concept 1e begrotingswijziging 2023 GR WOZL_22i0073859.pdf
Tekst van het document
wozl
Gemeente Kerkrede INGEKOMEN
2 1 DEC. 2022 Bezoekadres Kloosterweg 1, 6412 CN Heerlen Parkeerterrein bereikbaar via CBS-weg
Aan de griffie van de gemeenteraad
Postadres Postbus 330, 6400 AH Heerlen 045 566 66 00 info@wspparkstad.nl www. wspparkstad ,n I
Datum Afzender
15 december 2022 GR WOZL - KvK 71436812
Uw kenmerk
Gescand nummer: 22İ0073859
Ons kenmerk Bijlage(n) cc Betreft
Concept 1e begrotingswijziging 2023 GR WOZL
Geachte heer/mevrouw,
Bijgevoegd
treft u aan de concept 1e begrotingswijziging 2023 GR WOZL, weike
in de vergadering
van het Algemeen
Bestuur op 15 december
besproken
is
2022.
De GR WOZL is op grond van de Gemeenschappelijke Regeling verplicht om de concept 1e begrotingswijziging 2023 ter zienswijze aan te bieden aan de aangesloten gemeenten. De concept 1e begrotingswijziging 2023 zal ter vaststelling worden aangeboden aan het Algemeen Bestuur in haar vergadering van 25 mei 2023. Daarna zullen de stukken binnen 14 dagen worden verstuurd aan Gedeputeerde Staten van de Provincie Limburg. Wij verzoeken u de bijgevoegde concept 1e begrotingswijziging 2023 GR WOZL ter zienswijze aan uw Raad voor te leggen, met het verzoek om het Algemeen Bestuur van de GR WOZL vóór13 april 2022 te informeren over haar standpunt. Mocht uw Raad niet in staat zijn om de GR WOZL uiterlijk 13 april 2023 te informeren, dan verzoeken wij u dit aan ons kenbaar te maken. De concept 1e begrotingswijziging 2023 is per gelijke
post naar het College van Burgemeester
en Wethouders is gezonden. Hoogachtend,
Algemeen
Directeur / Secretaris
Kijk voor de bedrijfsgegevens
van al onze bedrijfsonderdelen
op www.wspparkstad.nl/bedrijfsonderdelen.
*v*!
Hm-ĩ
ī ř ff - -
Má-
Factsheet
lste begrotingswijziging 2023GR WOZL Aanleiding De 1sl8 begrotingswijziging 2023 van het Werkvoorzieningschap aangeboden vanwege de volgende redenen: *
Mei- en septembercirculaire
»
De doelstelling
*
De verwachte realisatie van de arbeidsjaren
»
De verwachte operationele
Oostelijk Zuid-Limburg (GR WOZL) wordt
2022 van het Ministerie van BZK;
zoals verwoord in het Ondernemingsplan
WSP Parkstad 2023;
in 2023;
realisatie van de verbonden
partij WOZL Beschut 2.0.
Gevolgen mei- en septembercirculaire 2022 De mei- en septembercirculaire deelnemende
gemeenten
2022 van het Ministerie van BZK hebben een positief effect voor zowel de
als de GR WOZL. De subsidie per arbeidsjaar stijgt met C1.366 ten opzichte van de
originele begroting 2023. De positieve
effecten
GR WSP Parkstad, de Werkmeester
en de verbonden
tot lagere tekortbijdragen heeft op de tekortbijdragen uitvoeringskosten
y/7
van de deelnemende van de deelnemende
worden éénop ééndoorgegeven
aan de uitvoeringsorganisaties
partij WOZL Beschut 2.0 hetgeen
gemeenten. gemeenten,
als gevolg daarvan leidt
Ondanks dat de hogere subsidie een positief effect stijgt deze
per saldo wel als gevolg van hogere
van de GR WOZL.
wozl
O® O O
www.wspparkstad.nl
Resultaten GR WOZL Resultaatvoor financiering enalgemenedekkingsmiddelen Arbeidsjaren Wsw
Beschut2.0 Nettoresultaat
Begroting 2023
Ist® begr. wijz. 2023
-62.021.000 2.324,38
-62.380.000 2.318,70
Begroting
lste begr. wijz.2023
-62.813.000 -62.047.000
Operationeel resultaat Gemiddelde toegevoegde waardeperfte Ziekteverzuim
-63.046.000 -62.279.000 62.373 2014
62.340 2014
verschil
-6359.000 -5,68
verschil
-6233.000 -6232.000 633 0oŵ
Toelichtingopde arbeidsjaren De 15te begrotingswijziging 2023 is gebaseerd
op gemiddeld
begroting 2023. Het verwachte verloop in arbeidsjaren bereiken
van de pensioengerechtigde
leeftijd
Aantal Wsw-medewerkers arbeidsjaren
is gebaseerd
(AJ). Dit is zes minder dan in de
op de medewerkers
uit dienst in verband met het
en een aanname van overig verloop zoals ziek uit dienst en overlijden
in
2022
2023
2de begrotingswijziging
begroting
lste begrotings wijziging
verschil
2.334,87
2.175,56
2.152,82
-22,74
78,55
73,94
75,45
1,51
Beschut werken
82,98
74,88
76,82
1,94
RVU
11,60
-
13,61
13,61
1,25
~
~
~
2.324,38
2.318,70
-5,68
2022
2023
2023
2de begrotings wijziging
begroting
lste begrotings wijziging
Begeleid
partijen Į regulier
Buitenregionale
uitvoeringsorganisaties
Totaal
Aantal Wsw-medewerkers arbeidsjaren
2.509,26
in
(307o).
