Presentatie raadscommissie 30 oktober 2025 over Begroting 2026 (3821505)

Programmabegroting 2026 & Meerjarenbegroting 2027 t/m 2029

30-10-2025

INHOUD • Begrotingsuitkomst • Nagekomen ontwikkelingen • Ontwikkeling begrotingssaldo na Voorjaarsnota • Nieuw beleid • Structureel evenwicht • Ontwikkeling tov begroting 2025 • Lokale heffingen • Weerstandsvermogen • Kengetallen • Digitale begroting

Programmabegroting 2026 Ontwikkeling begrotingsruimte 2026-2029 Ontwikkeling begrotingssaldo

x € 1.000; - = nadeel, + = voordeel 2026 2027 2028 2029

Saldo na behandeling Voorjaarsnota

572

2.723

1.163

1.256

Actuele ontwikkelingen en doorrekeningen/technische mutaties

-400

-331

-331

-406

172 -140 32

2.392 -50 2.342 -1.342 1.000

832 0 832

850 0 850

832

850

Geactualiseerd begrotingssaldo Nieuw beleid Begrotingssaldo Dotatie aan Algemene reserve Begrotingssaldo

32

Nagekomen ontwikkelingen Ontwikkeling begrotingsruimte 2026-2029

x € 1.000; - = nadeel, + = voordeel

Ontwikkeling begrotingssaldo

2026

2027

2028

2029

Saldo begroting

32

1.000

832

850

Septembercirculaire 2025

133

Ontwikkeling BUIG

353

350

350

350

Bijgesteld financieel meerjarenperspectief

518

1.350

1.182

1.200

Deze zaken worden na de begrotingsbehandeling in de ramingen verwerkt. De toezichthouder betrekt de daaruit voortkomende verbeteringen dus niet in zijn oordeel. In het tussenbericht over het financieel toezicht heeft de toezichthouder de MFG-posten met een structureel voordeel van gemiddeld € 2,7 mln. als ‘concreet en haalbaar’ gekwalificeerd.

Financiële ontwikkelingen na Voorjaarsnota 2025 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17

Actuele ontwikkelingen en technische mutaties Actuele ontwikkelingen Meicirculaire Begroting Jeugdhulp Holland Rijnland / SOZ Verlenging onderhoud en beheer Panbos Technische mutaties/bijstellingen Personeelsmutaties/ salarisbegroting Uitvoering Vitaliteitspact (2026 e.v.) Verwerking actualisering Investeringsagenda Herverdeling exploitatie IHP Financiering Aanscherping/actualisering Voorjaarnota MPG '25 / Grondexploitaties / zelfrealisaties Bijstelling baten Gesloten afvalsysyteem Bijstelling impactanalyse Valkenhorst Actualisering Ondernemersfonds Verkeersveiligheid Meekoppelkansen HOV Overige correctie/bijstellingen Totaal actuele ontwikkelingen en technische mutaties

2026

2027

2028

2029

-425 0

-550 -107

-500 -107

-401 -107

-385 -200 684 283 673 -458 -423 402 -23 -109 -202 -159 -58 -400

-400 -200 1.204 -3 406 -426 -334 322 -18 -109 -60

-246 -200 1.423 -200 -163 -389 -234 326 -23 192 -109 -45

-172 -200 1.537 -3 -583 -349 -364 261 1 124 -109 -30

-56 -331

-56 -331

-11 -406

Nieuw beleid Nieuw beleid

2026

2027

2028

2029

1 Fietscoaches en fietsrekken Katwijk aan Zee

-90

0

0

0

2a Formatie warmteteam

-285

-285

2b Idem dekking tlv reserve Aardgasvrije wijken

285

285

3a Programmamanager Ruimtelijke Ontwikkel Strategie

-78

-78

-78

3b Idem dekking tlv stelpost Valkenhorst organisatie

78

78

78

4 Project Maatschappelijke onrust

-50

-50

-140

-50

Nieuw beleid

0

0

Structureel evenwicht Structureel saldo

2026

2027

2028

2029

32

1.000

832

850

Elimineren méér incidentele lasten dan baten

-1.895

-1.609

-506

-1.284

Structureel begrotingsresultaat = reëel saldo gecorrigeerd voor incidenteel resultaat (+ = voordeel)

1.927

2.609

1.338

2.134

Reëel begrotingssaldo (+ = voordeel)

Ontwikkeling raming lasten (voor reservemutaties; in € mln.)

