11a. jaarrekening 2025 GR WOZL

Gerealiseerd resultaat 2O25 Gerea liseerd sa ldo va n

Rubriek Bed rijfsvoe ring

Uitvoering Wsw Beschut 2.0 Personeelskosten Wsw Heuvella nd gemeente WSP Incide nte le ba te n/la sten Resultaat

baten

laste n

Mutaties in Gerealiseerd

baten en

rese rve

la ste n

s

res u lta a t

-331

94

0

94

200

0

2.678

-76.738 -2.453

0

81.891

-81.638

225 253

200 225

22

275

106

-1 06

0

0

0

0

-3.7L6

-3.7L6

0

-3.7t6

162.038 -164.982

-2.944

22

-2.922

425 76.938

baten = incl. financiering (bijdragen gemeenten)

Gerealiseerd resultaat en resultaatsbestemming Analyse van het gerealiseerd resultaat Bedrijfsvoering Het resultaat van de bedrijfsvoering is €94K lager dan begroot. Uitvoering Wsw: Subsid ieverantwoording ln 2025 komt het resultaat van de subsidieverantwoording uit op €2.768K positief. Hiervan is reeds in lijn met de 2de begrotingswijziging 2025 in totaal €2.567K gefinancierd aan de deelnemende gemeenten. Het positief resultaat na financiering bedraagt daardoor €200K. Voor een toelichting en gedetailleerd overzicht per uitvoeringsorganisatie wordt verwezen naar de baten en lasten van de rubriek uitvoering Wsw en naar de bijlagen I en ll. Beschut 2.0 Het netto resultaat bedraagt -l- €2.453K en is €225K beter dan begroot in de 2d" begrotingswijziging

2025. PersoneelskosÍen Sw Op basis van de uitvoeringsovereenkomst worden personeelskosten Sw één op één doorbelast aan de betrokken partijen. Het resultaat van de personeelskosten Sw komt op een positief resultaat van €275K. Dit heeft te maken met de compensatieregeling belastingregel die in 2025 door het Rijk is uitgekeerd.

p,

/\

LÍcir're

37

Lcoskacie 17 6:14

i L.Í: r'dJtírnor,A

Tet. r'3 i &É+b+t st ,+l r';ruiv. crlide-Íoeci c t c :. :: i

Jaarrekening 2025 lncidentele baten en lasten Het resultaat van de incidentele baten en lasten bedraagt €3.716K negatief. De Commissie BBV heeft bepaald dat er een voorziening moet worden gevormd voor de medewerkers die werkzaam zijn bij een sociale werkvoorziening en gebruik maken van de regeling vervroegd uittreden (RVU). Deze last bedraagt €3.716. De BBV schrijft voor dat wij een voorziening dienen te treffen voor de verplichting van de RVU. ln ons geval gaat om de deelnemers RVU op 31 december 2025. De RVU loop voor een deel van de deelnemers in 2026 af en voor een deel in 2027 af. Het bijzondere is dat de verplichting RVU wel in de jaarrekening dient opgenomen te worden, echter de baten (de subsidie die we voor RVU-deelnemers ontvangen) daar niet ter dekking tegenover gezet mag worden. Het feitelijke bedrag voor de voorziening is 3.716.402 euro. Daarmee komt het eindresultaat voor de GR

WOZL op 2,922 miljoen euro negatief uit. Echter tegenover de kosten RVU staat in de praktijk de subsidie voor een bedrag van 4.612.144 euro (subsidieniveau 2025 vermenigvuldigd met de fte's RVU). De verplichting BBV heeft een vooral administratief effect op de jaarrekening 2025.

Voorstel resultaatsbestemm ing ln2025 bedraagt het gerealiseerd resultaal€2.922K negatief. Voorgesteld wordt om het gerealiseerd resultaat op de incidentele baten en lasten van -l- €3.716K om te zetten in een achtergestelde lening van de deelnemende gemeenten. Deze lening wordt afgelost in 2026 met de te ontvangen Rijkssubsidie voor de medewerkers die gebruik maken van de RVU. Het resultaat op de overige programma's wordt voorgesteld deze te verrekenen met de deelnemende gemeenten. Daarnaast wordt voorgesteld ook de te bedragen te verrekenen m.b.t. de Heuvelland gemeenten in WSP Parkstad Detacheringen BV en de Rijkssubsid ie cf. jaarrekening. ln bijlage lll is een tabel opgenomen met de verdeling van het resultaat per gemeente.

l),'\ Liil\'vtl

Lcos;kaCe 6C4i LE Tel. +31

3B 91 41

-íoedr:re r nl

Jaarrekening 2025 Baten en lasten per rubriek

Resultaat bedrijfsvoering (overhead) J- €í88K (2024: -/- €359K) De bedrijfsvoering (overhead) betreft alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Het negatieve resultaat van de bedrijfsvoering is €94K lager dan begroot. Dit komt enerzijds doordat er lagere kosten zijn gerealiseerd en anderzijds zijn de baten hoger dan verwacht.

9. Baten bedrijfsvoering €143K (2024: €187K) De baten van de bedrijfsvoering zijn €18K hoger dan is opgenomen in de 2de begrotingswijziging 2025 De onderverdeling van deze baten luidt als volgt:

Specificatie baten

(bedraoen x € 1.000,-)

202s 2de begr wijz.

realisatie

ve rsch il

De kking u itvoe ringskoste n W OZL Overige baten

t26

46 98

0

o

"O

Totaal

t26

L43

18

Re nte bate n

0

46

-28

Dekkinq uitvoerinqskosten GR WOZL De kosten van de bedrijfsvoering worden gedeeltelijk gedekt door een bedrag aan uitvoeringskosten toe te rekenen aan de rubriek uitvoering Sw. Het bedrag is conform begroting per fte vastgesteld op €0,2K bij beschut werken en €1,25K bij begeleid werken. Voor 2025 komt dit neer op €98K. Rentebaten ln 2025 is er in de 2de begrotingswijziging 2025 geen rekening gehouden met rentebaten. Per jaareinde bedragen de ontvangsten in totaal €46K.

