21tl016 nota van toelichting met bijlagen.pdf

Nota van toelichting Nummer.: 21Tl016

Kerkrade, 17 maart 2021

Behorend bij ontwerpbesluit nummer 21Rb014 Onderwerp Coronaboekhouding 2020 en rijkscompensaties Beslispunten 1) Kennis te nemen van de door het Rijk (voorlopig) toegekende Coronacompensaties via de algemene uitkering zoals weergegeven in bijlage 1 van de nota van toelichting. 2) Kennis te nemen van de (voorlopige) financiële voor- en nadelen 2020 in verband met Corona zoals weergegeven in bijlage 2 van de nota van toelichting. 3) In te stemmen met de toewijzing van de compensaties van in totaal € 2.971.300 in 2020 resp. € 1.428.200 in 2021 als volgt: a. Conform het overzicht in bijlage 3 van de nota van toelichting, waarbij de compensaties 2020 zijn gekoppeld aan de financiële voor- en nadelen per programma b. Het restantbedrag 2020 voor verkiezingen (€ 89.000) via resultaatbestemming toe te voegen aan het budget verkiezingen 2021 c. Het per saldo resterend nadeel 2020 van € 142.800 te betrekken bij de rekening 2020. d. Het restantbedrag 2020 voor de diverse posten sociaal domein (in totaal € 593.500 +/- pm) via resultaatbestemming toe te voegen aan de betreffende budgetten 2021 e. Het gerealiseerde vergoedingsbedrag voor de uitvoeringskosten TOZO 2020 (vooralsnog € 503.700) te reserveren in relatie tot de KASSA-middelen/armoedebeleid conform de informatieverstrekking in de commissie B&S d.d. 12 januari 2021. f.

Het compensatiebedrag 2021 voor verkiezingen (€ 62.600) toe te voegen aan het budget verkiezingen 2021 g. Het compensatiebedrag 2021 voor cultuurmiddelen (€ 501.500) toe te wijzen aan de betreffende budgetten 2021 conform de bestemmingen waartoe besloten wordt in het separate besluitvormingstraject (planning raadscyclus maart 2021) h. De compensatiebedragen 2021 voor aanvullend pakket reïntegratiekosten (€ 463.400), impuls reintegratie (€ 247.500), gemeentelijk schuldenbeleid (€ 114.000) en bijzondere bijstand (€ 39.200) toe te voegen aan de betreffende budgetten 2021 (sociaal domein) 4) De onder beslispunt 3 genoemde bedragen te verwerken in de rekening 2020 resp. begroting 2021. Inleiding Het jaar 2020 werd overheerst door de Corona-pandemie. Middels diverse raadsinformatiebrieven hebben wij u steeds geïnformeerd over de actuele toestand. Deze nota beperkt zich tot de financiële effecten van Corona op de gemeentelijke boekhouding. Nu, in het 1e kwartaal 2021, kunnen wij voor het jaar 2020 de balans opmaken en leggen wij u dit stuk dan ook ter besluitvorming voor conform planning. Opgemerkt wordt dat dit voorlopige cijfers zijn. Op het moment van schrijven zijn bijvoorbeeld nog niet alle resultaten van de gemeenschappelijke regelingen bekend. Ten aanzien van de besteding van de extra cultuurgelden is een separaat besluitvormingstraject aan de orde.

In deze nota wordt met dit voorstel rekening gehouden, zie beslispunt 3g.

1

Doelstelling Middels deze nota informeren wij de raad over de coronacompensaties en de financiële voor- en nadelen. De raad neemt een besluit over de toewijzing van de compensaties 2020 resp. 2021. Argumenten • De raad verkrijgt conform toezegging als aanvulling op de raadsinfobrieven meer inzicht in de financiële effecten van Corona. • Bij raadsbesluit krijgen de coronacompensaties een bestemming. • Een besluit over de inzet van de compensaties is relevant voor de later dit jaar door de raad te behandelen en vast te stellen rekening 2020 alsook de begroting 2022/1e bijstelling 2021. Kanttekeningen • Het betreft voorlopige cijfers. • Niet in alle gevallen is met 100% zekerheid vast te stellen of de effecten alleen het gevolg zijn van corona. Het kan ook zijn dat sprake was van een eerder ingezette ontwikkeling of een combinatie van beide. • Andersom kan ook, het is niet met 100% zekerheid aan te geven of alle effecten wel zijn meegenomen. Soms treden deze pas later op. Denk bijvoorbeeld aan een toekomstig beroep op zorg of ondersteuning die voortvloeit uit Corona 2020, maar wat nu nog niet bekend is. • Daar waar extra kosten en opbrengsten (of andersom) tegen elkaar wegvielen nemen wij geen bedragen op. Dit is bijvoorbeeld het geval bij de kwijtschelding huren sportvereniging op basis van de tegemoetkoming uit rijksregeling “Tegemoetkoming Verhuurders Sportaccommodaties”).

