Jaarrekening GR Rd4 2021.PDF

1 januari 2004

OVo

0

Simpelveld

1 juli 1998

4.864

30/0

4.864

Vaals

1 januari 1999

5.492

40/0

5.492

Voerendaal

1 januari 1998

5.546

40/0

5.546

141.750

10Qo/o

141.750

Totaal * Aansluitingen 2021 conform begroting.

40

Basis

Gemeente

Jaarrekening Rd4 2021

Verdeling vermogen Conform de geldende regelgeving dient de resultaatbestemming en de verdeling van het vermogen bepaald te worden op basis van de enkelvoudige jaarrekening van Reinigings­ diensten Rd4 Gemeenschappelijke Regeling. In de afgelopen járen was er binnen de Gemeenschappelijke Regeling regelmatig een overschot op de exploitatierekening. Een deel van deze overschotten is gereserveerd om eventuele tegenvallers mee op te vangen. Dit noemen we het weerstandsvermogen van Rd4. Dit weerstandsvermogen wordt per jaar opgebouwd en kan dus per jaar worden toegerekend aan de deelnemende gemeenten. Aangezien de uitbetalingen van de overschotten zijn gebaseerd op de aansluitingen van het betreffende jaar, geldt deze verdeelsleutel natuurlijk ook voor dat deel dat bij Rd4 gereserveerd blijft. Hoogte weerstandsvermogen De hoogte van het weerstandsvermogen is een punt van ambtelijk en bestuurlijk overleg geweest. Besloten is om aansluiting te zoeken met de systematiek zoals deze al járen werd toegepast in de NV, zijnde een gemiddelde van 11X over de omzet in het verslagjaar en Vŕ/o over de begrote omzet van het jaar volgend op het verslagjaar. Aangezien over het plus­ pakket volledig wordt afgerekend met de gemeenten ligt er geen risico bij Rd4. Hierdoor wordt deze omzet buiten beschouwing gelaten.

Hetzelfde geldt voor de verwerkingskosten welke eveneens met iedere gemeente afzonderlijk worden afgerekend, waardoor er voor Rd4 voor dit onderdeel geen risico is. Het weerstandsvermogen wordt dus berekend over de omzet van het basispakket minus de verwerkingskosten over het verslagjaar en begro­ ting van het daaropvolgende jaar. Op basis van deze systematiek kan voor 2021 het weer­ standsvermogen als volgt worden berekend: «

De gemiddelde berekende omzet komt neer op C 26.211.897

*

De gemiddelde berekende verwerkingskosten komen neer op C 3.435.100

Het benodigde weerstandsvermogen conform de beschreven methodiek zou dan bedragen 11X x (C 26.211.897-/- C 3.435.100) s C 2.505.448. Het weerstandsvermogen eind 2020 bedroeg C 1.363.452. De storting in het weerstandsvermogen om deze op het benodigde niveau te brengen zou moeten zijn C 1.141.996. Risico's De risico's welke het weerstandsvermogen moet afdekken, betreft alle risico's waarvan we niet hebben afgesproken dat ze op basis van werkelijkheid worden afgerekend via de variabele component. Deze zijn direct van invloed op het resultaat van Rd4. Daar zitten niet de risico's inzake de verwerkingstarieven en -hoeveelheden bij. Zoals hierboven beschreven worden deze er buiten gelaten. Deze zitten dan ook zowel qua tarief als hoeveelheid in de variabele component. 1.

Arbeidsrisico's Aantasting van de arbeidscapaciteit door ziekte, staking en fraude. Veranderingen in de SW-regelingen. Beëindiging arbeidsovereenkomsten bij conflictsitiuaties.

2.

Materiële risico's Beschadiging aan of verlies van gebouwen, installaties, bedrijfsinventaris en transport­ middelen. Het verzekeringspakket dekt de belangrijkste risico's af. Om schade ten gevolge van brand zoveel mogelijk te beperken, zijn er in 2011 extra brandhydranten geplaatst. Tevens is er een noodstroomaggregaat geplaatst, om uitval van de stroom­ voorziening op te vangen.