,'// \ CK:.trt/* ,4t

f:lii

39

*rM,r

Jaarrekening 2025

10. Lasten bedrijfsvoering J- €331K (2024: -/- €546K) De lasten van de bedrijfsvoering zijn €76K lager dan is gesteld in de 2de begrotingswijziging 2025. De onderverdeling van deze lasten luidt als volgt:

Specificatie lasten

(bedragen x € 1.000,-)

2ÍJ25

2de begr

realisatie

wijz.

Accounta nts- en advies kosten

-43

Rente en fina ncierlngskosten

-19

-2s6 -25 -34 -17

Totaal

-407

-331

Personee lskosten

-273

Orga nisatiekosten

-73

verschil 18

48 8 2

76

Personeelskosten Het personeel van de GR WOZL bestaat ultimo 2025 uit de volgende formatie

GR WOZL 2de begr. wijz.

Alg e mee n d irecte u r/secreta ris Co nce rnco ntro lle r

Secreta riaat

Ders. 1 1 1

Financiën

1

Fina nciè n

2

Cliëntbeheer Totaal

1

7

fte

1,00 0,50 1,00 0,75 1,00 1,00

5t25

jaarrekening fte

Ders. 1

DiensWerband 1,00 GR WOZL

1

0,50 WSP Parkstad Detacheringen B.V

1

1,00 WSP Parkstad Detacheringen B.V 0,75 GR WOZL 1,00 WSP Parkstad Detacheringen B.V 1,00 WSP Parkstad Detacheringen B.V

1

2 1

7

5,25

Van de zeven personen zijn er twee in dienst van de GR WOZL en vijf aangenomen op detacheringsbasis. ln totaal betreft dit 5,25 fte waarvan et 2,13 fte wordt doorbelast aan de GR WSP en de uitvoering van de Participatiewet. De personeelskosten bestaan o.a. uit de werkgeverslasten van het personeel, de ingehuurde medewerkers en de overige personeelskosten.

Orqanisatiekosten Deze post bestaat o.a. uít kantoor-, huisvestings- en automatiseringskosten. ln totaal komen de kosten €48K lager uit dan is opgenomen in de 2de begrotingswijziging 2025. Accountants- en advieskosten ln totaal komen deze kosten €8K lager uit dan is opgenomen in de 2d" begrotingswijziging 2025 Rente en financierinqskosten De rente en financieringskosten zijn nagenoeg gelijk als is opgenomen in de 2de begrotingswijziging2025

,tA Lri:.lsYil Lcoskad

6C41 L Tel. r'

40

lí ^',

475 31 91 41 e Cclc:.nl

Jaarrekening 2025 Resultaat uitvoering Wsw: €2.768 (2024: €1.960K) Het resultaat uitvoering Wsw is €200K beter dan begroot.

11. Baten uitvoering Sw €79.506K (2023: €78.636K) De baten betreffen de ontvangen rijkssubsidie van de deelnemende gemeenten. ln totaal zijn de baten €33K hoger dan in de 2d" begrotingswijziging2O2S. Het aantal gerealiseerde arbeidsjaren is nagenoeg gelijk als is opgenomen in de 2de begrotingswijziging De rijkssubsidie in de 2d" begrotingswijziging 2025 bedraagt €40.680. De totaal te ontvangen rijkssubsidie bedraagt:

(bedragen x € 1.000,-)

Specificatie baten Aantal Al

Rijkssu bsid ie

Su bsid ie

per AJ

7.954,40 € 40.680

realisatie

79.506

12. Lasten uitvoering Wsw J- €76.738 (2024: -/- €76.677K) De lasten uitvoering Sw zijn €234lager dan begroot. De onderverdeling van deze lasten luidt als volgt:

(bedragen x € 1.000,-)

Specificatie lasten

2íJ25

2de begr wijz. Regulier Begeleid werken Beschut werken: Relim Beschut werken : Werkmeester RVU Bu ite n reg iona le u itvoe ringsorga nisaties

Uitvoe ringskosten

Totaal

realisatie

-69.t74 -1.227 -2.289 -685 -3.498 0

-99

-69.040

ve rsch il

133

-L.L4t

B6

-2.303

-t4

-7LO

-26

-3.43t

67

-15 -98

-15

-76.972 -76.734

2

234

A ,)r"\ qp11,air:: [-cclsl<a<ie

6C4i L-E

Tr.:1. +31 (

5 3i 91 4'l nl

Jaarrekening 2025

Requlier Deze post heeft betrekking op de doorbetaalde Rijkssubsidie voor de Sw-medewerkers die werkzaam zijn bijde verbonden partijen en de uitvoeringsorganisatie Werkmeester. De lasten zijn€133K lager dan is opgenomen in de 2d" begrotingswijziging2O2S.

Beoeleid werken Deze post heeft betrekking op begeleidingskosten en verstrekte loonkostensubsidie voor de Sw-medewerkers die vallen onder de categorie begeleid werken. De gemiddelde subsidie per AJ bedraagt €16,6K, terwijl dit in de 2de begrotingswijziging €18K is. Dit leidt tot een verschil van €86K.

Beschut werken Relim De loonkosten van de groep Sw-medewerkers die bij Relim te werk zijn gesteld komen volledig ten laste van de GR WOZL. Yoor 2025 bedragen deze loonkosten €1 .875K. De overige kosten, die onder andere bestaan uit een vergoeding die aan Relim wordt verstrekt, komen voor 2025 neer op €427K.|n totaal komen de totale kosten €14K hoger uit dan is begroot. Besch ut werken : Werkmeester Bij deze groep gaat het om Sw-medewerkers die voor een passende tewerkstelling zijn overgedragen aan de Werkmeester. De verstrekte subsidie bij deze categorie ligt per fte op €50,5K.

Reqelins Vervroesde Uittredinq (RVU) De loonkosten van de medewerkers die hebben gekozen voor de Vervroegde Uittreding zijn in 2025 niet doorberekend aan de uitvoeringsorganisaties, maar worden samen met de subsidie verantwoord binnen de GR WOZL. De kosten bedragen €3.431K en zijn daarmee €67K lager dan begroot. Buiten regionale uitvoerinqsorqanisaties ln 2025 heeft er uitstroom naar een buiten regionale uitvoeringsorganisaties plaatsgevonden

Uitvoeringskosten Deze post heeft betrekking op de uitvoeringskosten voor de bedrijfsvoering. Het bedrag is conform begroting per fte vastgesteld op €0,2K bij beschut werken en €1,25K bij begeleid werken. Yoor 2025 bedraagt dit €98K.

