Beantwoording technische vragen jaarrekening 2020
Tekst van het document
Technische vragen jaarrekening 2020 Nr. Fractie
Pagina nummer
Vraag
Technische vraag? (ja/nee)
Antwoord
ja
Het betrof hier aanwijzingen van de accountant, die, hoewel ze het overall beeld niet fundamenteel beïnvloeden, wel voor veel extra werk zorgden. Het ging om tussentijdse winstneming op Grexen, correctie op Grex project de Wilgen en het niet mogen vormen van een reserve Corona in 2020. Omdat het besluit tot instellen van de reserve Corona pas in maart 2021 werd genomen mag er in het boekjaar 2020 geen storting plaatsvinden. Het saldo van de baten en lasten van Corona is daarom als overheveling verwerkt, zoals in de decemberwijziging is opgenomen.
De aanlevering van jaarstukken kende een vertraging door twee ingerijpende wijzigingen. Kan (kort) worden toegelichtingen wat deze technische wijzigngen waren? 1
2
SvK
D66
algemeen
algemeen
Het valt op dat er in de jaarrekening veel toekomstgerichte informatie staat over wat er wat er nog moet gebeuren of wat er gepland is (bijvoorbeeld DCV of Stimuleringsfonds OV) De jaarrekening is een verantwoordingsdocument waarin met terugkijkt op de nee gebeurtenissen van het afgelopen jaar en de financiële afhandeling hiervan. Kan het college aangeven waarom er veel toekomstgerichte informatie wordt gemeld??
3
D66
3
Bij de Grote Kruising doorstroommaatregelen staat vermeld dat er 100% financiële steun is van Rijk, Provincie en MRDH. Betekent dit dat Krimpen aan den IJssel hier geen financiële ja bijdrage aan heeft gehad?
4
D66
8
Wijkwethouderschap. Wij zijn benieuwd naar de ervaring met het wijkwethouderschap en het (digitale) spreekuur. Zijn er cijfers over bezoekers, animo ed?
9
Krimpen in Coronatijd. Het is niet ondenkbaar dat we in de toekomst nogmaals te maken krijgen met een pandemie. Komt er nog een evaluatie naar hoe er gehandeld is in Coronatijd en welke lessen we hieruit hebben geleerd?
5
D66
6
CDA
11
7
D66
14
8
D66
14
Waarom zijn de kosten voor bestuur zoveel hoger uitgevallen? (fractie kon niet ontdekken waar dit verhoogde bedrag vandaan kwam)
Aanpak Ouverturelaan. De investering van 45.000 voor de aanpassing van 30 woningen is doorgeschoven naar 2021. Wat is daar de reden van en is het gereserveerde bedrag van 45000 dan nog afdoende? Omgevingswet. Het is nog onzeker wanneer deze wet in werking treedt. Wij zijn benieuwd naar de status van de voorbereiding. Zijn we klaar voor eventuele invoering per 1 januari 2022. Wat verandert er dan voor onze inwoners?
D66
15
1
Weliswaar moet de definitieve afrekening met de subsidiërende partijen nog plaatsvinden (mede op basis van een accountantsverklaring, die hierop nog zal moeten worden afgegeven), maar op basis van de huidige stand van zaken worden deze doorstroommaatregelen inderdaad volledig vergoed door genoemde partijen.
Ja/nee
Nee, die zijn er niet. We zien wel dat er altijd een aantal inwoners vragen aan de wethouders hebben. Er is dus altijd animo. De wethouders vinden dit contact erg belangrijk, dus we gaan hier ook zeker mee door.
nee
in 2020 zijn er binnen de VRR al Impression rapports gemaakt. Dit is deels al evaluatief. Als de pandemie voorbij is worden er zowel internationaal, nationaal, regionaal evaluaties gemaakt. Zowel de functionele als de algemene keten zullen daarbij ongetwijfeld onderwerp van evaluatie zijn. Intern gaan we zeker ook kijken welke lessen we hieruit leren en hoe we daarmee aan de regionale en landelijke evaluaties kunnen bijdragen.
ja
Het verschil tussen de begroting na wijziging en de jaarrekening is onder het dempelbedrag van € 50.000 voor verklaringen (zie pagina 12). Er zit een groter verschil tussen de primitieve begroting en begroting na wijziging. Op pagina 170 wordt een toelichting op de mutaties in de begroting gedurende 2020 gegeven.
ja
De subsidieregeling moest nog worden opgezet, hier wordt nu aan gewerkt en de verwachting is dat deze in juli 2021 gereed is. Wij verwachten dat het gereserveerde bedrag voldoende is.