Maar ook wanneer sommige activiteiten/projecten bekostigd werden uit specifiek eerder daarvoor gereserveerde middelen of toegekende subsidies. Indien deze activiteiten geen of in mindere mate doorgang vonden, blijft het geld in beginsel gereserveerd voor latere besteding (conform het doel van de oorspronkelijke reservering of subsidie). Denk bijvoorbeeld aan evenementen. Financiën Rijkscompensaties Het Rijk heeft gemeenten reeds diverse compensaties toegekend ter (gedeeltelijke) dekking van de coronakosten/-effecten. Enerzijds via de algemene uitkering (junibrief, septembercirculaire, decembercirculaire). Anderzijds via specifieke uitkeringen zoals TOZO. Ten aanzien van specifieke uitkeringen is er geen bestedingsvrijheid, bij niet-besteden moeten deze gelden worden terugbetaald. Verantwoording vindt plaats via de SiSa-systematiek in de rekening 2020. Er is een uitzondering. In de vergoeding TOZO is inbegrepen een vast bedrag per aanvraag voor de uitvoeringskosten. Dit betreft (vooralsnog) een bedrag van € 503.700. In verband met de bereikte inverdieneffecten door de regeling zelf uit te voeren wordt voorgesteld dit “reeds verdiende” bedrag nog in de rekening 2020 te reserveren in relatie tot de KASSA-middelen/armoedebeleid. Dit conform de informatieverstrekking in de commissie B&S d.d. 12 januari 2021.

Bijlage 1 geeft volledigheidshalve een korte samenvatting van de compensaties via de algemene uitkering in de vorm van decentralisatie-uitkeringen. Hierover bent u reeds eerder geïnformeerd naar aanleiding van de resultaten van de de circulaires. Het tijdelijk laten vervallen van de oploop in de opschalingskorting 2020 en 2021 via de uitkeringsfactor is gelet op de eerdere uitnames door het Rijk via de uitkeringsfactor regulier toegerekend aan “algemene middelen” en “sociaal domein”. Dit is via de septembercirculaire reeds verwerkt in de Begroting 2021/1e bijstelling 2020. Voor enkele maatregelen is nog alleen het landelijk plafond bekend en is de concrete verdeelsleutel nog niet bekend of is de verdeling afhankelijk van de werkelijke cijfers 2020. Het betreft de volgende

2

landelijke maatregelen/onderdelen en bedragen: compensatie inkomstenderving na 1 juni (€ 100 mln, extra beschikbaar voor inkomstenderving € 150 mln), afvalinzameling (€ 32 mln), zwembaden en ijsbanen (€ 100 mln) en verlenging steun sportverenigingen voor de periode 1 oktober - 31 december 2020 (€ 60 mln). De verdeling zal naar verwachting in de volgende circulaire (mei/juni 2021) pas bekend worden. In overeenstemming met de uitspraak van de Commissie BBV worden deze compensaties verwerkt in boekjaar 2021. Financiële effecten Corona Corona kan de volgende financiële effecten hebben gehad: meer kosten, minder kosten, minder opbrengsten en meer opbrengsten. In bijlage 2 worden deze effecten per programma meer inzichtelijk gemaakt. Afgezien van de rijkscompensaties blijken er geen duidelijk toewijsbare meer opbrengsten. Koppeling compensaties en financiële effecten Uiteindelijk moeten de financiële effecten en de compensaties worden gekoppeld. Daar waar sprake is van direct toewijsbare nadelen ligt het voor de hand deze ook als zodanig te koppelen. Opgemerkt zij dat in verband met de continuïteit en budgetbewaking het college op onderdelen al een koppeling heeft aangebracht. In de raadsinfobrieven is dit in voorkomende gevallen al benoemd. Ook is op onderdelen reeds een raadsbesluit genomen (participatie/wsw en precario).