Á

hr'\ Crula,rg Lcost<arle 'll

42

iiii;,W:rï*,

Jaarrekening 2025 Resultaat Beschut 2.0 B.V. -l- €2.453K (2024: -l- C2.5971

13. Lasten Beschut 2.0 B.V.: -/- €2.453K (2024: -/- €2.597K) Het netto resultaat over het boekjaar 2O25 is uitgekomen op €2.453K negatief. ln de 2de begrotingswijziging 2025 is uitgegaan van €2.678K negatief. Het netto resultaat is €225K beter dan begroot in de 2de begrotingswijziging2O2S. Het nettoresultaat bestaat uit het operationeel resultaat en uit het subsidieresultaat. Het nettoresultaat 2025 ziet er als volgt uit:

(bedragen x € 1.000,-)

Beschut 2.O 2de begr wijz.

2025

realisatie ve rsch il 46L -579 -94L -86

36

Afsch rijvinge n

425 -649 -944 -86

Bed rijfskoste n

-r.524

-r.470

54

O perationaa I resultaat

-2.778 -2.615

163

Bruto marge Overige personeelskosten Sw Personeelskosten n-Sw

70 3

0

Wsw-lonen Wsw Rijkssubsidies Subsidieresultaat

-8.988

-8.996

-B

9.OBB

9.158

70

100

L62

62

Netto resultaat

-2.67A

-2.453

225

#\ q--lïv't'io

43

[,.tosk;rcJe

604i LË -È1. +31

19141 ;-íoe'i;ie r.nl

Jaarrekening 2025 Resuftaat personeelskosten Sw 253K (2024:. -/- €1í K) 14. Baten en laten personeelskosÍen Sw €253K (2024:J-€11K) De GR WOZL is juridisch werkgever van de Sw-medewerkers. De personeelskosten worden betaald door de GR WOZL en één op één doorbelast aan de betrokken partijen. Het resultaat op de personeelskosten bedraagt in 2025 €253K positief. Dit is grotendeels te verklaren door de compensatie op de belastingmaatregel.

Analyse resultaat (bedragen x €1000,-) Sa ldo compe nsatie be lasting maatregel

265 -22

ASB

Overige persoons kosten Totaal

10

€

253

(bedragen x € 1.000,-)

Specificatie baten en lasten

2025

2de begr

realisatie

wijz.

Baten Loonkosten Wsw Compe nsatie belasting maatregel

79.049

Totaal Lasten Loonkosten Wsw Kosten ASB Compensatie betastin g maatregel Overig

Totaal Saldo

ve rsch il

80.662 L.229

7.229

79.O49

81.891

2.44r

-79.049 -22

-1.613

0

-80.662 -22 -964

0

10

10

-79.O7L -81.638

-2.567

253

275

0

-22

1.613

0

-964

Á.\ t-iï,\iri'f

44

Lcilskaclc 17t 6''i41 LË R/Árrnonti

ier. +3 y rffifu,st st +t vt' r,' rr. c, d,r( e -foec : ie r. t: I

Jaarrekening 2025

Het totaal aan loonkosten Wsw die vanuit de loonjournaalpost zijn verantwoord, hebben betrekking op:

(bedragen x €1000,-)

Specificatie lasten

202s 2de begr

realisatie

wijz.

Verbonden Partijen WSP Parkstad Deta Verbonden Partij Beschut 2.0 Overige pers. kn. verbonden partijen Relim ASB RVU

-63.424

-74

-8.988 -1.303 -1.857

-63.498 -8.996 -2.831 -1.916

-22 -3.477

-22

0

-3.42L

57

0

-964

-964

0

10

10

L

-81.638

-2.567

Compensatie belastingmaatregel Overig

Totaal

ve rsch il

-79.A7

-8

-1.528 -60

De loonkosten van Detacheringen B.V. en Beschut 2.0 komen ten laste van het resultaat van deze partijen. De kosten van Relim en de RVU worden gedragen door de GR WOZL en zijn opgenomen onder

de su bsid ieverantwoord ing.

Resultaat heuvelland gemeente WSP €0K (2024: -/- €0K)

15. Lasten heuvelland gemeente WSP €0K (2024: 0K) Het positief resultaat in de bedrijfsvoering en de verbonden partijen van de GR WSP Parkstad wordt via de GR WOZL terugbetaald aan de Heuvellandgemeenten. Het resultaat van deze post is nihil.

UiWoering Wsw Heuvelland oemeênten in GR WSP P

(bedraaen x € 1.000.-)

2de begr wijz.

Gulpen - Wittem

2024

realisatie

verschil

23

39 36 31

10 10 8

77

106

28

Vaa ls

29 26

Va lke n bu rg

Totaal

l//

\.

!,.

- I t-; t*

lv

t,.l

L"noski.icle 1

6041 LE -i-.rl .r,} l VJ.-r.rr,./-

-.

45 l,)

ir;

aI at4 : r'ïlÁ4

i.,': - ,i i. .:tl

Jaarrekening 2025

Resultaat incidentele baten en lasten €3.716K (2024: €2.637K1 16. lncidentele baten en lasten-/- €3.716K (2024: €2.673K) Het resultaat van de incidentele baten en lasten bedraagt €3.716K negatief. De Commissie BBV heeft bepaald dat er een voorziening moet worden gevormd voor medewerkers die werkzaam zijn bij een sociale werkvoorziening en gebruik maken van de regeling vervroegd uittreden (RVU) een voorziening moet worden gevormd. Deze incidentele dotatie bedraagt €3.716K.

De BBV schrijft voor dat wij een voorziening dienen te treffen voor de verplichting van de RVU. ln ons geval gaat om de deelnemers RVU op 31 december 2025. De RVU loop voor een deel van de deelnemers in 2O26 af en voor een deel in 2027 af. Het bijzondere is dat de verplichting RVU wel in de jaarrekening dient opgenomen te worden, echter de baten (de subsidie die we voor RVU-deelnemers ontvangen) daar niet ter dekking tegenover gezet mag worden. Het feitelijke bedrag voor de voorziening is 3.716.402 euro. Daarmee komt het eindresultaat voor de GR WOZL op 2,922 miljoen euro negatief uit. Echter tegenover de kosten RVU staat in de praktijk de subsidie voor een bedrag van 4.612.144 euro (subsidieniveau2O2S vermenigvuldigd met de fte's RVU). De verplichting BBV heeft een vooral administratief effect op de jaarrekening 2025.