2023
werken
Verbonden
wozl
2.319 arbeidsjaren
Beekdaelen
137,15
128,14
129,34
Brunssum
304,95
280,88
285,52
verschil
1,20 4,64
Gulpen-Wittem
62,94
58,91
57,50
-1,42
Heerlen
870,89
824,82
812,17
-12,64
Kerkrade
599,50
549,88
548,52
-1,36
Landgraaf
321,62
288,50
294,96
6,45
Simpelveld
74,26
68,97
67,99
-0,99
Vaals
50,33
43,85
45,52
1,67
Valkenburg
47,82
44,97
43,35
-1,61
Voerendaal
39,78
35,45
33,83
-1,62
Totaal
2.509,26
2.324,38
2.318,71
-5,68
Financiële gegevens Rijkssubsidie per arbeidsjaar
C 30.233
C 29.378
C 30.744
C 1.366
OOŌO
www.wspparkstad.nl
(bedragen
x C 1. OOP. -)
Resultaatsverloop GR WOZL 1ste begrotingswijziging 2023 Resultaat voor financiering en alg. dekkingsmiddelen GR WOZL cf. begroting 2023
Hogere Beter
lasten in de bedrijfsvoering
-2.021
-180
resultaat uitvoering Wsw
54
Slechter netto resulaat verbonden
partijen
-233 -359
Resultaat voor financiering en alg. dekkingsmiddelen GR WSP cf. 1ste begrotingswijziging 2023
-2.380
Toelichtingophet resultaatverloop In bovenstaande
tabel worden de financiële afwijkingen ten opzichte van de oorspronkelijke
lijn toegelicht waarbij negatieve
resultaateffecten
begroting per begrotings
worden geduid met een min-bedrag. De hogere bedrijfsvoeringslas-
ten worden veroorzaakt door kosten die gemaakt moeten worden om te gaan voldoen aan de Archiefwet. Het slech tere resultaat verbonden (bv huur en energie).
partijen (Beschut 2.0) wordt met name veroorzaakt door hoge indexering
Beide effecten
waren niet voorzien in de oorspronkelijke
van bedrijfskosten
begroting.
Risico’s ®
Loonprijsontwikkeling 2023;
*
Terugstroom van detacheringen
*
Aantal arbeidsjaren;
®
Indexeringen;
*
Impact archiefwet.
naar Beschut 2.0;
Totaal bijdragen per gemeenten Totaal bijdragen
Deelnemende gemeente
bedrĩjfsvoering
gemeenten
uitvoering Wsw
cf. lste begrotingswijziging 2023 GR WOZL
resultaat Beschut 2.0
Beekdaelen
25.345
-64.004
169.004
Brunssum Gulpen-Wittem
55.809
-140.938
372.149
11.666
-29.460
77.789
Heerlen Kerk ra de
159.003 108.692
-401.539 -274.486
1.060.266 724.781
Landgraaf
58.273
-147.161
388.579
Simpelveld
13.466 9.031 8.371
-34.007
89.795 60.219
Vaals Valkenburg Voerendaal
totaal
■n
deelnemende
wozl
7.138
456.796
-22.806 -21.140 -18.026
55.820 47.599
-1.153.567 3.046.000
totaal financiering
Uitvoering WSW Heuvelland in GR WSP
130.344 287.020 59.995 817.730 558.988 299.692 69.254 46.444 43.051 36.710 2.349.229
0 0 89.674 0 0 0 0 69.420 64.348 0
totaal bijdragen
subsidie
4.106.710 9.065.173 1.917.350 1.767.681 24.969.379 25.787.109 17.422.650 16.863.662 9.367.920 9.068.229 2.090.214 2.159.468 1.399.421 1.515.286 1.332.801 1.440.200 1.076.888 1.040.177 3.976.365 8.778.154
223.44371.286.083
oooo
73.858.755
www.wspparkstad.nl
I
woz
ÉÉÍ.İÏ Sp*" a»
FĮ-....
,.^-ùì -
mm
;
begrotingswijziging 2023GR WOZL
wozl
Goedgekeurd Vastgesteld
door het Algemeen door het Algemeen
De Algemeen F. Dijk
Bestuur d.d. 15 december
2022.
Bestuur d.d. 25 mei 2023.
directeur/ Secretaris
De voorzitter M.E.E. de Beer
lste begrotingswijziging 2023GR WOZL
I
I l Leeswijzer I l
Bekijk je dit plan digitaal? Dan kun je hier navigeren
fcHt
Hier kun je zien in welk hoofdstukje bent
Download onze app
O © O O
Samenvatting De begroting 2023 is door het Algemeen Bestuur op 7
Het tekort voor financiering en algemene
dekkingsmiddelen
juli 2022 vastgesteld. De 1 S,B
begroot.
begrotingswijziging 2023 van het Werkvoorzieningsschap
In 2022 is door het Ministerie van BZK de mei- en septembercirculaire
Oostelijk ZuidLimburg (GR
positief effect voor zowel de deelnemende
WOZL) wordt aangeboden
de originele begroting 2022 (zie ook de toelichting bij hoofdstuk 3). De Rijkssubsidie wordt doorgegeven
vanwege de volgende redenen:
WSP Parkstad Detacheringen,
2023 wordt een tekort voor financiering en algemene
gemeenten
de Werkmeester
positief effect op de tekortbijdragen
is in de begroting 2023 gesteld
dekkingsmiddelen
op -62.021.000. In de 1ste begrotingswijziging
verwacht van -62.380.000 en is daarmee 6359.000 slechter dan
2022 gepubliceerd.