Jaarrekening 2021

41

3.

Continu'rteitsrisico Aantasting van de productiecapaciteit vanwege bedrijfsstilstand. Bij volledig of gedeeltelijk verlies van het wagenpark zal vervanging op korte termijn of inhuur bij derden niet eenvoudig zijn. Het bestuur heeft de afgelopen járen ervoor gekozen om ei­ gen risicodrager te zijn voor de gevolgschade bij het gedeeltelijk of volledige verlies van het wagenpark. Het huidige bestuur heeft gevraagd om een offerte bij de verzekeraar op te vragen om de gevolgschade van het afbranden van het wagenpark af te dekken. Dit is gebeurd en gezien de relatief lage premie is besloten om deze verzekering af te sluiten. Aantasting van de productiecapaciteit gerelateerd aan de gezondheid van de medewerkers (bijv. pandemie). Sinds dit jaar zijn we ons er des te bewuster van dat we kwetsbaar zijn als er een probleem ontstaat bij onze mensen. Door de covidpandemie zijn we dagelijks bezig geweest met preventieve maatregelen om onze dienstverlening in stand te kunnen houden.

4.

Milieurisico's Gezien de grote mate van verscheidenheid aan producten is niet met ‘lOO'Jí, zekerheid aan te geven dat alle mogelijke risico's zijn afgedekt. Er vindt een continue monitoring plaats.

5.

Financiële risico's - Uittreden van gemeenten. - Ontwikkeling van de prijzen van brandstoffen op de wereldmarkt. Met name voor een logistiek bedrijf als Rd4 zijn de ontwikkeling van de brandstofprijzen van groot belang. Afhankelijk van de ontwikkelingen kunnen deze zowel een positief als een negatief effect op de begroting hebben.

6.

Aansprakelijkheidsrisico's

7.

In zoverre alle aansprakelijkheidsrisico's bekend zijn, zijn deze afgedekt. Liquiditeitsrisico's Voor de komende vijf jaar is er aan de hand van een kasstroomanalyse berekend of er

8.

kortlopende kasgeldfaciliteiten ofwel langlopende leningen benodigd zijn om aan de verplichtingen te kunnen voldoen. Renterisico's. Als er binnen afzienbare tijd geld geleend moet worden of een bestaande lening geherfinancierd moet worden dan bestaat er een renterisico omdat het dan geldende rentepercentage hoger zou kunnen zijn dan het percentage van de oude lening, waar­ door de kosten voor de organisatie en dus indirect voor de gemeenten zouden kunnen stijgen. Om dit risico af te dekken, is er in het voorjaar een nieuwe lening afgesloten en wordt de aŕlossingsvrije lening welke in 2020 afliep tegelijkertijd afgesloten met een uit­ gestelde storting waardoor de renterisico's voor de komende járen geminimaliseerd zijn.

Conform de gemaakte afspraken zouden we normaliter de resultaten per gemeente uit­ betalen minus de mutatie weerstandsvermogen benodigd om het weerstandsvermogen aan te vullen zodat het maximale weerstandsvermogen bereikt is. In 2021 hebben we de meer­ jaren onderhoudsplannen geactualiseerd. We zijn er echter niet in geslaagd om dit nog gedurende het boekjaar te laten vaststellen door het Algemeen Bestuur. In afwachting van de nieuwe plannen zijn de groot onderhoud werkzaamheden in 2021 op een lager pitje gezet. Daarom is er ook minder uitgegeven aan huisvestingskosten ten opzichte van de begroting. Ons voorstel is om een bedrag van