Door u nu een integraal overzicht te bieden kunt u als raad een definitief en integraal besluit nemen. Het kan overigens heel goed zijn dat in 2020 compensaties zijn ontvangen voor nadelen die zich pas in 2021 nadrukkelijker gaan voordoen. Denk bijvoorbeeld aan de compensaties voor het organiseren van de verkiezingen van maart 2021, welke in 2 tranches worden toegekend (2020, 2021). Ook na-ijleffecten of inhaaleffecten op het gebied van zorg en ondersteuning zijn denkbaar. Vandaar dat ook wordt voorgesteld om de nog niet bestede bedragen sociaal domein over te hevelen naar 2021. In bijlage 3 wordt de bestemming van de compensaties 2020 gerelateerd aan de financiële effecten van corona 2020. Samenvattend Het uitgangspunt was om de compensaties die betrekking hebben op direct gerelateerde nadelen zoveel mogelijk te koppelen. Verder om de compensaties die betrekking hebben op het sociaal domein te bestemmen ten gunste van het sociaal domein. In de bijlagen is e.e.a. meer inzichtelijk gemaakt en in de geformuleerde beslispunten is hiermee rekening gehouden.

Bijlage 1 en 2: Compensaties 2020 (bijlage 1) Per saldo nadeel 2020 (bijlage 2) Verschil compensaties versus nadelen Bijlage 3: Restant toe te wijzen compensaties 2020 (minder besteed) Nadelen 2020 niet gedekt door compensaties 2020 Per saldo nadeel 2020 Bij: Restant compensatie post verkiezingen 2020 naar 2021 Bij: Restant compensaties sociaal domein 2020 naar 2021 Totaal

2.971.300 -/- 2.431.600 539.700

192.300 -/- 335.100 -/- 142.800 89.000 593.500 539.700

Voorlopig resteert dan een tekort van € 142.800 in 2020. Dit tekort kan worden afgezet tegen het begrotingssaldo 2020 van € 407.000 (peil Begroting 2021/1e bijstelling 2020 raad november) plus/min overige mee- en tegenvallers nadien zoals die blijken uit de rekening 2020.

3

Communicatie Geen specifieke activiteiten. Uitvoering Ter verwerking in de rekening 2020 / resultaatbestemming 2020 resp. Begroting 2022/1e bijstelling 2021.

4

Bijlage 1 Pr 0 0/3 0 0 1 3 4 5 5 5 5/6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6

Naam

Omschrijving

Compensatie parkeerbelasting

I.v.m. dalende inkomsten uit parkeerbelasting

1 (junibrief)

82.000

Precario (terras) + Markt

Compensatie van misgelopen inkomsten uit precariobelasting (terrassen) en markt- en evenementenleges

2 (septembercirculaire)

55.000

Verkiezingen

Extra kosten verkiezingen Toezichten handhavingstaken Compensatie toeristenbelasting Voorschoolse voorziening Peuters Lokale culturele voorzieningen Lokale culturele voorzieningen Cultuurmiddelen

Pakket

Compensatie van extra kosten die gemaakt worden voor de organisatie van herindelingsverkiezingen 2020 2 (septembercirculaire) en de Tweede Kamerverkiezingen 2021 Noodzakelijke maatregelen ivm COVID 19 3 (decembercirculaire) 2 (septembercirculaire) Compensatie voor extra toezichts- en handhavingstaken

2020

89.000

62.600 138.000

I.v.m. dalende inkomsten uit toeristenbelasting

1 (junibrief)

Compensatie i.v.m. de sluiting van de kinderopvang

1 (junibrief)

22.000

T.b.v. borging van de lokale en regionale culturele infrastructuur

1 (junibrief)

159.000

T.b.v. borging van de lokale en regionale culturele infrastructuur

2 (septembercirculaire)

156.000

3 (decembercirculaire)

Inhaalzorg Jeugdwet

T.b.v. borging van de lokale en regionale culturele infrastructuur Compensatie voor het in stand houden van lokale vrijwilligersorganisaties jeugd, zoals scouting en speeltuinen Omwille van de continuïteit van zorg voor cliënten