Deze circulairen hebben voor 2023 een
als de GR WOZL. De subsidie per arbeidsjaar stijgt met 61.366
ten opzichte van
aan de uitvoeringsorganisaties
en de verbonden partij WOZL Beschut 2.0. Stijging van de Rijkssubsidie heeft een
van de deelnemende
gemeenten.
* Mei-en septembercirculaire 2022 van het Ministerie van BZK;
In deze begroting is voor 2023 kritisch gekeken de werkelijk verwachte pensioneringen
* De doelstelling zoals verwoord in het Ondernemingsplan WSP
van de oorspronkelijke
naar de verwachte uitstroom van Sw-medewerkers.
Hierbij is de uitstroom gebaseerd
op
en 30Zo overig verloop. De verwachte arbeidsjaren zijn voor 2023 met -5,7 bijgesteld ten opzichte
begroting. Dit als gevolg van een hogere uitstroom in de achterliggende
periode
en daarmee een lager verwacht
aantal arbeidsjaren bij de start van het nieuwe jaar.
Parkstad 2023; Voor de uitvoeringsorganisatie WOZL Beschut 2.0 wordt voor 2023 een nettoresultaat verwacht dat 6233.000 slechter is dan
* De verwachte realisatie van de
begroot. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een verwachte stijging in de bedrijfskosten vooral als gevolg van ongewoon hoge
arbeidsjaren in 2023;
indexeringspercentages
* De verwachte operationele
Als gevolg van de oorlog in Oekraïne en effect hiervan in de economische ontwikkeling ondervindt de hele wereld de negatieve
gevolgen
realisatie van de verbonden
van enorme kostenstijgingen.
met een
partij WOZL Beschut 2.0.
hogere prijs voor bijvoorbeeld energie
voor huur- en energiecontracten.
Niet alleen ondervinden of de dagelijkse
wij die als organisatie. Zeker onze medewerkers worden boodschappen.
Als werkgever
hebben wij hiervoor een sociaal fonds ingericht en bieden wij hulp en praktische ondersteuning van de diverse (gemeentelijke)
geconfronteerd
willen wij hierin ook ondersteuning aan medewerkers
bieden.
In 2022
om gebruik te maken
steunmaatregelen.
We hopen dan ook op een gezond, veilig en stabiel 2023 voor onze medewerkers,
organisatie en relaties.
Fred Dijk Algemeen
directeur t Secretaris
4
ínhoud 1
KPľs ó
2
3
Verloopvan de arbeids jaren WSW
rj
Meicirculaire 2022 8
4 Finance
9
>
naar vorige pagina
Beschut 2.0 12
>
Beïnvloedbare factoren
>
Risicoanalyse
>
Bijlagen
>
^
>
15
>
17
>
y
naar volgende pagina
EE
naar inhoudsopgave
5
KPľs Resultaatvoor financiering enalgemenedekkingsmiddelen Arbeidsjaren Wsw
Beschut2.0
-62.021.000
-62.380.000
-6359.000
2.324,38
2.318,70
-5,68
Begroting 2023
lste begr, wijz. 2023
verschil
Nettoresultaat
-62.813.000
-63.046.000
-6233.000
Operationeel resultaat
-62.047.000
-62.279.000
-6232.000
62.340
62.373
633
207o
07o
Gemiddelde toegevoegde waardeperíte Ziekteverzuim
207o
I I I
Figuur 1: KPľs
6
I
2 Verloopvan de arbeidsjaren Wsw Realisatie arbeidsjaren 2022 Aantal Wsw-mede werkers in arbeidsjaren
2de begrotingswijziging
2023
2023
Het aantal medewerkers
lste begrotings wijziging
begroting
bij de verbonden partijen
heeft betrekking op de geplaatste
verschil
uitvoeringsorganisaties
medewerkers
GR WSP Parkstad en WOZL
Beschut 2.0 B.V. Het aantal medewerkers Verbonden
2.175,5 6
2.152,82
-22,74
werken
78,55
73,94
75,45
1,51
Beschut werken
82,98
74,88
76,82
1,94
werkzaam onder contract van reguliere
RVU
11,60
-
13,61
13,61
GR WOZL ontvangt hiervoor de Rijkssubsidie en
1,25
-
~
~
Buitenregionale
Į regulier
begeleid
2.334,87
Begeleid
partijen
bij
uitvoeringsorganisaties
Totaal
2.509,26
2.324,38
2.318,70
-5,68
werken betreft medewerkers
met een Wsw-indicatie
betaalt de naar rato van de arbeidshandicap door aan de werkgever. Het aantal medewerkers
bij Beschut werken
heeft betrekking op de geplaatste Aantal Wsw-medewerkers arbeidsjaren
in
2022
2023
2023
2de begrotings wijziging
begroting
lste begrotings wijziging
werkgevers.
uitvoeringsorganisaties
medewerkers
bij
Relim en de Werkmeester.
verschil
De 1s,e begrotingswijziging 2023 is gebaseerd gemiddeld
2.318,71 arbeidsjaren
op
(AJ). Dit is 5,68
1,20
minder dan in de begroting 2023. De mate waarin
285,52
4,64
57,50
-1,42
de arbeidsjaren afwijken van de initiële begroting
824,82
812,17
-12,64
549,88
548,52
-1,36
verloop in 2022 en de verwachte pensioneringen
321,62
288,50
294,96
6,45
2023 per individuele gemeente.