nee
We zouden klaar zijn geweest voor invoering per 1-1-2022 en zullen dat ook zijn voor een andere datum. De implementatie is gericht op het voldoen aan de minimale eisen. Zodoende proberen we zowel intern als extern zo min mogelijk strubbelingen te veroorzaken. Zodra de invoeringsdatum echt definitief is, zullen wij ook onze inwoners en ondernemers informeren over de voor hen relevante wijzigingen.
ja
Zowel het opstellen van een Duurzaamheidsagenda als van een Transitievisie Warmte vraagt veel ambtelijke inzet vanuit verschillende beleidsterreinen. Er was onvoldoende capaciteit beschikbaar om beide gelijktijdig op te pakken. De harde deadline om een Transitievisie Warmte op te stellen ligt om december 2021. De Duurzaamheidsagenda moest voor de kadernota afgerond zijn om inzicht te krijgen in de integrale opgave waar we voor staan en de ambtelijke capaciteit die daar voor nodig is. Dit betreft een interne afweging en geen officieel besluit.
Vertaling van de technische verkenning naar alternatieven aardgas in een visie op wijkniveau. Staat op rood omdat er voor gekozen is hiermee te starten na de duurzaamheidsagenda. Wie heeft daartoe wanneer besloten? 9
Wij zien de P&C cyclus als een doorlopend proces. We kijken in elk P&C-document achteruit en vooruit of vooruit en achteruit. Dat doen we zowel als het om de bedragen gaat, als om de teksten. Wij denken overigens ook dat dit de leesbaarheid en de informatieve waarde van de documenten vergroot.
Technische vragen jaarrekening 2020 Nr. Fractie
Pagina nummer
Vraag Op het gebied van wind lijkt alleen de oostelijke locatie nog kansrijk. Kunt u een meer specifieke omschrijving geven van de oostelijke locatie. Over welk gebied in Krimpen hebben we het precies?
Technische vraag? (ja/nee)
Antwoord
ja
De kaart met het zoekgebied voor wind staat op pagina 5 van het unaniem vastgestelde Beleidskader Wind (https://www.krimpenaandenijssel.nl/KRY/dewindwint/Documenten/Beleidskaderwindenergie.html). Als we het over het oostelijke deel hebben gaat het om de rechter helft van dit plaatje, ongeveer het gebied wat bekend staat als het Oud Hollandia terrein.
ja
Er zijn subsidiegelden ontvangen waarbij ook de lasten met dat bedrag worden verhoogd. Daarnaast zijn uitgaven opgenomen waarvoor de dekking uit de bestemmingsreserve klimaatgelden komt. Die is verwerkt in de regel Resultaatbestemming.
10
CDA
16
11
CDA
20
12
CDA
24
De laatste getallen rondom de verduurzaming van de quo wonen huurwoningen stamt uit 2018. Hoeveel woningen zijn er inmiddels verduurzaamd?
ja
Er zijn nieuwe gegevens ingevuld over de verduurzaming van de sociale huurwoningen van QuaWonen in Krimpen aan den IJssel. Zie indicator: Aantal woningen met energielabels A t/m C.
13
D66
26
Cultuurnota is nog in uitvoering maar staat hier op groen? Moet dat dan niet oranje zijn?
ja
Het staat op groen omdat het nu going concern is
nee
Bij de voorbereiding van het proces is een begeleidingscommissie samengesteld bestaande uit o.a. vertegenwoordigers van de winkeliersverenigingen. Fysieke bijeenkomsten hadden de voorkeur. Ambtelijk is even afgewacht hoe de situatie omtrent Corona zich zou ontwikkelen. Toen bleek dat fysieke bijeenkomsten echt niet halbaar waren, is een digitaal proces opgestart.
ja
Minder huuropbrengst in de Tuyter, zie paragraaf I Corona
Waarom is de post duurzaamheid na de correctie meer dan verdubbeld?
Detailhandelsvisie; wat is de reden dat door Corona achterstand is opgelopen? 14
D66
27
15
SvK
32
16
CDA
33
17
CDA
34
18
SvK
34
19
CDA
35
20
D66
38
21
CDA
41
Wat is de verklaring achter het bedrag van -34 baten bij de Tuyter (Corona)? Jeugd. Het restant betreft een aantal kleine verschillen (-15.000). Kunt u aangeven om welke verschillen het gaat?
ja
Het % scholen dat voldoet aan de luchtkwaliteitsnorm is 33% in 2017. Hoe gaat het nu met ja de luchtkwaliteit? En wanneer vindt een volgend onderzoek door de GGD plaats? Wat is de reden dat verschillende gegevens voor de jaarrekening 2020 niet beschikbaar zijn?