Financieringsm iddelen €329K (2024: €1. í 33) 17. Financieringsmiddelen €392K (2024: €1.1 33K) Op basis van de goedgekeurde 2de begrotingswijziging 2025 dragen de deelnemende gemeenten bij aan de tekorten in de verschillende rubrieken bij de GR WOZL. De bijdragen luiden als volgt: (bedragen x € 1.000,-)

Financieringsmiddelen

2025

2de begr

realisatie

wijz.

verschil

Bed rijfsvoe ring

282

242

0

Uitvoering Wsw

-2.567

0

Beschut 2.0 Personeelkosen Wsw Incidentele baten - lasten

2.678

-2.567 2.674

0

0

o o

392

392

0

Totaal

0

0 0

Ven nootschaps belasti n g €0K (2024: C0Kl

18. Vennootschapsbelasting €0K (202a: €0K) De activiteiten zijn vrijgesteld van vennootschapsbelasting en is derhalve nihil

C r'--'' :. \

i""-riru- ,itfu "rer

tztffifu31 e1 41

w v,tv,t. cr

fr.t e

-íóed c rer. n I

Jaarrekening 2025

Onvoorzien €0K (2024 €0K) 19. Onvoorzien €0K (2024: €0K) Er hebben geen onvoorziene activiteiten plaatsgevonden in 2025.

Mutaties in reserve €22K (2024: €13K) 20. Mutaties in reserve €22K (2024: €13K) De mutaties in reserve hebben betrekking op een onttrekking de in de reserve ASB. Zie ook de toelichting

bijde balans. Structurele en incidentele basten en lasten De structurele en incidentele baten en lasten over 2025 zijn als volgt opgebouwd

Structurele en incidentele baten en lasten

(bedraqen x € 1.000,-) laste n

bate n

Sa ldo

Structurele baten en lasten Bed rijfsvoe ring

Uitvoering Wsw Beschut 2.0

Perrsoneelskosten Wsw Heuvelland gemeente WSP

Incidentele baten en lasten Incidentele basten en lasten Onttrekking reserves Totaal incidentele basten en lasten

425 76.938 2.678 81.891

-331

94

200

106

-76.738 -2.453 -B 1.638 -106

162.O38

-161.266

772

0

-3.7 t6

-3.716

225 253 0

22

0

22

22

-3.7L6

-3.694 -2.922

Saldo baten en lasten

lit''\ C;"*r,ve 47 ,A

Looshade'if

iï],#m!ïà,0,

www.cr$fr e-íoec erer'. r':l

Jaarrekening 2025 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) De WNT is op 6 december 2011 door de Tweede Kamer aangenomen en is met ingang van I januari 2013 in werking getreden. De WNT kent naast een openbaarmakingsregime voor de (semi-) publieke sector een maximale bezoldigingsnorm als opgenomen in artikel 2.1. e.v. WNT. Op grond van de WNT mag in 2016 het inkomen van topfunctionarissen in de (semi) publieke sector behoudens overgangsrecht maximaal loOo/o van het ministersalaris zijn. Dat komt in2O25 neer op €246K inclusief belaste kostenvergoedingen en pensioenbijdrage werkgever. Voor de GR WOZL luidt de publicatie in het kader van de WNT voor 2025 als volgt

1A Bedragen * € 7,-

Leid in g gevende to pfu nctiona ris met d ienstbetre kkin g

2025 F.H. Dijk

Naam:

Functiegegevens Aanva ng en einde functievervulling

2024

Algemeen directeur/ secreta ris 07-0L/ 37-L2 01-0L/ 3t-L2

1,0* ja

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in FTE) Die nstbetrekking ?

1,0*

ja

Bezoldiging

Subtotaal

€ € €

155.337 € 23.228 € 178.565 €

Individueel toepasselijk bezold igingsmaximum

€

246.000 €

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Totale bezoldiging

€

Belo nin g p lus belastba re o nkostenvergoed ingen

Beloningen betaalbaar op termijn

Reden waarom de overschrijding aldan niet is toegestaan

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

n. v.t

150.855

23.346 174.20t 233.000

178.565 €

n.v.t. 774.20t

n.v.t n.v.t

n,v.t n.v.t

* waarvan 50%ovan de tijd is gedetacheerd als bestuurssecretaris bij GR WSP en de uitvoering Participatiewet

50% van hierboven verantwoorde bezoldiging wordt doorbelast naar de GR WSP en de uitvoering Participatiewet en is derhalve in de jaarrekening van deze organisatie ook opgenomen.

ln 2025 is de maximale bezoldigingsnorm niet overschreden.

t \ (-!ï:r'\fÈ

Loost<atle'lZl

4B

e,iïi,i'#/íË;,''Ë,o, **uu.", M

"-Íoed

e rer. nl

Jaarrekening 2025 ln 2025 is de onderstaande bestuurssamenstelling verantwoordelijk geweest voor de GR WOZL

1D

Topfunctionarissen met een totale bezoldiging van € 2.100 of minder Naam

Bee kda e le n

dhr. L.C.J. de Koster

Bee kda e le n

mw, J. Quadvlieg

l junit/m 31 december 2025

Brunssu m

mw. M. Y. Brrining dhr. F,J,E. Derksen dhr. M,E,E. de Beer dhr. W. Houben dhr, J, Roland dhr. J. Roland dhr. C. Wilbach dhr. M.J.J.M. Gulpen mw. N. Van Loon

1 januari tlm 3L december 2025

Gulpen - Wittem Hee rle n

Heerlen Ke rkra d e Ke rkra d e

Landgraaf Simpelveld Simpelveld Vaals

Valkenburg

Voerendaal Voerendaa I

dhr. J.P,M.H. Kompier dhr. J.I.M Kleijnen dhr. H.A.J. Coenen dhr. P. Leunissen

Functie bestuurder bestuurder bestuurder bestuurder vo o rz itte r bestuurder bestuurder vo o rz itte r

Periode 1 januari t/m 30 april 2025

Gemeente

l januarit/m 31 december 2025 1 januari t/m 30 juni 2025

1 julit/m 31 december 2025 1 januari tlm2O augustus 2025

21 augustus t/m 31 december 2025 l januarit/m 31 december 2025 1 januari t/m 31 mei 2025 1 juni t/m 31 december 2025 1 januari t/m 31 december 2025 1 januari t/m 31 december 2025 1 januari t/m 31 maart 2025

vice voorzitter

bestuurder bestuurder bestuurder bestu u rde r bestu u rde r bestu u rde r

1 april t/m 31 december 2025

3. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT

Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in2025 een bezoldiging boven het individueeltoepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.