Sim pelveld
74,26
68,97
Vaals
50,33
43,85
45,52
1,67
Valkenburg
47,82
44,97
43,35
-1,61
Het verwachte verloop in arbeidsjaren
Voerendaal
39,78
35,45
33,83
-1,62
op de medewerkers
2.318,71
-5,68
bereiken
C 30.744
C 1.366
Beekdaelen
137,15
128,14
129,34
Brunssum
304,95
280,88
62,94
58,91
Heerlen
870,89
Kerk rade
599,50
Landgraaf
Gulpen-Wittem
Totaal
2.509,26
2.324,38
67,99
arbeidsjaar
Figuur 2: Aantal Sw-medewerkers
als gevolg van het werkelijke in
-0,99
is gebaseerd
uit dienst in verband met het
van de pensioengerechtigde
leeftijd en een
aanname van overig verloop zoals ziek uit dienst en
Financiële gegevens Rijkssubsidie per
verschilt per gemeente
C 30.233
C 29.378
overlijden.
in arbeidsjaren
7
3 Meicirculaire 2022 De meicirculaire 2022 die het Ministerie van BZK heeft gepubliceerd, deelnemende subsidiebedrag 61.366
Subsidie ontwikkeling perarbeidsjaar
gemeenten
een positief effect. Het
per arbeidsjaar is in 2023 per saldo
hoger dan is opgenomen
Het subsidiebedrag
in de begroting 2023.
per arbeidsjaar in de begroting
2023 bedraagt 629.378. Dit bedrag is gebaseerd
op
Subsidie ontwikkeling cf, meicirculaire2022 Subsidiebedrag cf begroting 2023
29.387
LPO
1.054
Volume
312
de meicirculaire 2021 van het Ministerie van BZK. In de 1ste begrotingswijziging 2023 bedraagt het
1.366
Subsidiebedrag cí. 2dobegi. wijz.2022
bedrag per arbeidsjaar 630.744. Een verschil van 61.366
dat enerzijds voor 61.054 wordt veroorzaakt
door een hogere bijdrage ter compensatie stijgende
van
lonen en anderzijds een volume effect van
6312 door een snellere Sw-ers.
2023
heeft voor GR WOZL en de
verwachte uitstroom van
Figuur 3: Subsidie ontwikkeling
per AJ
30.744
4 Finance (bedragen
Overzicht baten 81 lasten
lste begrotings wijziging 2023
Rubriek begroting 2023
x C 1.000,-)
(bedragen
Overzicht baten a lasten
lste begrotingswijziging 2023
Rubriek begroting 2023
Verschil
x C 1..000,-)
Verschi|
Bedrijfsvoering (overhead) baten
104
107
3
lasten
-380
-563
-183
Bedrijfsvoering
276
456
-276
-456
-180
Uitvoering Wsw
-1.098
-1.152
-54
Beschut 2.0
2.813
3.046
233
1.991
2.350
359
Uitvoering Wsw baten
68.286
71.286
3.000
lasten
-67.188
-70.134
-2.946
1.098
1.152
54
Financiering en alg. dekkingsmiddelen 180
Vennootschapsbelasting
-
-
-
baten
61
35
-26
Onvoorzien
-
-
-
lasten
-61
-35
26
Incidentele
-
-
-
-
-
-30
-30
-
-30
-30
0
30
30
-
0
0
0
Uitvoering WIW
-
baten en lasten
Beschut 2.0 Gerealiseerd
saldo van baten en
baten
-
-
-
lasten
-2.813
-3.046
-233
-2.813
-3.046
-233
Mutaties in reserves Gerelaliseerd
Personeelskosten Wsw baten
76.832
81.302
4.470
lasten
-76.862
-81.332
-4.470
-30
-30
-
Uitvoering Wsw heuvellandgemeenten
resultaat
in GR WSP Parkstad
baten
314
223
-91
lasten
-314
-223
91
-
-
-
-2.380
-359
Resultaat voor financiering en algemene
dekkingsmiddelen
Figuur 4: Overzicht van baten
-2.021
en lasten GR WOZL
9
Toelichtingophet overzichtbaten en lasten
minder arbeidsjaren
(hoeveelheidsverschil).
lagere aantal arbeidsjaren
Het
hoger dan begroot.
leidt in de prognose tot
een lagere bijdrage van de deelnemende
gemeenten
De grootste oorzaak komt doordat in de begroting
De begroting 2023 GR WOZL is op 2 juli 2022
van 6175.000.
Per saldo is de bijdrage van de
2023 de loonkosten van Relim per abuis positief
vastgesteld
deelnemende
gemeenten
zijn meegenomen.
door het algemeen
bestuur.
63.000.000 hoger dan
verwerking in de rapportage
begroot.
voor dit onderdeel.
Dit
heeft géén invloed op het resultaat en de bijdragen
Het resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen
Dit betreft enkel een foutieve
bedraagt in de 1slB begrotings
In de lasten leidt dit tot een stijging van 62.946.000.
wijziging 2023 62.380.000. Dat is 6359.00 slechter
Dit verschil bestaat voor 6606.000
dan is opgenomen
hoeveelheidsverschil
in de begroting.
van de deelnemende
gemeenten.
uit een positief
en voor 63.065.000 uit een
Per onderdeel
is het verschil:
negatief prijsverschil. De overige 6487.000 bestaat uit
Bedrijfsvoering
een negatief verschil in de loonkosten van o.a. Relim,
De lasten van de bedrijfsvoering
zullen ten opzichte
Specificatie
RVU en de extra jobcoach.
