuning (lasten) Maatschappelijk e ondersteuning (baten)

Afname PGB's

97

V

S

Op basis van bestedingen van afgelopen jaren en de trend kan het budget worden verlaagd.

Inkomsten terugkoopr egeling

110

V

S

De effecten van de nieuwe terugkoopregeling waren nog niet apart begroot.

Maatschappelijk e ondersteuning (lasten)

Toename indicaties begeleiding

128

N

S

Ondanks extra inzet in het wijkteam, blijven de kosten van geïndiceerde zorg toenemen.

€

S/I

Toelichting

S

Aanpassing kapitaallasten op basis van balans per 1-1-2022.

Diverse mutaties in budgetten voor onderhoud en schoonmaak van een aantal panden.

Programma 7 Dienstverlening Thema Onderwerp Dienstverlening (lasten)

Afschrijving en

75

V/ N V

Dienstverlening (lasten)

Vastgoed

16

N

S

Dienstverlening (baten)

Overig

9

N

S

Algemene dekkingsmiddelen Thema Onderwerp

€

Algemene dekkingsmiddel en (lasten)

1e BGW 2022 GRJR

920

V/ N N

Algemene dekkingsmiddel en (baten)

Dividend

9

V

S

Algemene dekkingsmiddel en (lasten) Algemene dekkingsmiddel en (baten)

Rente

60

V

S

Overig

8

N

S

Onderwerp

€

S/I

Toelichting

Inzet BOA middelen adresfraude Personeelsbudget Kleding host en bode Schoonmaa k en hygiëne

10

V/ N N

S

Budgetneutrale overheveling van team BOA in verband met adresfraude (zie ook programma 2)

10

V

S

Minder inzet middelen (nieuw beleid) teamcoaching.

10

N

S

8

N

S

Overhead Thema Overhead (lasten)

S/I

Toelichting

S

In de begroting is een stelpost opgenomen in verband met de korting van het Rijk voor het woonplaatsbeginsel. De bijstelling van de bijdrage aan de GRJR voor het woonplaatsbeginsel van € 920.000 wordt hiermee verrekend. Dividend wordt bijgesteld op basis van het inmiddels toegekende dividend over 2021 (Stedin en BNG). De structurele raming voor dividend van Stedin wordt verlaagd, omdat de BBV-regels niet toestaan dat meer wordt opgenomen dan in het laatste jaar werd ontvangen. Het (gegarandeerde) dividend op de cumulatief preferente aandelen valt niet onder deze regel en is wel opgenomen. Vanwege de omvang van de investeringen in de Grote Kruising wordt reeds voor afronding van het werk rente toegerekend over de boekwaarde. Per saldo is dat budgettair neutraal met programma 2.

Afschrijving en Duurzaamh eidsagenda Overig Reservemutaties Thema Onderwerp Resultaat en bestemming (lasten)

Wegbeheer

33

V

S

Aanpassing afschrijving 2022 op basis van balans per 1-1-2022.

35

N

S

Vanaf juli komt een medewerker communicatie duurzaamheid in dienst. Dekking via middelen duurzaamheidsagenda (programma woon- en leefomgeving).

14

N

S

€

V/ N N

S/I

Toelichting

S

Aanpassing van de storting in de reserve afschrijvingen maatschappelijk nut als gevolg van afschrijving wegbeheer 2022.

189