23Tl017 Nota van toelichting Raadsbesluit.docx

Nota van toelichting Nummer.: 23Tl017

Kerkrade, 25 april 2023

Behorend bij ontwerpbesluit nummer: 23Rb022

Onderwerp BsGW Ontwerpbegroting 2024 en MJR 2025-2027 Beslispunten In te stemmen met de neutrale zienswijze, zoals verwoord in bijgaande (concept) brief namens de raad. Inleiding De BsGW heeft de Kadernota 2024, de Ontwerpbegroting 2024 e.v. en de 1e begrotingswijziging 2023 aangeboden. Deze documenten zijn eind februari, begin maart 2023 van de BsGW ontvangen. Conform de regelgeving wordt de raad van de gemeente Kerkrade verzocht haar zienswijze op de Ontwerpbegroting 2024 e.v. en de 1e begrotingswijziging 2023 aan het DB kenbaar te maken. Een zienswijze op de Kadernota is niet aan de orde. De vaststelling door het AB is gepland op 29 juni 2023. Doelstelling Door het afgeven van een zienswijze wordt de positie van de gemeenteraad versterkt. Bovendien dient BsGW tijdig te beschikken over een Ontwerpbegroting 2024 en MJB 2025-2027 en de 1e begrotingswijziging 2023 als financieel kader. Argumenten De volgende argumenten geven aanleiding tot het afgeven van een neutrale zienswijze voor zowel de Ontwerpbegroting 2024 e.v. als de 1e begrotingswijziging 2023: • • • • •

BsGW wordt geconfronteerd met hogere lasten ten gevolge van de hogere inflatie en de CAO. Hierop is de invloed van de BsGW minimaal. BsGW heeft in de afgelopen periode laten zien, daar waar mogelijk, te sturen op beheersing van de proceskosten en hierin proactief initiatieven te nemen (o.a. flitsbezwaren, samen met andere belastingsamenwerkingen in landelijke gremia, zoals Waarderingskamer, VNG, ministerie). Het budget proceskosten blijft in de begroting ruim € 3 milj. Over 2022 waren de lasten (tot nog toe) beduidend lager, het is echter onzeker hoe het verloop hiervan in 2023 e.v. zal zijn. Mede in het licht van voorgaande opmerking vragen wij de BsGW blijvende aandacht voor een servicegerichte benadering van burgers en bedrijven, die contact opnemen met de BsGW. In de begroting 2024 en de 1e begrotingswijziging 2023 wordt de formatie, deels incidenteel, uitgebreid met 5,8 FTE, waarvan 2 FTE in de vorm van trainees. Deze FTE’s zijn volgens de BsGW noodzakelijk om de gevolgen van de Wet open overheid (Woo), de wijziging in de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr), de invoering van de Rechtmatigheidsverantwoording en de verbeterstappen om alle digitale aspecten binnen BsGW vanuit juridisch perspectief én kostenbewustzijn (enkelvoudige opslag – meervoudig gebruik) te (waar)borgen. Dat er extra werkzaamheden zijn t.g.v. nieuwe, c.q.

gewijzigde wetgeving wordt niet betwist, onduidelijk blijft 1

echter hoeveel werk deze ontwikkelingen met zich meebrengen en in hoeverre hiervoor 5,8 FTE’s noodzakelijk zijn. Kanttekeningen • • • •

De gehanteerde index komt mogelijk nog onder druk te staan, vanwege de economische en politieke ontwikkelingen in de wereld. In de Ontwerpbegroting 2024 is conform planning geen rekening gehouden met de consequenties van het harmonisatieproces. In de Ontwerpbegroting 2024 e.v. is conform planning geen rekening gehouden met een eventuele wijziging in de gemeentelijke bijdrage ten gevolge van de herziene kostenverdeelmethode, die eind 2023 ter besluitvorming aan het AB van de BsGW zal worden voorgelegd. Het aantal woz-bezwaren is momenteel behoorlijk hoog, vanwege de fors gestegen woz-waarden. Dit kan leiden tot extra uitvoeringskosten en proceskostenvergoedingen

Financiën 1e Begrotingswijziging 2023 De 1e begrotingswijziging 2023 heeft een negatief resultaat van circa € 1.044.000, -, te weten: 1. Brutolonen, sociale lasten en overige personeelskosten, incl. VIC-functionaris € 675.000, 2. Huisvesting € 58.000, 3. ICT (onderhoud en outsourcing) € 128.000, 4. Logius:/ GDI € 345.000, - -/5. WOZ-bezwaar- en beroepen, porti) € 406.000, 6. Accountantskosten € 122.000, De 1e begrotingswijziging 2023 bestaat voor een deel uit structurele lasten. Begroting 2024 De begroting 2024 valt circa € 1.409.000, - lager uit, dan in 2023, te weten: 1. Loonindexering € 486.000 2. Indexering goederen en diensten € 302.000 3. Vervallen GDI-voorzieningen € 345.000 -/4. Vervallen implementatiekosten AHA € 2.275.000 -/5. Extra Fte’s € 423.000 MJB 2025-2027 Financieel effect op de MJB 2025 tot en met 2027: 6. Samenwerkingsportaal

€

100.000, -

Samengevat hebben de 1e begrotingswijziging 2023 en de ontwerpbegroting 2024 voor Kerkrade de volgende financiële consequenties:

2

De financiële consequenties worden meegenomen in de gemeentebrede belangenafweging met betrekking tot het begrotingstraject 2023 e.v., op basis van de definitieve besluitvorming in het AB van 30 juni 2022. Communicatie n.v.t. Burgerparticipatie n.v.t. Uitvoering Jaarlijks is het een logistieke uitdaging om de tijdspaden van BsGW en alle deelnemers op elkaar af te stemmen. De zienswijze dient uiterlijk 31 mei te worden ingediend. De raad neemt op 31 mei een besluit op de zienswijze. Er is overeengekomen dat, na behandeling in de commissie AZM, de concept zienswijze wordt gedeeld met BsGW. Voor zover er nog iets wijzigt, wordt dit direct doorgegeven. Uiterlijk 1 juni kan dan de definitieve zienswijze worden ingediend. Dit is dus nog voor het vaststellen van de begroting 2024 door het AB, gepland op 29 juni 2023.

Gezondheid en Vitaliteit n.v.t.

3