Inhaalzorg WMO 2015

Omwille van de continuïteit van zorg voor cliënten

Continuïteit van zorg (COVID 19) Participatie Wsw Participatie Wsw Buurten dorphuizen Noodopvang kinderen Eigen bijdrage Wmo Compensatie quarantainekosten Aanvullende pakket re-integratiekosten Impuls re-integratie Gemeentelijk schuldenbeleid Bijzondere bijstand

Omwille van de continuïteit van zorg voor cliënten

3 (decembercirculaire) 1 (junibrief) 2 (septembercirculaire) 2 (septembercirculaire) 2 (septembercirculaire) 2 (septembercirculaire) 3 (decembercirculaire) 3 (decembercirculaire) 3 (decembercirculaire) 3 (decembercirculaire) 3 (decembercirculaire)

Vrijwilligersorganisaties Jeugd

I.v.m. wegvallen bedrijfsinkomsten Wsw-bedrijven I.v.m. wegvallen bedrijfsinkomsten Wsw-bedrijven Compensatie van extra uitgaven voor buurt- en dorpshuizen Compensatie voor noodopvang van kinderen van ouders met een cruciaal beroep Compensatie voor het tijdelijk niet innen van eigen bijdragen voor WMO (abonnementstarief) Verleende ondersteuning voor burgers in quarantaine I.v.m. extra instroom bijstand door COVID 19 (regulier) I.v.m. extra instroom bijstand door COVID 19 (impuls) Gelet op de voorziene toename van armoede- en schuldenproblematiek Gelet op de voorziene toename van armoede- en schuldenproblematiek

Totaal compensaties via decentralisatie-uitkeringen (onderdeel van algemene uitkering)

42.000

501.500

2 (septembercirculaire)

15.000

1 (junibrief)

127.000

1 (junibrief)

52.000

Pagina 1 van 1

* * * * *

88.500 942.000 524.000 49.000 51.000 92.000 11.400 201.500

55.700 19.200

2.971.300

* = sociaal domein

2021

* * 463.400 * 247.500 * 114.000 * 39.200 * 1.428.200

Bijlage 2

Pr. 0 0 0

Naam Hulpmiddelen Reiskosten Opleidingen

Omschrijving T.b.v. het thuis kunnen werken hebben diverse medewerkers elektronische hulpmiddelen ontvangen (bv. laptops). Minder reiskosten door het Rijks advies thuiswerken en gebruik van MS Teams. Als gevolg van de virusuitbraak hebben minder opleidingen plaatsgevonden dan oorspronkelijk gepland.

0 0 0

Facilitaire maatregelen (incl. gebouwen, magazijn, commissiekamer en schoonmaakkosten) Burgerplein Communicatie

T.b.v. veilig werken zijn facilitaire middelen aangeschaft (bv. plexiglas schermen, desinfectievloeistof, mondkapjes, etc.). I.v.m. het infectiegevaar zijn er tijdelijk extra schoonmaakactiviteiten. Bij het Klant contact centrum was tot augustus 2020 extra capaciteit noodzakelijk. Verder zijn diverse huwelijken geannuleerd. Extra inhuur communicatie.

0

Parkeerbelasting

0

Precario- en reclamebelasting

0 1 3 3 3 3

BsGW OOV Markten Kermissen Toeristenbelasting GaiaZoo

4 4

Leerlingenvervoer Peuterspeelzalen

4

D'r Pool

4 5

Binnensportaccommodaties Evenementen

5 5 5 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6

Theater Inhuur Wsw Botanische tuin Westhoes Sjtaaterhoes Overige gemeenschapshuizen Noodopvang kinderen Voedselbank WOZL/WSP Kredietbank Limburg Omnibuzz Dagbesteding / Minima Wmo eigen bijdrage