De waardering voor het winkelaanbod in Krimpen aan den IJssel bedraagt in 2018 6,92. Wanneer vindt de volgende peiling plaats?
Thema’s pesten, discriminatie, seksualiteit e.d.: Staat in deze tabel op groen (afgerond). Wij gaan er echter vanuit dat dit wel terugkerende thema’s zijn? En dus op oranje zou moeten staan? Aantal door CJG afgegeven VVE indicaties was begroot op 72. Wat is de oorzaak dat de realisatie met 53 veel minder was?
2
Op grond van de financiële verordening worden verschillen groter dan € 50.000 per beleidsthema in de jaarrekening toegelicht. Het gaat hier met name om € 11.000 minder uitgaven voor schoolzwemmen en € 8.000 omdat het budget voor Halt niet is benut in 2020. Hier tegenover staan hogere huisvestingslasten voor onderwijs € 38.000. De focus van de GGD lag het afgelopen jaar op de bestrijding van het Coronavirus (infectieziektebestrijding). Aan de GGD is gevraagd wanneer een nieuw onderzoek naar de luchtkwaliteit zal plaatsvinden.
ja
Er zijn geen cijfers in de kolom van de jaarrekening opgenomen omdat er geen nieuwere cijfers beschikbaar zijn. De cijfers die bij de begroting staan zijn het meest actueel. Voor de begroting 2022 wordt een vernieuwing van de set lokale indicatoren voorbereid, waarbij beschikbaarheid en actualiteit belangrijke voorwaarden zijn.
ja
Vanwege corona heeft er geen burgerpeiling plaatsgevonden, zie ook de leeswijzer (pagina 5). Op dit moment loopt een offertetraject voor uitvoering in 2021. We hopen dat de cijfers op tijd beschikbaar komen voor de begroting 2022.
ja
Het staat op groen omdat het nu going concern is
ja
Het begrootte aantal van 72 is gebaseerd op de subsidiebeschikkingen met de kinderopvangorganisaties. Dat is altijd iets hoger dan het werkelijke aantal, zodat ouders de keuzevrijheid hebben van welke kinderopvangorganisatie ze gebruik willen maken. Daarnaast is het aantal VVE indicaties de afgelopen jaren, zonder aanwijsbare reden, wel iets afgenomen.
Technische vragen jaarrekening 2020 Nr. Fractie
Pagina nummer
Vraag
Technische vraag? (ja/nee)
Antwoord
nee
Het aantal klachten dat is geregistreerd in 2020 is 54. Hiervan zijn er 47 erkent als klacht, waarvan er drie doorgezet zijn naar een externe partij. De overige klachten konden als ongegrond of als melding plus worden afgehandeld. Het aantal klachten kan niet goed worden begroot. In 2020 zijn 32 klachten behandeld door Buitenruimte. Hiervan betroffen acht klachten afval, vijf verkeer, zeven groen, twaalf overig. Voorts zijn vier klachten in behandeling genomen door Burgerzaken, één door Ruimte, zeven door Veiligheid en drie door Krimpenwijzer. In 2020 zijn er negen klachten meer geregistreerd dan in 2019. Een concrete verklaring voor de toename in klachten is niet te geven. Wel zijn er regelmatig klachten over afvaloverlast en het vrachtverkeer in woonstraten. Ook in 2021 worden deze klachten en de klachten over de verkeersoverlast Algeracorridor vaker via het klachtenformulier van de website ingediend.
ja
Ontwikkeling van het aantal uitkeringsdossiers is sterk afhankelijk van de economische ontwikkelingen. Bij een recessie wordt de eerste klap opgevangen door de WW maar na afloop van deze voorziening is bijstand een vangnet. We zien nu ten gevolge van de algehele economische ontwikkeling dat het bestand stijgt. De inspanningen op re-integratieactiviteiten zijn gelijk gebleven dus dit kan niet gezien worden als oorzaak voor de stijging.
Het aantal binnengekomen klachten is 55, terwijl het begrote aantal 24 was. Het aantal klachten ligt dus meer dan 200% boven de verwachting. Graag een overzicht van de aard van deze klachten: wie waren de klagers, wat waren de onderwerpen en op welke afdeling(en) van het gemeentelijk apparaat hadden ze betrekking? 22
CDA
46
23
D66
48
24
SvK
50
25
SvK
Bijstandsdossiers: het aantal bijstandsdossiers is met 8% gestegen terwijl vanuit de GR Krimpen aan den IJssel speciale aandacht en een andere gerichte aanpak zou krijgen. Wat is de precieze oorzaak van deze stijging, naast de algemene Corona vernoeming.