42

Jaarrekening Rd4 2021

C 210.000 toe te voegen aan de in 2020 gevormde bestemmingsreserve Huisvesting. Uit de nieuwe beheerplannen blijkt uitgesteld werk door het temporiseren van de afgelopen periode. We willen na vaststelling van de plannen de bijbehorende voorziening gaan vullen en daarbij zal de bestemmingsreserve opgaan in deze voorziening. De voorgestelde werk­ wijze zorgt ervoor dat de toekomstige dotaties aan de voorziening lager zullen uitpakken. We stellen tevens voor om in dit voor Rd4 goede jaar ons weerstandsvermogen dat in 2019 flink is aangesproken weer op peil te gaan brengen. Met de huidige onzekere tijden en de effecten op grondstofprijzen en transportkosten is dat verstandig. Daarnaast willen we dat voor de gemeenten als geheel dit jaar neutraal verloopt voor wat betreft de afrekening met Rd4. Dat zou erop neerkomen dat dan C 1.036.863 zal worden toegevoegd aan het weer­ standsvermogen en C 419.695 zal worden uitgekeerd aan de gemeenten. Dit leidt tot de volgende verdeling: Resultaat per gemeente 2021

Toe te voegen aan weerstandsvermogen

Toe te voegen aan bestemmings reserve "huisvesting"

Overschot uit te keren

Beekdaelen

121.368

74.009

15.293

32.065

Brunssum

162.071

103.987

20.422

37.661

Eijsden-Margraten

130.127

83.492

16.397

Gulpen-Wittem

78.419

50.315

30.238 ____________________________________

9.881

18.223

515.828

330.965

64.999

119.865

Kerkrade

265.579

170.401

33.465

61.714

Landgraaf

206.206

108.854

25.984

71.368

Simpelveld

57.186

34.765

7.206

15.215

Vaals

64.570

41.429

8.136

15.004

Voerendaal

65.204

38.646

8.216

18.342

1.666.558

1.036.863

210.000

419.695

Heerlen

Totaal

Het vermogen werd als volgt verdeeld over de deelnemende gemeenten. Tot en met 2008 werd het resultaat verdeeld op basis van de inwoneraantallen. Vanaf 2009 vindt, conform de nieuwe begrotingssystematiek, de verdeling plaats op basis van aantal aansluitingen. Daar­ bij wordt uitgegaan van het aantal aansluitingen in het begrotingsboek van het betreffende jaar.

Jaarrekening 2021

43

Overschot

t/m 2017

2018

2019

2020

2021

Totaal

19.908.020

637.062

■724.227

973.072

1.666.558

22.460.485

542.884

210.000

752.884

430.188

419.695

19.307.286

1.036.863

2.400.315

Bestemmingsreserve "huisvesting" Af : Uitgekeerd

17.859.602

597.801

Naar weerstandsvermo-

2.048.418

39.261

■724.227

Onderstaand volgt een overzicht van het verloop van de opbouw van dit vermogen per deel­ nemende gemeente.

t/m 2017

2018

2019

2020

2021

Totaal

Beekdaelen

176.060

330

-54.861

0

74.009

195.538

Brunssum

208.291

2.476

-73.841

0

103.987

240.913

EijsdenMargraten

150.756

-13

-58.082

0

83.492

176.153

GulpenWittem

17.450

29.137

-35.327

0

50.315

61.575

Heerlen

660.892

-1.070

-232.786

0

330.965

758.001

Kerkrade

327.582

2.903

-120.137

0

170.401

380.749

Landgraaf

257.234

2.538

-65.733

0

108.854

302.893

Simpelveld

78.250

537

-25.917

0

34.765

87.635

Vaals

79.871

1.602

-28.000

0

41.429

94.902

92.032

821

-29.543

0

38.646

101.956

2.048.418

39.261

-724.227

0

1.036.863

2.400.315

Voerendaal Totaal

Aansluiting met eigen vermogen:

95,807o

Eigen vermogen conform de geconsolideerde jaarrekening:

