Bijlage bij advies bij Jaarstukken 2024 (3703793)

Voorbeelden informatieve vragen over de Jaarstukken 2024 (3703793) 3 juni 2025 Nr. 1.

Pag. 15

2. 3.

15 / 262 15

4.

20

5.

22

6.

26

7.

117

8.

121 / 161

3 juni 2024

Vraag & Antwoord Raadsvoorstel en pagina 15: waarom wordt de decembercirculaire toegevoegd aan de reserve Nog uit te voeren werken en niet aan de algemene reserve? Welke activiteiten worden hiervan betaald in 2025? Overheveling € 115.000 voor de Initiatievenpot: waarom is dit niet in 2024 gebruikt? En is dit dan een incidenteel budget voor 2025? De ratio weerstandsvermogen staat op 2,11. Kan aangegeven worden wat het effect van het Woonfonds is op deze ratio? Er staat dat het ‘ook na het vormen van het woonfonds ruimschoots op peil blijft’ maar kan dit concreter worden aangegeven? “doorontwikkelen op de klantvraag (first time right)” wat betekent dit? En waarom gebruikt Katwijk voor de dienstverlening zoveel Engelse termen (click, call face etc)? “De verduurzaming is vertraagd door personele wisselingen en aagescherpte wet- en regelgeving.” Welke regels zijn er aangescherpt t.a.v. het gemeentelijk vastgoed, hoe luiden die nieuwe regels en waarom is dit een reden voor vertraging? Dit ook in het licht van de opmerking op bladzijde 26: “Er is extra inzet geweest tbv voorbereidende werkzaamheden van MJOP’s binnen het taakveld van vastgoed” met een extra kostenpost van € 104.000.

Heeft de inzet van die extra kostenpost niet gehoplen bij de verduurzamingsopgave? “De oorzaken voor de afwijking zijn: er is minder externe inzet benodigd geweest voor het opvangen van de piekuitgifte paspoorten en er is minder personele inzet geweest bij de verkiezingen.” Gezien het referendum was er toch juist meer personele inzet? Buurtonderzoek warmte: welke besluitvorming in de raad wordt hier bedoeld? Is dit het haalbaarheidsonderzoek collectieve warmte? Klopt het dat dit in Q1 2025 niet is aangeboden aan de raad; en wanneer verwacht het college dit aan de raad aan te bieden? Waarom zijn er geen indicatoren opgenomen voor programma 7 voor het onderdeel groen? Bij vaststelling van het Groenstructuurplan 2021-2030 (9534), vastgesteld 7 okt 2021, is bijvoorbeeld aangegeven dat de volgende indicatoren zouden worden opgenomen:

Jaarstukken 2024 (3703793)

Pagina 1 van 3

Nr.

Pag.

9.

140

10. 11.

144 149

12.

153

13.

174

14.

174

3 juni 2024

Vraag & Antwoord

Achterstand van 2 jaar in heffen precariobelasting: om wat voor bedrag gaat dit, hoe communiceert het college dit naar de betroffenen en heeft dit nog gevolgen voor de heffing gezien het verdwijnen van de precariobelasting? En hoe verhoudt zich dit tot de genoemde ontvangen precariobelasting van € 108.000 in 2024 op bladzijde 141? Wat wordt er bedoeld met “de rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend (Marente).” Kan een nadere (geheime) cijfermatige onderbouwing worden aangeboden van de geraamde € 21,5 miljoen aan risico’s op de investeringsagenda? Bij de berekening in de tabel van het weerstandsvermogen is wel de reserve grondexploitaties meegeteld, maar niet de reserve sociaal domein, terwijl in de tekst op pagina 152 wel staat dat deze wordt meegeteld voor de totale post incidenteel beschikbaar. Waarom is de reserve sociaal domein in de berekening niet meegenomen? Rechtmatigheidsverantwoording. De grens is gesteld op € 2.602.129.

Klopt het dat deze grens dus is overschreden, gezien de geconstateerde onrechtmatigheden van € 1.094.000 (personeel), € 600.000 (investeringskredieten), aanbestedingen ( € 946.344)? Op basis waarvan heeft het college de overschrijdingen van € 1.094.000 voor personeel en van € 600.000 op de investeringskredieten aangemerkt als acceptabel? Pagina 240 vermeldt ‘dat in de paragraaf bedrijfsvoering verder staat toegelicht welke maatregelen het college treft om verdere overschrijding tegen te gaan’. Voor deze overschrijdingen op personeel en investeringskredieten staat er geen toelichting op de maatregelen om dit tegen te gaan, behalve de mededeling dat dit op basis van een interne analyse als acceptabel wordt beoordeeld. De criteria voor acceptabel op pagina 173 zijn voor de kosten voor personeel en de investeringen toch niet van toepassing? Op basis waarvan zijn deze overschrijdingen acceptabel en welke maatregelen heeft het college getroffen om deze overschrijdingen tegen te gaan?

Jaarstukken 2024 (3703793)

Pagina 2 van 3

Nr. 15.

Pag. 178

16.

180

17. 18.

210 217

19.

232

20.

236

21.

239

3 juni 2024

Vraag & Antwoord Wat is het toezichtsregime voor de gemeenschappelijke regeling Holland Rijnland? Is dat ook Plus gezien de ‘ruim onvoldoende weerstandscapaciteit van 0,33’? Welke acties worden hierop ondernomen? Waarom staan alleen de toezichtsregimes genoemd voor de KDB, Veiligheidsregio en Hecht; en waarom niet voor de andere gemeenschappelijke regelingen? Indien dit een omissie is: welke toezichtsregimes gelden dan voor de ontbrekende regelingen? Wat zijn Dumava subsidies van € 823.000? Het resultaat over 2024 bedraagt € 2.662.000. Waarom staat in de rij Resultaat voor bestemming dan aan het einde de boekwaarde daarvan per 31-12-2024 op € 2.594.000? Vpb: de afgelopen jaren was steeds het bericht dat de gemeente niet belastingplichting is voor de Vennootschapsbelasting, o.a. gezien de historische afboekingen op de grondexploitaties. Wat maakt dat de gemeente nu toch belastingplichtig is gebleken, en welke bedragen moest de gemeente uiteindelijk betalen over de jaren 2018 t/m 2021? Klopt het dat er 2,1 miljoen uit de reserve grondexploitatie wordt afgeroomd naar de algemene reserve? In het raadsvoorstel over het MPG staat dat de totale omvang van de reserve grondexploitatie 2,1 miljoen bedraagt waarvan nog € 800.000 benodigd is als weerstandscapaciteit voor de grondexploitaties.

Hoe verhoudt zich dit tot elkaar? Stelt het college nu voor om de gehele reserve grondexploitaties af te romen naar de algemene reserve? In de rechtmatigheidsverantwoording staan fouten gemeld, maar er staan geen ‘onduidelijkheden’ vermeld. Hoe verhoudt zich dit tot de ‘onduidelijkheid’ van € 1.012.089 op pagina 175? Waarom staat deze hier niet vermeld als onduidelijkheid?

Jaarstukken 2024 (3703793)

Pagina 3 van 3