//i \ Ci"ct'"e 49 ,L

L-oosl<a'Je 1/

ï:l,ff&hiirl,,,, w w v,t.crpfi e -Íoe C e i'e :'. r I

Jaarrekening 2025

2.4 Ov erzicht taakvelden

Taakvelden Rubriek

(bedraoen x € 1.000.-)

2025

Toelidrting

lste

beg roting

beg rotings-

orig ineel

wijziging

Verschil

2de

rea lisatie -/-

begrotings- realisatie

2de begr.

wijzig ing

wijz.2024

O.O Bestuur en ondercteuning

0.4 Overhead baten la ste n

702 -702

42L

-42t

407 -407

425

1B

-331

76

94

94

0. 9 Ve n nootsc ha psbela st ing

baten la ste n

0.10 Mutaties reserves baten

5

20

22

22

-0

5

20

22

22

-0

-2.922

-2.922

2.922

2.922

la ste n

0.11 Resultaat van de rekening van basten en lasten baten la ste n

6.0 Sociaal domein 6. 4 kgeleide pa rtic ipat ie

baten lasten

148.631

154.820

t58.777

-148.636

-154.839

-158.798

-5

-20

-22

161.6 r3

-164.650 -3.038

/.\.

ri:l \

2.836 -5.852 -3.017

Crc.\qe so Lac"tsl<aCe'fl|

ïi,iii,W,"#.:r,

Jaarrekening 2025

2.5 Rechtmatigheidsverantwoording Verantwoordelijkheid d agelijks bestuur De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voonvaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. ln deze rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voonrvaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het algemeen bestuur op 20 november 2025 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 2Yo van de totale lasten exclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op €1.762K.

De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota Rechtmatigheid 2025 van de Commissie BBV van september 2025.

Bevinding Het dagelijks bestuur stelt vast dat de omvang van de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties die niet rechtmatig tot stand zijn gekomen €6.846K bedraagt. Dit is hoger dan de daarvoor gestelde grens van €1 .762K. Van de niet rechtmatig tot stand gekomen verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties is volgens het dagelijks bestuur overigens een bedrag van €6.283K acceptabel op basis van door het algemeen bestuur vastgestelde afspraken. De conclusie is derhalve dat de niet rechtmatig tot stand gekomen baten en lasten alsmede balansmutaties welke niet acceptabel zijn ad. €563K onder de verantwoordingsgrens blijven. Derhalve is er sprake van begrotingsrechtmatigheid.

.A

Cg't.:.ire Lcosliacie 17 t57 i L E i'ir7./r'rnoriii lcr. {'3 i

6C,:l

+t ffiy;:',tt r:u:.J:l

\'.r'.f :r'. -. u [,/'ï.]r-

Jaarrekening 2025

Begrotingscriterium 1A. Overschrijding lasten programma's

bedragen x €1.000,6.311

18. Overschrijding investerin gsbudgette n (kred iete n)

0

2. Ongea utorisee rde reservemutaties

0

3. Overschrijding van baten enlof onderschrijding van lasten, investeringen en baten die niet tijdig tot een begrotingswijziging hebben geleid of niet tijdig aan het Algemeen Bestuur zijn gemeld

535

Totaa I begroti ngsonrechtmatigheden

6.846

4. Totaal van de beg rotingson rechtmatig heden (va n onderdeel 1 en 2) dat past binnen het vooraf vastgestelde beleid en daarmee vooraf als acceptabel is

6.283

geduid.In de

rechtmatig heidsve ra ntw oord ing wordt verwezen naar dit vooraf vastgestelde beleid. De niet-acceptabele

beg rotingsonrechtmatig hede n worden

inhoudelijk in de rechtmatig heidsve ra ntwoord ing en in de pa ra g raaf bed rijfsvoering

563

toegelicht.

Voorwaardencriterium 5. Geen bevindingen

0

M&O criterium

6, Geen bevindingen

0

Totaal onrechtmatigheden

6.846

Waarvan acceptabel

6.283

Waa rva n n iet-acce pta bel

563

Jl,i r

1- r.J'.1-'. Ár:\

52

[-r:os[<i:de'l 6C4'i LË

ffnCíit:.!

75 31 91 41

Te!. +3 i -l

.

r:l

Jaarrekening 2025 Toe I ichti ng o p d e be g roti ng so n re chtm atig hed e n

Personeelskosten Wsw De overschrijding van de personeelskosten Wsw heeft betrekking op de overige personeelskosten en de uitbetaling van de compensatie belastingmaatregel. ln de 2d" begrotingswijziging is voor de overige personeelskosten een percentage gehanteerd van 1,8o/o. Dit blijkt in de realisatie rond de 4o/o te liggen. ln de 2e begrotingswijziging 2025 is geen rekening gehouden met de uitbetaling als gevolg van de compensatie van de belastingmaatregel. Deze was ten tijde van de opmaak van de begroting nog niet bekend. lncidentele lasten en baten De overschrijding bij de incidentele lasten heeft betrekking op de voorziening die is getroffen voor de

medewerkers die werkzaam ziin bij een sociale werkvoorziening en gebruik maken van de regeling vervroegd uittreden (RVU). De Commissie BBV heeft bepaald dat voor toekomstige verplichtingen vanaf balansdatum een voorziening dient te worden getroffen. Deze incidentele last van €3.716 miljoen, is grotendeels niet opgenomen in de 2de begrotingswijziging. De BBV schrijft voor dat wij een voorziening dienen te treffen voor de verplichting van de RVU. ln ons geval gaat om de deelnemers RVU op 31 december 2025. De RVU loop voor een deel van de deelnemers in 2026 af en voor een deel in 2027 af. Het bijzondere is dat de verplichting RVU wel in de jaarrekening dient opgenomen te worden, echter de baten (de subsidie die we voor RVU-deelnemers ontvangen) daar niet ter dekking tegenover gezet mag worden. Het feitelijke bedrag voor de voorziening is €3.716K. Daarmee komt het eindresultaat voor de GR WOZL op €2.922K negatief uit. Echter tegenover de kosten RVU staat in de praktijk de subsidie voor een bedrag van€4.612K (subsidieniveau 2025 vermenigvuldigd met de fte's RVU). De verplichting BBV heeft een vooral administratief effect op de jaarrekening 2025.