4.027.084

Correctie: reservering vakantiedagen en -geld Rd4 Facilitair Bedrijf B.V. Stand 31-12-2020

-691.230

Mutatie in 2021

249.535 -441.695

Eigen vermogen Kringloop Bedrijf B.V. enkelvoudig Eigen vermogen conform de enkelvoudige jaarrekening:

44

Jaarrekening Rd4 2021

909.531 4.494.919

L

tweede 1

■íV'.V-V*f4v';

onze collegďi Patrick en Ni

Bijlage Aanschaf-

Inves-

Desinves-

Aanschaf-

Afschrij-

Afschrij-

Desinves-

Afschrij-

Boek-

waarde per

teringen in

teringen in

waarde per

vingen t/m

vingen in

terings-

vingen per

waarde per

1-1-2021

boekjaar

boekjaar

31-12-2021

1-1-2021

boekjaar

afschrij-

31-12-2021

31-12-2021

vingen Afvalinzamelplan

5.116.868

0

0

5.116.868

5.094.143

9.727

0

5.103.870

12.998

Gebouwen en terreinen

Grond

6.391.036

0

0

6.391.036

0

0

0

0

6.391.036

Terreininrich­ ting

5.144.780

358.813

0

5.503.593

2.319.643

131.657

0

2.451.300

3.052.293

Gebouwen

4.549.924

0

0

4.549.924

2.387.198

149.929

0

2.537.127

2.012.797

GG installaties

3.341.908

4.810

0

3.346.718

2.241.871

280.792

0

2 522.663

824.055

19.427.648

363.623

0

19.791.271

6.948.711

562.377

0

7.511.090

12.280.181

Totaal ge­ bouwen en terreinen

Machines, installaties en overige vaste bedrijfsmiddelen.

PG machines. installaties en gereedschap­ pen

5.411.570

195.319

124.570

5.482.319

3.345.853

342.026

100.604

3.587.275

1.895.044

Voertuigen

16.488.851

1.815.095

603.380

17.700.566

10.588.514

1.153.608

588.680

11.153.442

6.547.124

Inzamelmiddelen

24.379.830

547.298

0

24.927.128

19.570.364

648.840

0

20.219.204

4.707.924

Kantoorinventaris en Inrichting

816.205

1.500

0

817.705

682.892

17.926

0

700.818

116.887

Hardware en Software

4.915.359

382.218

0

5.297.577

4.368.525

254.661

0

4.623.186

674.391

Ondergrondse systemen

11.515.790

598.576

5.750

12.108.616

7.286.521

561.679

0

7.848.200

4.260.416

63.527.605

3.540.006

733.700

66.333.911

45.842.669

2.978.740

689.284

48.132.125

18.201.786

88.072.121

3.903.629

733.700

91.242.050

57.885.523

3.550.844

689.284

60.747.085

30.494.965

Totaal machines, installaties en overige vaste bedrijfsmid­ delen Totaal vaste activa

46

Jaarrekening Rd4 2021

«

“Wij maken de wereld jg

beetje mooier ŵ'

'WW- v ,

onze collega’s: John en Mark

Reinigingsdiensten Rd4 verzorgt de afvalinzameling voor 145.000 huishoudens in 10 Zuid-Limburgse gemeenten en bij 3.500 Limburgse bedrijven. We verwerken en scheiden grondstoffen op onze 8 milieuparken, in onze op- en overslag, ons textielsorteercentrum en regionaal sorteercentrum. Ook verzorgen we de straat- en rioolreiniging, glad­ heidbestrijding en reinigen we de openbare ruimtes. In onze drie kringloopshops geven we spullen een tweede leven en bieden we mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt nieuwe uitdagingen. We zijn een vooruit­ strevend bedrijf met meer dan 550 medewerkers die zich dagelijks inzetten voor een mooie en schone leefomgeving.

Geconsolideerde jaarrekening 2021 Reinigingsdiensten Rd4