6 6 7

Boodschappenbus Jeugdzorgaanbieders Rd4

div Oninbare debiteuren Totaal

Door de gedeeltelijke lockdown zijn de parkeerinkomsten lager. T.o.v. de begroting 2020 is sprake van een nadeel van € 328.000. Het effect van corona is lastig te bepalen o.a. door het tijdelijk niet kunnen gebruiken van diverse parkeerterreinen. In vergelijking met de realisatie 2019 is sprake van een minderopbrengst van € 74.700. Derhalve is ervoor gekozen het hele compensatiebedrag voor parkeren (€ 82.000) aan te merken als coronanadeel. BsGW heeft de uitvoeringskosten voor de verlaging precariorechten en reclamebelasting doorbelast. Tevens zijn hier de gemiste inkomsten van beide belastingen vermeld (raad januari 21) Het verleende uitstel van betaling voor ondernemers leidt volgens de BURAP derde kwartaal BsGW tot lagere opbrengsten van aanmaningen en dwangbevelen. Verder maakt BsGW als GR extra kosten in verband met Corona. Extra uitgaven OOV (verkeersregelaars, tekstkarren, beschermingsmiddelen). Door het wegvallen van markten en de toepassing van een corona-opstelling op marktdagen is er sprake van gederfde inkomsten. Door het schrappen van de kermissen vanwege corona is er sprake van gederfde inkomsten. Het aantal overnachtingen door toeristen is lager door Corona. (voorlopige inschatting, aangifte 4e kwartaal nog niet verwerkt). De ontvangen retributie van Gaia is lager i.v.m. lagere bezoekersaantallen.

De gemeente Kerkrade houdt vast aan het VNG advies om voorschotnota’s á 80% te betalen met als doel om de continuïteit te garanderen. Aan de andere kant hebben de vervoerders extra kosten gemaakt om het vervoer corona proof te maken. Per saldo is ten opzichte van de begroting een voordeel van € 62.000 Over de periode van 16 maart tot en met 8 juni 2020 vond vergoeding van de ouderbijdragen plaats aan stichting KOP. D'r Pool heeft een tekort als gevolg van de gedeeltelijke lockdown. Hoewel de jaarrekeningcijfers van d'r Pool nog niet bekend zijn, wordt het voorlopig tekort geschat op € 65.000. Voor een bedrag van € 13.800 hebben de huurders van de binnensportaccomodaties huurkwijtschelding ontvangen tijdens de lockdown. Dit is gecompenseerd via de landelijke regeling 'Beleidsregel tegemoetkoming verhuurders sportaccommodaties COVID-19'. Per saldo is het effect € 0. De minder kosten op evenementen worden via de egalisatiereserve Evenementen doorgeschoven naar 2021. Effect per saldo € 0 Het verlenen van een bijdrage om zo PLT te ondersteunen om de gevolgen van de Covid-19 maatregelen - met het oog op een gezonde culturele toekomst zo goed mogelijk op te vangen. Op 7 juli 2020 besloot het college om een maximaal bedrag van € 184.000,00 in te zetten als cofinanciering voor de vitale infrastructuur, zoals aangegeven door het ministerie van OC&W.

De inhuurkosten Wsw zijn gedaald omdat het voor deze kwetsbare doelgroep tijdelijk niet mogelijk was te werken. Bijdrage exploitatietekort door gedeeltelijke lockdown. Door alle beperkende maatregelen kampen de gemeenschapshuizen met minder inkomsten. Door alle beperkende maatregelen kampen de gemeenschapshuizen met minder inkomsten. Door alle beperkende maatregelen kampen de gemeenschapshuizen met minder inkomsten. Voor ouders in cruciale beroepen bleef noodopvang mogelijk gedurende de lockdown. Extra uitgifte voedselbonnen. Bijdrage wegvallen bedrijfsopbrengsten (raad november 2020) Meerkosten KBL Lagere vervoerskosten door Omnibuzz. Lagere eigen bijdrage als gevolg van minder vervoersbewegingen. Voorzorgsmaatregelen waaronder mondkapjes/ handschoenen. Geen eigen bijdrage over de maanden april en mei 2020 (besluit minister De Jonge). Initiatief is gestart in 2019. De bedoeling was dat Impuls voor een andere bron van financiering ging zorgen in 2020/2021. Door de coronapandemie ondersteunen bedrijven/fondsen nauwelijks daar ze zelf geconfronteerd worden met een vermindering van hun financiële mogelijkheden. Meerkosten jeugdzorgaanbieders i.v.m. omzetgarantiestelling. Rd4 heeft meerkosten gemaakt door Corona. Deze kosten worden door de deelnemers betaald. Bedrag nog niet bekend. Extra versterken voorziening i.v.m.

verwachte oninbaarheid belasting- en overige debiteuren, in afstemming met accountant. Deels is sprake van een reguliere ontwikkeling. In het kader van de coronaboekhouding wordt een bedrag van € 100.000 ingeschat.