L .t.,',:'

lÍ Ê-11r: Ê:f /;l \ *-'!L'uï\-

L.oi-.s;kade

53

604.i

]i:l

47s 31 91 41 -íoederr-'i.nl

,&'\ crowe

Crowe Foederer

CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT Aan: het algemeen bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Werkvoorzieningschap Oostelijk Zuid-Limburg.

A. Verklaring over de in de jaarstukken opgenomen jaarrekenin g 2025 Ons oordeel Wij hebben de jaarrekening 2025 van de Gemeenschappelijke Regeling Werkvoorzieningschap Oostelijk Zuid-Limburg te Heerlen gecontroleerd. Naar ons oordeel geeft de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van de baten en lasten over 2025 en van het vermogen van de Gemeenschappelijke Regeling Werkvoorzieningschap Oostelijk Zuid-Limburg op31 december 2025 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De jaarrekening bestaat uit:

t het overzicht van baten en lasten over 2025; 2 de balans per 31 december 2025; 3 de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving 4

en andere toelichtingen, waaronder de rechtmatigheidsverantwoording van het bestuur over de financiële rechtmatigheid van baten, lasten en balansmutaties over 2o2s; de bijlage met het overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld.

De basis voor ons oordeel Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder ook de Nederlandse controlestandaarden, het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (Bado), het controleprotocol dat is vastgesteld door het bestuur d.d. 20 november 2025 en het Controleprotocol Wet normering topinkomens (WNT) 2025 vallen. Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn beschreven in de sectie 'Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaairekening Wij zijn onafhankelijk van de Gemeenschappelijke Regeling Werkvoorzieningschap Oostelijk ZuidLimburg zoals vereist in de Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants bij assuranceopdrachten (ViO) en andere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder hebben wij voldaan aan de Verordening gedrags- en beroepsregels accountants (VGBA). Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel.

lnformatie ter ondersteuning van ons oordeel

Wij hebben onze controlewerkzaamheden bepaald in het kader van de controle van de jaarrekening als geheel en bij het vormen van ons oordeel hierover. Onderstaande informatie ter ondersteuning van ons oordeel en onze bevindingen moeten in dat kader worden bezien en niet als afzonderlijke oordelen of conclusies.

Materialiteit Op basis van onze professionele oordeelsvorming hebben wij de materialiteit voor de jaarrekening als geheel bepaald op € 1.762.000. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagi voor fouten en onzekerheden 2o/o van de totale lasten exclusief toevoegingen aan reserves, zoals voorgeschreven in artikel 2 lid 1 Bado. Daarbij zijn voor de controle van de in de jaarrekening opgenomen WNT-informatie de materialiteitsvoorschriften gehanteerd zoals vastgelegd in de Regeling Controleprotocol WNT 2024. Wij houden ook rekening met afwijkingen en/of mogelijke afirvijkingen die naar onze mening voor de gebruikers van de jaarrekening om kwalitatieve redenen materieel zijn, zoals ook bedoeld ín artikel 3 Bado. Wij zijn overeengekomen dat wij aan het bestuur tijdens onze controle geconstateerde afiruijkingen boven de € 25.000 rapporteren alsmede kleinere afiruijkingen die naar onze mening om kwalitatieve, of WNT-redenen relevant zijn.

&\ Crowe

Growe Foederer

Naleving anticumulatiebepaling WNT niet gecontroleerd ln overeenstemming met de Regeling controleprotocol wNT 2025 hebben wij de anticumulatiebepaling, bedoeld in artikel 1.6a WNT en artikel 5, lid í, sub n en o Uitvoeringsregeling WNT, niet gecontroleerd. Dit betekent dat wij niet hebben gecontroleerd of er wel of niet spraké is ván een normoverschrijding door een leidinggevende topfunctionaris vanwege eventuele dienstbetrekkingen als leidinggevende topfunctionaris bij andere WNT-plichtige instellingen, alsmede of de in dit kader vereiste toelichting juist en volledig is. B. verklaring over de in de jaarstukken opgenomen andere informatie De jaarstukken omvatten andere informatíe, naast de jaarrekening en onze controleverklaring daarbij. De andere informatie bestaat uit: o jaarverslag, waaronder de programmaverantwoording en de paragrafen.

Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wijvan mening dat de andere informatie met de jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afirvijkingen bevat.

Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons begrip, verkregen vanuit de jaarrekeningcontrole of anderszins, overwogen of de andere informatie materiële afwijkingen bevat. Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten in de Nederlandse standaard 720. Deze werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang als onze controlewerkzaamheden bij de jaarrekening. Het bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van de andere informatie, waaronder het jaarverslag in overeenstemming met het BBV. C. Beschrijving van verantwoordelijkheden met betrekking tot de jaarrekening

Verantwoordelijkheden van het bestuur voor de jaarrekening Het bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de jaarrekening in overeenstemming met het BBV. Het bestuur is ook verantwoordeÍijk voor de financiële rechtmatigheid van de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties, in overeenstemming met de begroting en met de in de relevante wet- en regelgeving, waaronder verordeningen, opgenomen bepalingen, zoals opgenomen in het normenkader en voor het getrouw toelichten van de financiële rechtmatigheid in de jaarrekening. ln dit kader is het bestuur tevens verantwoordelíjk voor een zodanige interne beheersing die het bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van het normenkader voor de financiële rechtmatigheid mogelijk te maken zonder afiruijkingen van màterieel belang als gevolg van fouten of fraude. Bij het opmaken van de jaarrekening moet het bestuur de veronderstellingen inzake de financiële risico's in relatie tot de financiële positie onderbouwen en afiuegen of de Gemeenschappelijke Regeling in staat is de financiële risico's vanuit de reguliere exploitatie en onverwachte tegánvallers financieel op te vangen zonder tussenkomst van de toezichthouder.