In totaal een stijging van 8.5% bij bijstanddossier. Is deze stijging voornamelijk te wijten aan de verschillende lockdowns? Zo ja, wordt op dit punt dan automatisch een grote daling ja verwacht als de huidige positieve trend op het gebied van coronabesmettingen zich voortzet? In toelichting wordt beschreven dat diverse acties zijn uitgeezt om de kosten in jeugdzorg in te perken. Welke acties zijn/worden ondernomen?
52
ja
In het beleidsplan sociaal domein, de regiovisie "Nabij en Passend", alsmede diverse Raadsinformatiebrieven hebben we u geinformeerd over de acties die we doen om de kosten van de jeugdhulp te beperken. Hierbij is met name het versterken van de KrimpenWijzer en het Krimpens Sociaal Team een belangrijk uitgangspunt. We zoeken nadrukkelijk de verbinding met onderwijs, huisartsen jeugdbescherming. Waar nodig halen we er specialistische jeugdhulp bij.
ja
De begroting van het budget voor TOZO is onderdeel van het beleidsthema inkomen en daarom niet 1 op 1 terug te zien in de jaarrekening. De begroting is gebaseerd op de verwerking van een optelling van de beschikkingen van de tranches, zoals in de toelichting op blz. 57 en 58 is opgenomen. Zowel aan de inkomsten, als aan de uitgavenkant is hiervoor € 5.180.589 geraamd. Door een omissie bij het optellen van de beschikkingen is de raming echter aan zowel de inkomsten als aan de uitgavenkant € 525.568 te hoog, want Krimpen heeft uiteindelijk € 4.655.023 ontvangen. Corrigerende maatregelen zijn niet getroffen, want de werkelijk geboekte bedragen zijn juist en het verschil tussen de begroting en de werkelijk geboekte bedragen wordt toegelicht in de jaarrekening.
Tozoregeling: deze loopt budgetneutraal. Hoe zien we dat terug in de begroting? Graag nadere toelichting, voor zowel aan baten-, als de lastenkant.Welke corrigerende maatregelen zijn er getroffen? 26
D66
57/58
27
D66
58
28
CDA
58
29
SvK
58
30
SvK
65
Aantal jongeren met jeugdhulp; Er zit een groot verschil tussen de prognose en de uiteindelijke cijfers. Terwijl we eerder lezen dat de indicaties en de instroom vanuit Jeugd & Gezin lager waren. Heeft dit te maken met een fout in onze manier van rapporteren? Welke ja maatregelen zijn genomen om dit in de toekomst te voorkomen? Het aantal personen met een bijstandsuitkering, per 10.000 komt uit op 301,2 per 10.000 inwoners terwijl de begroting op 296 uitkwam. Hoe kan het dat dan toch de rekening veel negatief verschil vertoont met de begroting?
ja
Het aantal jongeren met jeugdhulp is 1005 in totaal. We lezen dat de indicatoren hier een ja vertekend beeld kunnen geven, maar toch is de grote stijging (+325 gevallen) opvallend. Is hier vanuit gemeente verklaring voor? 26 klachten begroot bij dienstverlening. 54 klachten binnen gekomen. Ruime verdubbeling. ja Vanuit gemeente enig idee waar deze stijging aan te wijten is?
3
De stijging wordt veroorzaakt door de economische recessie ten gevolge van Corona waarbij de lockdowns een grote impact hebben. In hoeverre de economie na het afbouwen van de Corona maatregelen weeer snel zal herstellen is lastig te voorspellen.
Dit wordt veroorzaakt door de aanleveringen van de hulpverlening vanuit het KST. In het jaar 2018 zijn deze data niet aangeleverd bij het CBS en in 2020 wel. Het getal van 296 is gebaseerd op de begroting 2018 (zie kolom jaartal). Het getal van 301,20 is het aantal personen bij de jaarrekening 2020. Het verschil tussen 2018 en 2020 wordt veroorzaakt door een stijging van het aantal dossiers, alsmede corona Dit wordt veroorzaakt door de aanleveringen van de hulpverlening vanuit het KST. In het jaar 2018 zijn deze data niet aangeleverd bij het CBS en in 2020 wel. Zie het antwoord op vraag 22.
Technische vragen jaarrekening 2020 Nr. Fractie
31
CDA
Pagina nummer
67
Technische vraag? (ja/nee)
Vraag
De personele lasten zijn ongeveer 1 miljoen Euro hoger dan begroot. Dit is veel op een totaalbedrag van ca € 4 miljoen. Tegelijkertijd is het bedrag voor niet personele lasten met ca € 900 000 gedaald. 1. Kan er een nadere toelichting worden gegeven op achtergronden van deze forse verschuivingen? 2. Om de hoogte van de personele en niet personele lasten goed te kunnen beoordelen is een benchmark nuttig. Kan het College vergelijkbare gegevens verstrekken van gemeenten ja met ongeveer dezelfde omvang als Krimpen aan den IJssel?