Totaal nadeel (saldo van meer/minder kosten en saldo van minder/meeropbrengsten)

Meer kosten (-) Minderkosten (+)

Minder opbrengsten (-) Meer opbrengsten (+) -7.100 15.700 17.500

-95.800 -6.800 -14.800

-6.800

-82.000 -5.100

-137.000

-54.000 -2.100 -33.700 -34.100 -22.300 -16.600

62.000 -8.500 -65.000

-

-184.000 29.100 -19.000 -43.000 -17.000 -49.000 -32.400 -7.900 -1.442.300 p.m. 224.000 -99.700

* * * -101.900 * * -80.000 *

-12.000 p.m. p.m. -100.000 -1.917.200

* *

-514.400 -2.431.600,00

* = sociaal domein

Pagina 1 van 1

Bijlage 3

Pr.

Naam

Omschrijving

Pakket

2020

2020 Restant

Algemeen compensaties versus coronaschade 0

Compensatie parkeerbelasting

I.v.m. dalende inkomsten uit parkeerbelasting

Parkeerbelasting

Door de gedeeltelijke lockdown zijn de parkeerinkomsten lager. T.o.v. de begroting 2020 is sprake van een nadeel van € 328.000. Het effect van corona is lastig te bepalen o.a. door het tijdelijk niet kunnen gebruiken van diverse parkeerterreinen. In vergelijking met de realisatie 2019 is sprake van een minderopbrengst van € 74.700. Derhalve is ervoor gekozen het hele compensatiebedrag voor parkeren (€ 82.000) aan te merken als coronanadeel.

0

1 (junibrief)

82.000 -82.000 -

RESTANT 0/3 0 3

0

1 1

Compensatie Precario (terras) + Markt Precariobelasting Markten RESTANT

Compensatie van misgelopen inkomsten uit precariobelasting (terrassen) en markt- en evenementenleges BsGW heeft de uitvoeringskosten voor de verlaging precariorechten en reclamebelasting doorbelast. 60% wordt hiervan toegerekend aan precario.Tevens zijn hier de gemiste inkomsten van precario vermeld. NB: inzet 28.000 compensatie ivm precario/reclame 2020 reeds besloten door raad (jan2021) Door het wegvallen van markten en de toepassing van een corona-opstelling op marktdagen is er sprake van gederfde inkomsten.

2 (septembercirculaire)

55.000 -86.100 -33.700 -64.800

Compensatie Verkiezingen 2021 Verkiezingen 2021 RESTANT

Compensatie van extra kosten die gemaakt worden voor de organisatie van herindelingsverkiezingen 2020 en de Tweede Kamerverkiezingen 2021 Nog te besteden in 2021

Compensatie Toezicht- en handhavingstaken OOV

Compensatie voor extra toezichts- en handhavingstaken Extra uitgaven OOV (verkeersregelaars, tekstkarren, beschermingsmiddelen). NB: extra inzet OOV heeft plaatsgevonden binnen bestaande budgetten

2 (septembercirculaire)

89.000 -89.000 -

2 (septembercirculaire)

138.000 -2.100 135.900

RESTANT 3 3 3

4 4

5

Compensatie toeristenbelasting Toeristenbelasting GaiaZoo RESTANT

I.v.m. dalende inkomsten uit toeristenbelasting Het aantal overnachtingen door toeristen is lager door Corona. (voorlopige inschatting, aangifte 4e kwartaal nog niet verwerkt). De ontvangen retributie van Gaia is lager i.v.m. lagere bezoekersaantallen.

Compensatie Voorschoolse voorziening Peuters Peuterspeelzalen RESTANT

Compensatie i.v.m. de sluiting van de kinderopvang Over de periode van 16 maart tot en met 8 juni 2020 vond vergoeding van de ouderbijdragen plaats aan stichting KOP.