(bedragen
lasten
van de begroting met 6183.000 stijgen. Dit heeft te maken met de kosten die gemaakt gaan worden voor het archief- en informatiebeheer. een invulling worden gegeven
En daarnaast zal er aan een functie DIV
voor 1,5 fte. De bijdragen van de gemeenten daarmee van 6276.000
stijgen
De verwachting is dat de kosten voor WIW in 2023 komen geheel
Dit betreft een persoon. De kosten
ten laste van de gemeente
Kerkrade.
Uitvoering Wsw effecten
zijn opgenomen
Voor geheel van de meicirculaire 2022
in de 1ste begrotingswijziging
2023 wordt in de 1ste begrotingswijziging
een nettoresultaat verwacht dat 6233.000 slechter is dan vermeld
in de begroting. Dit resultaat bestaat uit
2023. In de begroting is rekening gehouden met
een operationeel
een bedrag van 629.378 per arbeidsjaar en in de
en een subsidieresultaat dat 61.000 slechter is dan de
1sle begrotingswijziging bedraagt dit 630.744 per
begroting.
-69.650 -7.351
-69.642 -8.209
Overige personeelskosten Loonkosten Relim
Wsw
-1.413 1.582
-1.433 -1.666
-30
-30
0
-351
-351
-76.862
-81.332
-4.470
RVU Totaal
per arbeidsjaar (positief
bijdrage van de deelnemende
gemeenten
van
is er ook sprake van 5,68
8 -858 -21 -3.248 0
Figuur 5: Specificatie lasten
Heuvellandgemeentenin GR WSP Parkstad Het tekort in de bedrijfsvoering
en de verbonden
Voor de toelichting op het resultaat wordt verwezen
partijen van de GR WSP Parkstad wordt via
naar de toelichting WOZL Beschut 2.0.
de GR WOZL in rekening gebracht bij de Heuvellandgemeenten.
prijsverschil) leidt in de prognose tot een hogere 63.175.000. Daarentegen
Loonkosten WSP/Deta Loonkosten Beschut 2.0
verschil
resultaat dat 6232.000 slechter is
arbeidsjaar. Het verschil van 61.366
lste begr. wijz.
Kosten ASB
naar 6456.000.
Verbondenpartij Beschut 2.0 De positieve
begroting
Uitvoering WIW 635.000 bedragen.
x C 1.000,-)
2023
PersoneelskostenWsw De personeelskosten
Wsw zijn per saldo 64.470.000
10
(bedragen
x C 1.000,-)
Resultaatsverloop GR WOZL 1ste begrotingswijziging 2023 Resultaat voor financiering en alg. dekkingsmiddelen GR WOZL cf. begroting 2023
Hogere
-2.021
lasten in de bedrijfsvoering
-180
Beter resultaat uitvoering Wsw Slechter netto resulaat verbonden
54 ___________ -233
partijen
-359 Resultaat voorfinanciering en alg. dekkingsmiddelen GR WSP cf. 1ste begrotingswijziging 2023
Figuur 6: Resultaatverloop
GR WOZL
-2.380
5 Beschut 2.0 (bedragen
1ste begrotings wijziging 2023
begroting 2023
Omschrijving
510
Omzetwaarde
560
x C 1.000,-)
Financieel resultaat In het exploitatieoverzicht
verschil
opgenomen
is WOZL Beschut 2.0
en de toelichting heeft betrekking op de
1sle begrotingswijziging 2023 versus begroting 2023. 50
Omzetwaarde en brutomarge Verbruik grondstoffen, inhuur. uitbesteed Toegevoegde
waarde
0
0
0
510
560
50
De omzet in de 1sle begrotingswijziging ligt C50.000 boven de begroting. De bruto marge en toegevoegde waarde liggen eveneens
650.000 boven de begroting.
De hogere omzet betreft hogere omzetvolumes bij
Personeelskosten
Lonen n-SW Opleidingen Inhuur derden Overige personeelskosten Overige personeelskosten personele kosten SW personele kosten n-SW
SW n-SW
Totaal Personeelskosten Totaal Bedrijfskosten
-750 0 0 -430 0 -430 -750 -1.180
-792 0 0 -440 0 -440 -792
-42 0 0 -10 0 -10 -42
-1.232
-52
-1.377
-1.607
-230
-2.047
-2.279
-232
nieuw te acquireren klanten (C22.000) en hogere omzet bij bestaande klanten (628.000 m.n. prijs indexering).
Personeelskosten Het gemiddeld geheel
Operationeel resultaat Lonen SW Wet Liv Rijkssubsidie SW
-7.411 60 6.586
-8.269 60 7.442
-858 0 856
Subsidieresultaat
-765
-767
-2
Netto resultaat
-2.813
-3.046
-233
Aantal FTE Wsw Aantal FTE N-Wsw
217,98 12,00
aantal fte niet-Sw is in de 1ste
begrotingswijziging 0,25 fte hoger (12,25 fte) dat toe te rekenen
De lonen niet-Sw zijn 642.000 hoger dan in de begroting. Dit komt door de salariskosten van de accountmanager en door het opnemen eenmalige
18 0
van een
uitkering.
De overige personeelskosten i.v.m. een reservering
236,00 12,25
is aan de accountmanager.
Swzijn 610.000 hoger
voor het uitbetaien van verlof bij
ontslag en overlijden.