Ontwikkeling raming baten (voor reservemutaties; in € 1.000)

Reservemutaties t.o.v. lopende begroting 2025

Stand per 31-12 (Bedragen x € 1.000) Algemene reserve Bestemmingsreserve Totaal reserves

2025 30.741 69.228 99.969

2026 30.468 68.152 98.619

2027 31.391 66.983 98.374

2028 31.022 66.618 97.639

2029 31.022 66.677 97.699

Ontwikkeling lokale lastendruk (afgerond op hele euro’s)

Lokale lasten meer- persoonshuishoudens

2025

2026

2027

2028

2029

OZB (gemiddelde WOZ- waarde € 439.000*)

€ 515

€ 527

€ 553

€ 581

€ 610

€ 341

€ 356

€ 367

€ 367

€ 367

€ 40

€ 41

€ 41

€ 41

€ 175

€ 184

€ 188

€ 188

€ 188

€ 1.032

€ 1.107

€ 1.150

€ 1.177

€ 1.207

7,26%¹

3,87%

2,41%

2,47%

€ 75¹

€ 43

€ 28

€ 29

Afvalstoffenheffing Vast tarief meer- persoonshuishoudens Variabel tarief 140L container (13x aanbieden)¹ Rioolheffing (water- verbruik tot 250 m³) Totale woonlasten Stijging t.o.v. voorgaand jaar in % Stijging t.o.v. voorgaand jaar

*De WOZ waarde is in deze begroting gewijzigd en gebaseerd op de gemiddelde WOZ waarde zoals die jaarlijks door het CBS wordt gepubliceerd. ¹ Door de invoering van Diftar per 1-1-2025 bestaat het tarief in 2025 alleen uit het vaste tarief en niet het variabele tarief. Hierdoor is de (procentuele) stijging ten opzichte van 2025 vertekend.

Coelo-vergelijking Woonlasten 2025 (voor meerpersoonshuishoudens en o.b.v. de landelijke gemiddelde woningwaarde van € 506.000) 2.000

1.842

1.800 1.539

1.600 1.400 1.200

1.112

1.188

1.190

1.208

1.213

1.214

1.283

1.322

1.000 800 600 400 200 0

Regiogemiddelde 2025 (excl. Katwijk) € 1.351 Stijging lasten Katwijk in 2025 naar € 1.188

1.336

1.606

Weerstandsvermogen Weerstandscapaciteit 1. beschikbaar 2. benodigd Ratio weerstandsvermogen (1 / 2)

2025 48,05 21,95 2,19

2026 38,64 24,3 1,59

Oorzaken afname weerstandsratio: 1. Afname algemene reserve met € 8,8 mln. door met name de overheveling van € 9,0 mln. naar de bestemmingsreserve Stimulering woningbouw in het kader van het Woonfonds. 2. Een per saldo hogere risico-inschatting/weging van de meest omvangrijke bestaande risico’s en een nieuwe, met het fiscale profiel van de gemeente samenhangende post.

Financiële kengetallen t/m 2029 Kengetallen

Jaarrekening Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 2026 2027 2028

Begroting 2029

1. Netto schuldquote 2. Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen 3. Solvabiliteit 4. Structurele exploitatieruimte

87% ↓ 76% ↑

89% ↓ 75% ↓

88% ↓ 74% ↓

111% ↓ 96% ↓

132% ↓ 117% ↓

146% 131%

28% ↑ 0% ↓

26% ↑ 1% ↑

24% ↑ 0,8% ↑

22% ↑ 1,1% ↑

20% ↑ 0,6% ↑

19% 0,9%

5. Grondexploitatie 6. Belastingcapaciteit

6% ↑ 103% ↑

-1% ↓ 91% ↓

2% ↑ 105% ↑

3% ↑ 107% ↑

5% ↑ 108% ↓

3% 108%

De ↑↑ en ↓↓ geven aan of de betreffende kengetallen ten opzichte van de begroting 2025 zijn gestegen of gedaald. (NB Afhankelijk van het kengetal is dat dan weer een verbetering of verslechtering….)

Digitale begroting Tips voor raadplagen online-begroting Homepage | Begroting 2026 (publicaties.app)

Raadplegen mogelijk op pc, laptop, tablet, telefoon • Rechts bovenin: pagina vooruit/terug, paginanummer en zoekfunctie • Extra zoekfunctie voor Wat willen we bereiken?/Wat gaan we daarvoor doen? (programma’s) • Uitklapmenu: o.a. Paragraaf Verbonden partijen en incidentele baten & lasten (fin. begroting)

• Digitale inhoudsopgave: Sitemap (onderaan de webpagina)

Einde presentatie