Compensatie Lokale culturele voorzieningen

T.b.v. borging van de lokale en regionale culturele infrastructuur Het verlenen van een bijdrage om zo PLT te ondersteunen om de gevolgen van de Covid-19 maatregelen - met het oog op een gezonde culturele toekomst - zo goed mogelijk op te vangen. Op 7 juli 2020 besloot het college om een maximaal bedrag van € 184.000,00 in te zetten als cofinanciering voor de vitale infrastructuur, zoals aangegeven door het ministerie van OC&W.

Theater 5

1 (junibrief)

42.000 -22.300 -16.600 3.100

1 (junibrief)

22.000 -8.500 13.500

1 (junibrief) / 2 (septembercirculaire)315.000 -184.000 131.000

RESTANT 5/6

6 6 6 6

6 6

Compensatie Vrijwilligersorganisaties Jeugd RESTANT

Compensatie voor het in stand houden van lokale vrijwilligersorganisaties jeugd, zoals scouting en speeltuinen

Compensatie Buurt- en dorphuizen Westhoes Sjtaaterhoes Overige gemeenschapshuizen RESTANT

Compensatie van extra uitgaven voor buurt- en dorpshuizen Door alle beperkende maatregelen kampen de gemeenschapshuizen met minder inkomsten. Door alle beperkende maatregelen kampen de gemeenschapshuizen met minder inkomsten. Door alle beperkende maatregelen kampen de gemeenschapshuizen met minder inkomsten.

Compensatie Noodopvang kinderen Noodopvang kinderen RESTANT

Compensatie voor noodopvang van kinderen van ouders met een cruciaal beroep Voor ouders in cruciale beroepen bleef noodopvang mogelijk gedurende de lockdown.

2 (septembercirculaire)

15.000 15.000

2 (septembercirculaire)

49.000 -43.000 -17.000 -49.000 -60.000

2 (septembercirculaire)

51.000 -32.400 18.600

Totaal Restanten Algemeen

192.300

Overige posten Algemeen (niet direct te koppelen aan compensaties) 0 0 0 0 0

Hulpmiddelen Reiskosten Opleidingen Facilitaire maatregelen (incl. gebouwen, magazijn, commissiekamer en schoonmaakkosten) Burgerplein

T.b.v. het thuiswerken hebben enkele medewerkers elektronische hulpmiddelen ontvangen (bv. laptops). Minder reiskosten door het Rijks advies thuiswerken en gebruik van MS Teams. Als gevolg van de virusuitbraak hebben minder opleidingen plaatsgevonden dan oorspronkelijk gepland. T.b.v. veilig werken zijn facilitaire middelen aangeschaft (bv. plexiglas schermen, desinfectievloeistof, mondkapjes, etc.). I.v.m. het infectiegevaar zijn er tijdelijk extra schoonmaakactiviteiten. Bij het Klant contact centrum was tot augustus 2020 extra capaciteit noodzakelijk. Verder zijn diverse huwelijken geannuleerd.

Pagina 1 van 2

-7.100 15.700 17.500 -95.800 -13.600

Bijlage 3

Pr.

Naam

Omschrijving

Pakket

2020

2020 Restant

0

Communicatie

-14.800

0

Reclamebelasting

0 3

BsGW Kermissen

4

D'r Pool

Extra inhuur communicatie. BsGW heeft de uitvoeringskosten voor de verlaging precariorechten en reclamebelasting doorbelast. 40% wordt hiervan toegerekend aan reclame.Tevens zijn hier de gemiste inkomsten van reclame vermeld. Het verleende uitstel van betaling voor ondernemers leidt volgens de BURAP derde kwartaal BsGW tot lagere opbrengsten van aanmaningen en dwangbevelen. Verder maakt BsGW als GR extra kosten in verband met Corona. Door het schrappen van de kermissen vanwege corona is er sprake van gederfde inkomsten. D'r Pool heeft een tekort als gevolg van de gedeeltelijke lockdown. Hoewel de jaarrekeningcijfers van d'r Pool nog niet bekend zijn, wordt het voorlopig tekort geschat op € 65.000.