Bedrijfskosten 226,06
Aantal AJ Wsw
244,00
18
De bedrijfskosten zijn in de 1sle begrotingswijziging 6230.000 hoger dan begroot en betreft met name de hogere huisvestingskosten (666.000
Figuur 7: Financieel
overzicht
verbonden
i.v.m.
partij Beschut 2.0 12
prijsstijgingen
van o.a. huur en overige facilitaire
kosten), hogere energie prijsstijgingen),
' slechter dan begroot,
kosten (C96.000 i.v.m.
hogere kosten Arbo (C 25.000 o.a.
i.v.m. toename bezetting Beschut 2.0) en een hogere toerekening
van de overhead WSP Parkstad C 37.000.
Operationeel resultaat Het operationeel
(bedragen
resultaat in de 1s,e begrotingswijziging
Resultaatsverloop
verbonden
partijen
x C 1.000,-)
cf. begroting 2023
bedraagt -/- C2.279.000 en is C232.000 slechter dan het begrote operationele
Resultaat verbonden
resultaat. De belangrijkste
oorzaken zijn een hogere toegevoegde (C5Û.000), hogere personeelskosten
waarde (-/- C52.000) en
hogere bedrijfskosten (-/- C230.ÛQÛ).
partijen
cf. begroting 2023
Hogere
brutomarge
50
Hogere
lonen niet- Sw
-42
Hogere
loonkosten Sw
-10
Hogere
bedrijfskosten
-230
Beter subsidie resultaat m.n. i.v.m. lagere
bezetting -233
Subsidieresultaat Resultaat verbonden
Het subsidieresultaat is het verschil tussen de Sw-loonkosten en de ontvangen subsidiebijdrage. subsidieresultaat
Het
is C2.Ũ00 slechter dan de begroting.
De Sw-loonkosten zijn in totaliteit C858.000 hoger. Het verschil bestaat uit een negatief hoeveelheidseffect (meer Sw-medewerkers, prijseffect
C613.000) en een negatief
ad. C245.000 o.a. i.v.m. effecten
verhoging
minimumloon per 1.1.2023 met W/o. De Rijkssubsidies zijn C856.000 hoger dan begroot als gevolg van een hoger aantal arbeidsjaren (C523.000, 18AJ) en hogere Rijkssubsidies meicirculaire 2022 (C333.000).
Nettoresultaat Het nettoresultaat in de 1ste begrotingswijziging bedraagt -I- C3.046.000 en is daardoor C233.000
partijen
Figuur 8: Financieel
cf. 1ste begrotingswijziging
overzicht
verbonden
2023
partijBeschut 2.0
-3.046
6 Beïnvloedbarefactoren In onderstaand overzicht zijn de beïnvloedbare factoren op het tekort van de GR WOZL en het operationeel resultaat van Beschut 2.0 opgenomen. De benoemde thema's volgen uit het ondernemingsplan 2023.
Kandidaat duurzaam naar Werk
Voorzienin werkgeversbehoefte
Beheersen uitvoeringskosten
0
0
0 * Stimuleren duurzame inzetbaarheid Sw-medewerkers te investeren
door
middels
diverse
maatregelen
in vitaliteit.
* Adequate begeleiding
voor Sw en PW met een
optimale verbinding
naar maatschappelijk werk.
* Acquisitiegesprek bestaande
en nieuwe klanten,
accountmanagersperspectief
naar werkgeversadvi-
van
seur.
* Verhogen
MVO-bereidheid
behulp van gerichte verhaallijn.
bij werkgevers
communicatie met een
met treffende
Binnenhalen
passend werk voorde
plaatsen tegen
zo hoog
mogelijke
interne tarieven.
Uitvoeren
van duurzame investeringen
gunstige
terugverdientijd.
Voorkomen
van een
ouder wordende Terugbrengen
oplopend
werk
met een
ziekteverzuim bij een
populatie. deelnemers
medisch
vervoer.
14
I
7 Risico analyse In de onderstaande tabel is de status van de risico’s, zoals in de 1sl9 begrotingswijziging 2023 mee rekening is gehouden, nader toegelicht.
Risicoinbegroting
Toelichting oprisico
Loonprijsontwikkeling
In de 1ste begrotingswijziging 2023 is rekening gehouden met de subsidiebedragen conform de mei- en septembercirculaire 2022. Hierin is een LPO toegekend voor 2022 ad 3,74 0Zo. Per 1 januari is rekening gehouden met een stijging van het wettelijk minimumloon (WML) van lũ.15% + circa 0,7 0Zo suppletie voor medewerkers die door deze stijging beneden WML vallen en daarvoor aangevuld moeten worden. In de 1Ele begrotingswijziging is voor de Sw-medewerkers rekening gehouden met een cao-stijging van 1,930Zo per 1 januari 2023. Voor niet-Sw medewerkers is nog geen concreet zicht op de uitkomst van de cao onderhandelingen. Om deze reden is hiervoor in deze 1ste begrotingswijziging nog geen rekening gehouden met een loonstijging. De LPO 2023 is nog niet definitief door het Ministerie van BZK vastgesteld. Deze zal pas worden vastgesteld in de mei- en septembercirculaire 2023. Een nadere vaststelling van de Rijkssubsidie (LPO) 2023 en mogelijk ander loonkosten Wsw als gevolg van de cao-Wsw na 1 januari 2023 zijn op dit moment niet bekend. Beiden zijn op het moment van opstellen van de begroting een niet te kwantificeren risico en vormen een onderdeel van het subsidieresultaat welke door de GR WSP Parkstad niet is te beïnvloeden.