Antwoord
Overhead Lasten Personele lasten Niet personele lasten Totaal lasten
Begroting Begroting Rekening 2020 na wijziging 2020 4.871 4.612 9.483
5.018 4.592 9.610
5.132 4.517 9.650
1. De verdeling van personele en niet personele lasten is niet goed weergegeven in de jaarrekening 2020. Hierbij de tabel met de juiste verdeling. 2. Wij hebben geen vergelijkingsinformatie beschikbaar van andere gemeenten. 32
33
SvK
D66
76
90
34
CDA
99
35
SvK
99
Het gewenste dekkingspercentage is niet gehaald bij de lijkbezorgingsrechten. Welke acties/stappen worden ondernomen om in 2021 wel uit te komen op de gewenste kostendekking? Grote Kruising. De financiële bijdrage vanuit de MRDH en en provincie voor de reconstructie van de Grote Kruising is nog niet definitief. Toch zien wij dit risico niet terug in de risicobeheersingsparagraaf. Wat is hier de reden van?
ja
In de begroting 2021 staat het dekkingspercentage voor lijkbezorgingsrechten op 80%. Er hoeven geen nadere stappen te worden genomen.
ja
De bijdragen van de MRDH en de provincie zijn toegezegd, hoewel die van de provincie lager is dan verwacht zou mogen worden als 25% van de kosten in rekening wordt gebracht. Desondanks is er geen risico opgenom, omdat het risico dat opgenomen was betrekking had op de calamiteit van de grote kruising zelf. Met andere woorden, dat was het risico dat de grote kruising "in zou storten" voordat er met het werk begonnen zou zijn. Daarvan is dus inmiddels geen sprake meer.
Er is sprake van een “nieuwe financiele applicatie, waarvan de start is uitgesteld”. Dit baart zorgen. Met rapporten over het mislukken van nieuwe IT systemen binnen overheidsorganisaties kunnen hele straten in Krimpen worden geplaveid. Wat is hier de ja aard van de problemen? Kan dit extra kosten met zich meebrengen? Gaat het om een beproefd systeem dat in andere gemeenten al goed werkt of zijn we hier aan het pionieren?
Het nieuwe financiële pakket U4F wordt ook door tientallen andere gemeenten gebruikt, maar vergt desondanks maatwerk voor de implementatie. De combinatie van meerdere gemeenten (Krimpen, Capelle en de GR Ijsslgemeenten) in één omgeving, de corona-pandemie en de geheel andere manier van werken hebben voor deze vertraging gezorgd.
In de paragraaf 'ontwikkeling' worden zorgen geuit over personele bezetting in organisatie. ja Valt dit onder de overige risico's op pagina 82? Zo ja, voor welk bedrag? Hoe is verdubbeling van post debieuze debiteuren te verklaren?
36
SvK
133
37
SvK
3 + 130
Is het negatieve resultaat van 177.000 euro bij de De Wilgen te wijten aan het feit dat er maar 1 vrijstaande woning op 7 vrije kavels is gebouwd?
4
Ja, taken die bij de gemeenten worden belegd zonder voldoende compensatie van het Rijk, implementatie nieuwe wet- en regelgeving, vervanging bij ziekte, doorstroom medewerkers, enz. Risico bedrag 100.000 euro
ja
In verband met Corona zijn de invorderingswerkzaamheden voor publieke en private debiteuren tot 1 september opgeschort. Hierdoor stonden er meer facturen open waarvoor in verband met de ouderdom van de facturen een storting in de voorziening dubieuze debiteuren heeft plaatsgevonden ( dit betreft € 70.000). Voor de debiteuren bijstandsuitkeringen (GR IJsselgemeenten) zijn enkele percentages in verband met oninbaar aangepast (leenbijstand van 25% naar 50% en BBZ bedrijfskredieten van 0% naar 50%), omdat is gebleken dat in de loop van 2020 hogere bedragen afgeboekt moesten worden. In totaal betreft dit € 71.000.
ja
Die € 177.000 betreft het verwachtte positieve eindresultaat van de Wilgen. Daar komt de tussentijdse winstnemening van € 495.000 bij. De weergave in de toelichting op de balans is negatief omdat het om de voorraad grond gaat. Een grondexploitatie met een positief saldo, wordt op de balans negatief weergegeven.