Leerlingenvervoer Inhuur Wsw Botanische tuin

7

Rd4

div

Oninbare debiteuren

De gemeente Kerkrade houdt vast aan het VNG advies om voorschotnota’s á 80% te betalen met als doel om de continuïteit te garanderen. Aan de andere kant hebben de vervoerders extra kosten gemaakt om het vervoer corona proof te maken. Per saldo is ten opzichte van de begroting een voordeel van € 62.000 De inhuurkosten Wsw zijn gedaald omdat het voor deze kwetsbare doelgroep tijdelijk niet mogelijk was te werken. Bijdrage exploitatietekort door gedeeltelijke lockdown. Rd4 heeft meerkosten gemaakt door Corona. Deze kosten worden door de deelnemers betaald. Bedrag nog niet bekend, maar verloopt via reserve afval (neutraal voor begroting) Extra versterken voorziening i.v.m. verwachte oninbaarheid belasting- en overige debiteuren, in afstemming met accountant. Deels is sprake van een reguliere ontwikkeling. In het kader van de coronaboekhouding wordt een bedrag van € 100.000 ingeschat.

62.000

4 5 5

-56.000 -54.000 -34.100 -65.000

29.100 -19.000 p.m. -100.000

Subtotaal overige posten Algemeen

-335.100

Totaal Algemeen (restant algemeen minus overige posten algemeen)

-142.800

Sociaal domein 6 6

6 6 6

6 6

Compensatie Inhaalzorg Jeugdwet Jeugdzorgaanbieders RESTANT

Omwille van de continuïteit van zorg voor cliënten Meerkosten jeugdzorgaanbieders i.v.m. omzetgarantiestelling.

1 (junibrief)

Compensatie Inhaalzorg WMO 2015 Omnibuzz Dagbesteding RESTANT

Omwille van de continuïteit van zorg voor cliënten Lagere vervoerskosten door Omnibuzz. Lagere eigen bijdrage als gevolg van minder vervoersbewegingen. Voorzorgsmaatregelen waaronder mondkapjes/ handschoenen.

Compensatie Participatie Wsw WOZL/WSP

I.v.m. wegvallen bedrijfsinkomsten Wsw-bedrijven Bijdrage wegvallen bedrijfsopbrengsten. NB: inzet compensatie reeds besloten door raad (november 2021 zienswijze wozl/wsp)

127.000 p.m. 127.000

1 (junibrief)

52.000 122.100 -76.000 98.100

1 (junibrief) / 2 (septembercirculaire) 1.466.000 -1.442.300 23.700

RESTANT 6 6

6

6

6

6 6

6 6 6 6

Compensatie Eigen bijdrage Wmo Wmo eigen bijdrage RESTANT

Compensatie voor het tijdelijk niet innen van eigen bijdragen voor WMO (abonnementstarief) Geen eigen bijdrage over de maanden april en mei 2020 (besluit minister De Jonge).

Compensatie Continuïteit van zorg (COVID 19) RESTANT

Omwille van de continuïteit van zorg voor cliënten

Compensatie quarantainekosten RESTANT

Verleende ondersteuning voor burgers in quarantaine

Compensatie Aanvullende pakket re-integratiekosten RESTANT

I.v.m. extra instroom bijstand door COVID 19 (regulier)

Compensatie Gemeentelijk schuldenbeleid Kredietbank Limburg RESTANT

Gelet op de voorziene toename van armoede- en schuldenproblematiek Meerkosten KBL

Compensatie Bijzondere bijstand

Gelet op de voorziene toename van armoede- en schuldenproblematiek Initiatief is gestart in 2019. De bedoeling was dat Impuls voor een andere bron van financiering ging zorgen in 2020/2021. Door de coronapandemie ondersteunen bedrijven/fondsen nauwelijks daar ze zelf geconfronteerd worden met een vermindering van hun financiële mogelijkheden. Extra uitgifte voedselbonnen. Voorzorgsmaatregelen waaronder mondkapjes/ handschoenen.

Boodschappenbus Voedselbank Minima RESTANT

2 (septembercirculaire)

92.000 -80.000 12.000

3 (decembercirculaire)

88.500 88.500

3 (decembercirculaire)

11.400 11.400

3 (decembercirculaire)

201.500 201.500

3 (decembercirculaire)

55.700 p.m. 55.700

3 (decembercirculaire)

19.200 -12.000 -7.900 -23.700 -24.400

Totaal Restant Sociaal Domein

593.500

Pagina 2 van 2