Terugstroom van Detachering naar Beschut 2.0
In de 1s,e begrotingswijziging 2023 is er rekening Detachering 10 fte en vanuit Relim 5 fte.
gehouden met een terugstroom naar Beschut 2.0 vanuit
Er is sprake van toenemende fysieke en/of psychische klachten van medewerkers waardoor zij zijn aangewezen op de beschutte werkomgeving. De verwachting is dat de terugstroom naar Beschut 2.0 niet zal afnemen.
Figuur 9: Risico analyse 1/2
15
I Risicoinbegroting
Toelichting oprisico
Aantal arbeidsjaren
In de bepaling van het aantal arbeidsjaren wordt uitgegaan van de werkelijk verwachte pensioendata en een overige uitstroom van 30Zo als gevolg van met name ziek uit dienst en overlijden. Dit percentage is een verwachting op basis van historische uitstroom. De werkelijke, overige uitstroom kan hiervan in zowel positieve als negatieve zin afwijken. Dit is voor WOZL/WSP Parkstad een niet te beïnvloeden risico.
Indexeringen
WSP Parkstad wordt geconfronteerd met hoge kostenstijgingen als gevolg van inflatie en de ontwikkeling van indexcijfers als gevolg hiervan. In deze 1sle begrotingswijzigingen is in de bedrijfskosten naar best mogelijk inzicht rekening gehouden met indexeringen van leveranciers (bijvoorbeeld huur, onderhoud en energie). Door de extreme omvang van de inflatie en indexeringen is dit echter nadrukkelijker dan andere een risico in de begroting. De indexering die WSP Parkstad in haar tarieven voor detacheringen en aangenomen werk kan hanteren is sterk afhankelijk van de individuele contractafspraken. Gemiddeld genomen is in de 1ste begrotingswijziging rekening gehouden met 3Vo indexering van omzet. De mate waarin dit door klanten wordt geaccepteerd of dit een risico vormt voor de continuïteit van werk kan op het moment van opstellen van deze begroting moeilijk worden overzien.
Impact archiefwet
In 2023 wordt een traject gestart binnen WOZL/WSP Parkstad om te voldoen aan de archiefwet. Hiervoor is in de begroting (bedrijfsvoering) een stelpost opgenomen voor projectkosten en inzet van 1,5 fte. Deze stelpost kan pas in Q1 nader onderbouwd worden wanneer na ontwikkeling van beleid en verbeterplan zal blijken welke impact dit thema gaat hebben op de organisatie. Daarom is de hoogte van deze begrotingspost een risico in de 1sle Begrotingswijziging 2023 voor WOZL.
Figuur 10: Risico analyse 2/2 16
I
8 Bijlagen Totaal bijdragen deelnemende
Deelnemende gemeente
Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal totaal
uitvoering Wsw
bedrijfsvoering
15.114 33.067 7.183 96.958 65.646 34.344 8.216 5.239 5.270 4.523
-60.175 -131.653 -28.599 -386.032 -261.368 -136.741 -32.713 -20.859 -20.984 -18.010
deelnemende
Totaal bijdragen deelnemende
154.286 337.553 73.327 989.769 670.135 350.597 83.874 53.482 53.801 46.177 2.813.000
begroting 2023 GR WOZL Uitvoering WSW Heuvelland in GRWSP
totaal financiering
resultaat Beschut 2.0
275.562 -1.097.134
Figuur 11: Totale bijdrage
gemeenten
subsidie
0 0 0 0 92.902 93.456 0
3.873.665 3.764.440 8.490.683 8.251.717 1.910.054 1.730.770 24,231.685 24.932.379 16.628.748 16.154.334 8.723.890 8.475.690 2.085.711 2.026.333 1.288.147 1.418.911 1.452.563 1.321.019 1.074.250 1.041.560
313.732
70.590.855 68.285.695
0 0
109.225 238.966 51.911 700.694 474.413 248.200 59.378 37.862 38.088 32.690
127.373
1.991.428
totaal bijdragen
gemeenten
voor geheel
2023
gemeenten
cf. 1ste begrotingswijziging 2023 GR WOZL Uitvoering WSW
Deelnemende gemeente
resultaat Beschut 2.0
uitvoering Wsw
bedrijfsvoering
-64.004 -140.938 -29.460 -401.539 -274.486 -147.161 -34.007 -22.806 -21.140 -18.026
Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal
25.345 55.809 11.666 159.003 108.692 58.273 13.466 9.031 8.371 7.138
totaal
456.796 -1.153.567
Figuur 12: Totale bijdrage
deelnemende
totaal financiering
169.004 372.149 77.789 1.060.266 724.781 388.579 89.795 60.219 55.820 47.599 3.046.000
gemeenten
Heuvelland in GRWSP
130.344 287.020 59.995 817.730 558.988 299.692 69.254 46.444 43.051 36.710 2.349.229
voor geheel
0 0 89.674 0 0 0 0 69.420 64.348 0
subsidie
totaal bijdragen
4.106.710 3.976.365 8.778.154 9.065.173 1.917.350 1.767.681 24.969.379 25.787.109 16.863.662 17.422.650 9.068.229 9.367.920 2.159.468 2.090.214 1.515.286 1.399.421 1.332.801 1.440.200 1.076.888 1.040.177