Het bestuur moet gebeurtenissen en omstandigheden waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de financiële risico;s kunnen worden opgevangen toelichten in de jaarrekening. Het bestuur is verantwoordeÍijk voor het vaststellen van het normenkader voor de financiële rechtmatigheid en het uitoefenen van toezicht op het proces van financiële verslaggeving van de

Gemeenschappel ijke Regel ing.

Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht dat wij daarmee voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te geven oórdeel. Onze controÍe is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten en fraude ontdekken.

&Crowe

Crowe Foederer

Afiruijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fraude of fouten en zijn materieel indien redelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen zijn op de economische beslissingen die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onze controlewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende afwijkingen op ons oordeel.

Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse controlestandaarden, het Bado, het controleprotocol dat is vastgesteld door het bestuur, het Controleprotocol WNT 2025, ethische voorschriften en de onafhankelijkheidseisen. Onze controle bestond onder andere uit: o het identificeren en inschatten van de risico's dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat als gevolg van fouten of fraude, het in reactie op deze risico's bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bijfraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bij fouten. Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing; o het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden.

Deze werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van de Gemeenschappelijke Regeling; r het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en het evalueren van de redelijkheid van schattingen door het bestuur en de toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan; r het vaststellen dat de door het bestuur gehanteerde veronderstellingen aanvaardbaar zijn inzake de afweging dat de Gemeenschappelijke Regeling in staat is haar financiële risico's op te vangen. Tevens het op basis van de verkregen controle-informatie vaststellen of er gebeurtenissen en omstandigheden zijn waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan omtrent de financiële positie. Als wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wij verplicht om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op de relevante gerelateerde toelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wij onze verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-informatie die verkregen is tot de datum van onze controleverklaring. Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen echter van materiële betekenis zijn voor de financiële positie van de Gemeenschappelijke Regeling; .

het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarin opgenomen toelichtingen; en . het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende transacties en gebeurtenissen.

Wij communiceren met het bestuur onder andere over de geplande reikwijdte en timing van de controle en over de significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn gekomen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing. Roermond, 2 april2026 Crowe Foederer Audit & Assurance B.V

R

Bijlagen Bijlage I Realisatie subsidieverantwoording

Jaarrekening 2025

OnEchruving Reguller

Verbonden paÉljen GR WSP Verbonden partijen Beschut 2.0

Werkmeester Totaal Regulier

Begeleid wêrken Beschut WeÍken: Relim Loon kosten Dienstverleninq derden Beschut werken: WerkÍrieester

bedragen x€1,-

AJ t.469,49

226,49

tt,40 t.7o7FA 68,67

Buitenregionale uitvoeringsorga nlsaties

I

40.435 40.435

t7,57

subsidie- uihr. kosten totaal

lasten

WOZL

59.420.904 9.tsA.204

0 0 0

ruksbiidrage resultaat 40,640

59.420.904

59.778.833

9.213.654 463.884

357.929 55.450

69.456.370

4L6.L73

9.1 58.204

2.794

69.O40.197

o

16.677 1.141.076

85.83s

1.226.910

2.793.40L

1.566.491

2,302.740

8.894

2.3Lr.634

2.L95.7L5

-115.919

7LO,43L

2.811

7L3.242

714.726

1.445

461.090

1.875.366 427.374

50.544

3.420.672 10.490

rí)6,43

3.431.102

o,37

15.067

AÍrekening AJ voorgaande iaren Totaal Arbeidstaren (A,t)

kosten €

461.090 69.O4íJ.197

40.435

s3,98

RVU

Loonkosten RVU Overige kosten RVU

verg, uitv,

Der ailfte

L.9s4AO

76.640.612

0 3.431.102 4.329.618 898.s17 0

15.067

0

o

15.O67

o

945

97.s40 76.r34.Ls2 79.505.442 2.767.t31,

A t,, \ flff:,!'te

Lccskatie',|7/ eC4i LË Ftr/:rnor,,l

iil,;'":ffi:i,i::,'

Bijlage ll Afrekening AJ Onderstaande tabel geeft weer bij welke gemeenten de subsidiebedragen in 2025 in rekening worden gebracht.

Afrekening rijkssubdidi e 2O25 cf. 2de begr. wijz. Deelnemende gemeente

AJ

Beekdaelen 99,22 € Brunssum 243,33 € Gulpen-Wittem 46,28 € Heerlen 701,15 € Kerkrade 454,08 € Landgraaf 256,09 € Simpelveld 54,93 € Vaals 38,46 € Valkenburg 37,09 € Voerendaal 24,59 € Niet deelnemende gemeenten € Afrekening AJ voorgaande jaren € totaal

subsidie 4.036.292 9.898.852 1 .882,526

28.522.909 L8.472.O20 L0.4t7 .90L

2.234.655 L.564.7L9 1.508.833 1.000.482

verschil

c'f. realisatie

Àt

subsidie

99,39 €

243,59 €

4.043.250 9.909.115

699,47 e

28.454.404

46,L5 €

453,86 €

256,Lt e 55,51 € 38,63 € 37,25 C 24,28 € o,L7 € €

subsidie

AJ

L.877.L97 18.462.838

t0.4L8.736 2.258.098 L.57L.435 r.5L5.273 987.77r 6.780 985

6.958 o,L7 € 0,25 € L0.264 -5.330 -0,13 € -1,69 € -68.505 -9.182 -0,23 € 835 0,02 € 0,59 € 23.443 6.715 o,L7 € 6.440 0,16 € -0,31 € -I2.7LL 6.780 o,L7 € €