223.443 71.286.083
73.858.755
2023 17
Omschrijving
verg. uitv, per aj/fte
aj
subsidielasten
uitv. kosten WOZL
totaal kosten
rijksbijdrage C
resultaat
30.744
Regulier
Verbonden partijen GR WSP Verbonden partijen Beschut 2.0 Werkmeester
1.895,85 243,97 13,00
Totaal Regulier
2.152,82
Begeleid
werken
75,45
30.499 30.499 30.499 18.000
57.794.816 7.441.756 396.487
0 0 0
57.794.816 7.441.756 396.487
58.285.900 7.500.762 399.672
65.633.059
0
65.633.059
66.186.334
553.275
94.316
1.452.461
2.319.712
867.251
2.137.108
9.842
2.146.951
1.891.115
-255.836
463.366
2.449
465.815
470.548
4.732
351.231
418.374
67.144
1.358.145
491.084 59.006 3.185
Bechut Werken: Relim
Personeels- en loonkosten Begeieidingskosten Relim
1.691.352 445.756 61,51
Beschut werken: Werkmeester
15,31
RVU
13,61
37.844
Loonkosten jobcoaching
Totaal Arbeidsjaren (AJ)
84.000
2.318,70
Figuur 13: Specificatie van de uitvoering
Wsw 2022
69.591.679
106.606
70.133.517
-84.000
71.286.083
1.152.568
Bijdragen bedrijfsvoering Deelnemende gemeente
Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerk rade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal
Totaal
AJ cf 01-012023
begroting 2023
132,08 C 288,97C 62.77 C 847,30 C 573,68 C 300,13 C 71,80 C 45.78 C 46,06 C 39,53 C
2^408,10
C
Figuur 14: Specificatie van de bijdragen
AJ cf 01-012023
lste begr. wijz. 2023
verschil
15.114 33.067 7.183 96.958 65.646 34.344 8.216 5.239 5.270 4.523
133,25 C 293,43 e 61,33 e 835,98e e 571,46 306,38 e 70,80 e 47,48 e 44,01 e 37,53 e
25.345 C 55.809 C C 11.666 159.003 C 108.692 C 58.273 C 13.466 C 9.031 C 8.371 C 7.138 C
10.231 22.743 4.483 62.046 43.046 23.929 5.250 3.792 3.101 2.615
275.561
2.401,66 C
456.795C
181.234
in de bedrijfsvoering
Bijdragen uitvoering Wsw Deelnemende gemeente
Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal
Totaal
begroting 2023
AJ cf 01-012023 132,08 e 288,97e 62,77 e 847,30 c 573,68 e 300,13 e 71,80 e 45,78 e 46,06 c 39,53 e
-60.175 -131.653 -28.599 -386.032 -261.368 -136.741 -32.713 -20.859 -20.984 -18.010
e
-1.097.134
2.408,10
Figuur 15: Specificatie van de bijdragen
lste begr. wijz. 2023
AJ cf 01-012023
verschil
133,25 e 293,43 e 61,33 e 835,98e 571,46 e 306,38 e 70,80 e 47,48 e 44,01 e 37,53 e
-64.004 -140.938 -29.460 -401.539 -274.486 -147.161 -34.007 -22.806 -21.140 -18.026
C C c e c c c e c e
-3.830 -9.285 -861 -15.506 -13.118 -10.420 -1.294 -1.947 -156 -16
e
-1.153.567
e
-56.433
2.401,66
in de uitvoering
Wsw 19
Bijdragen Beschut 2.0 Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal
Totaal
begroting 2023
AJ cf 01-012023 132,08 e 288,97c 62,77 c 847,30 c 573,68 e 300,13 e 71,80 e 45,78 c 46,06 c 39,53 c
2.408,10
Figuur 16: Specificatie van de bijdragen
e
lste begr. wijz. 2023
AJ cf 01-012023
154.286 337.553 73.327 989.769 670.135 350.597 83.874 53.482 53.801 46.177
2.813.000 WOZL Beschut 2.0
133,25 e 293,43 e 61,33 c 835,98e 571,46 e 306,38 c 70,80 c 47,48 c 44,01 c 37,53 e
2.401,66
e
verschil
169.004 e e 372.149 77.789 c 1.060.266 c 724.781 e 388.579 e 89.795 c 60.219 c 55.820 c 47.599 c
3.046.000
e
14.718 34.596 4.462 70.497 54.647 37.982 5.920 6.737 2.018 1.422
233.000
Rijksbijdragen Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal
Totaal Figuur 17: Verwachte
Gem AJ 2023
begroting 2023
3.764.440 128,14 e 8.251.717 280,88 c 58,91 c 1.730.770 824,82e 24.231.685 549,88c 16.154.334 288,50e 8.475.690 68,97 e 2.026.333 1.288.147 43,85 e 44,97 c 1.321.019 1.041.560 35,45 c
2.324,38 e 68.285.695 verdeling
van de Rijksbijdragen
Gem AJ 2023
lste begr. wijz. 2023
verschil
e c c c e c c c e e
211.925 526.436 36.911 737.694 709.328 592.539 63.881 111.274 11.782 -1.382
2.318,70e 71.286.083 C
3.000.389
129,34 C 285,52 c 57,50 c 812,17 c 548,52 c 294,96 c 67,99 c 45,52 e 43,35 c 33,83 c
3.976.365 8.778.154 1.767.681 24.969.379 16.863.662 9.068.229 2.090.214 1.399.421 1.332.801 1.040.177
2023per gemeente.
21
parkstad
‘ï-;:: j :*j#y SP5 r
»
\ ļ'.Įj
Mm Ã'tr r
,
LocatieCarbon 6
LocatieBeschut2.0
Kloosterweg 1
Sourethweg 2
6412 CN Heerlen
6422 PC Heerlen
Postbus 330
Postbus 6001
6400AH Heerlen
6401SB Heerlen
0455666600
04556668 00
-
’ K
«'
t*
»'1 *ľ». -j"
ŵî,
WOZL www.wozl.nl
l