985

1.955,24 € 79.539.19L L.954,4O € 79.505.882 -0,85 € -33.309

.i,.. .\ /i-;i \ l-.i l-",j{i;l

u'osr<aae

trÁ,

1íI Í/

ï:i'.iiw-#ïï,o, wwv'/. crovve-ioerl ei"e r. n I

Bijlage lll Te verrekenen met gemeenten Totaal bijdragen deelnemende gemeenten 2de begrotingswijziging 2025 UiWoering Dêelnemend€

gêmeente

Bedrijfsvo€ring

Bee kdae len

14.808

Brunssu m Gulpen-W ittem Heerlen

3 5.253

Kerkrade

La ndgraa f

Simpelveld Vaals Va lke nbu rg

Voerendaa I

6.557 99.109 65.554 37.315 7.795 6.004 5,181 3.927

Uiwoêring Wsw -135.297 -322.092

Heuvelland Beschut 2,O kostên wsw financiering in GR wSP

t47.775 62.576 944.455

-340.933 -65.739

-47.333

355.745 68.594 57.244 49.389

49.246

-35.877

37.436

-28.553

9.160 L38.447

624.96t

24o.904 -2.566.503 2.57a.OOO

tota al

20.686

336.085

-59.9 13 -905.5 17 -598.94 1

-54.86 1

wsw

Resultaat Personeels- Totaal

9L,574 52.L26 10.0s 1

-26.145

a.388 7,237 5.485

o

-22.557

392.401

Rijkssubsidi€

Totaal bijdragen

4.036.292

4.Os6.978 9.944.O97

9.898.852 1.882.526 28.522.909 18.472.020 10.417.901 2.234.655 7.564.719 1.508.833 1.000.482

1.863.134 28.661.357 18.s63.594 10.470.028 2.244.706

t.s46.962

1.493,513 LO05.967

-77.255 79.s39.191

79,454.337

Totaal bijdragen deelnemende gemeenten realisatie 2025 Deêlnemende gemeente Bee kdae len Bru n ssu m

Bedrijfsvoering

9.920 23.6L6

Uihroering Resultaat PersoneelsWsw

-145.905 -347.346

129.3rL 307.841 57.262

-L4.476

Incidentele lasten -

baten

195.890

-34,467

466.34r

-6.410 -96.883

Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade

4.393

-64.6t0

66.394

-976.5t4

865.452

572.447

24.998

4.820 4.022

325.849 62.830

-36.477

Simpelveld

-645.901 -367.664 -70.893 -59.162 -51.044 -38.690

-64.082

La ndg raaf

86.745 1.311.051 867.L76 493.620

-7.O33

52.433

-5.870 -5.064 -3.839

95.t79

Vaa ls Va lke nbu rg

Voerendaa

totaal

43.9t5

3.477 I

2.631

45.239

34.290

79.430 68.531 5L.944

UiWoering Totaal

financiering L74,740 415.991 77.379 1.169.500

wsw

Heuvelland in GR WSP

-38.994

,73,549

440.325 84.903 70.854

6r.132

46.336

-35.705 -30.806

Rijkssubsidiê

Totaal bijdragen

4.O43.250 9,909.115 7.877.197 28.454.404 18.462.838 10.4 18.736 2.258.098

4.217.990 10.325,107 1.915.582 29.623.90s 19.236.387 10.459.O61

2.343.00r

7.575.273

1.606.583 1.545.599

987.77r

1.O34.107

1.571.43 5

188.179 -2.767.731 2.452.944 -274.594 3.7rs.904 3.314.710 -105.50s 79,494.117 42.70r.323

/i/'\ L-!tl'.fie

[-coskade 6íJ'4i LË Tel. +3']

i"mi:ric 75 31 91 ,i1 oecíeier.nl

Te verrekenen met de deelnemende gemeenten 2025 Deelnemende

gemeente

Bee kda e le n

Bedrijfsvoering -4,BBB

Brunssum

-tt.637

Gulpen-W itte m

-2.165 -32.7L5 -2L.639 -L2.317 -2.375 -1.982

Heerlen Ke rkra d e

Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg

Voerendaal

totaal

UiWoering Wsw

-]-7IO -L.296

Resultaat Personeels-

Incidentele lasten -

-I4.476 -34.46r -6.4r0

466.34r

Beschut 2.O kosten Wsw

-10.608 -25.254 -4.697 -70.997 -46.960

-11.864 -28.244 -5.254 -79.403 -52.520 -29.896

-5. 154

-5.764 -4.811

-26.73r -4.301

-3.7tL

-4.r5t

-2.8 1 3

-3.146

Totaal

( resultaat)

baten

154.054 366.746 68.219 1.031.O53 681.975 388.199 74.852 62.466 53.895 40.851

195.890

86.745

-96.883 -64,082 -36.477 -7.033

1.311,051

-5.870

79.430

-5.064

68.5 31

-3.839

5L.944

867.t76 493.620

95.t79

-92.724 -20L.227 -225.O52 -274.s94 3.715.908 2.922.3tO

-/- bedrag is terug te betalen aan gemeenten door GR WOZL + bedrag is te vorderen van gemeenten door GR WOZL

Te verrekenen met de deelnemende gemeenten 2025 UiWoering Deelnemende gemeente

wsw

Heuvelland in GR WSP

Bee kda e le n Bru nss u m

Gulpen-Wittem

-LO.447

Rijkssubsidie 6,958 70.264 -5.330 -68.505

Kerkrade

-9.r82

Landgraaf

835 23.443 6.775 6.440

-4L.O74

-69.323

Simpelveld Vaa ls

Valkenburg

-9.561 -8.249

Voerendaal

totaal

-28.250

-t2.7It

161.012

6.958

ro.264 -t5.77L

-68.505 -9.182 835 23.443 -2.445 -1.809

Hee rle n

Totaal te verrekenen

Totaal (balans)

377.OO9

52.448 962.548 672.793 389.O34 98.295 59.621 52.O86

-t2.7tt

28.139 2.852.9a7

ln totaal dient er door de gemeenten €2.852K betaald te worden aan de GR WOZL. Dit betreft het negatieve resultaat van €2.922K en -/- €69K dat via de balans loopt. Na de vaststelling van de jaarrekening zal dit worden afgehandeld

,

tt

{

-'ii".',,i

,l t

I-r:,.rliirii,!il fi#

(rl.:ri i l-.* ',':'//:r:',','.;'. .',

li,"','"ffi|t.'';t "