Bijlage 1 Voorjaarsnota 2025 (3717465)(versie 12 juni 2025)
Tekst van het document
Uit de afgelopen jaren blijkt dat er jaarlijks op de stelpost prijsstijgingen sprake is van onderuitputting. Het restant bedrag wisselt per jaar (2020 € 178.000, 2021 € 164.000, 2022 € 263.000, 2023 € 129.000, 2024 € 400.000) en deze bedragen zijn in de najaarsbestuursrapportage van de betreffende jaren vrijgevallen. Vooruitlopend op de najaarsbestuursrapportage 2025 wordt voorgesteld om de in de begroting 2025 berekende stelpost bij de voorjaarsnota 2025 structureel te verlagen met € 150.000. Als toekomstige besparing stelt het college voor om vast te houden aan de systematiek van de berekening en bij de uitkomst daarvan een verlaging van € 150.000 toe te passen.
200
200
200
200
150
150
150
150
22. Stelpost Valkenhorst organisatie Structureel is een stelpost van € 445.000 opgenomen om extra lasten binnen de organisatie te kunnen dekken voor de realisatie van producten voor Valkenhorst. Van deze stelpost wordt alleen gebruik gemaakt indien het werkbudget hier niet in voldoende mate in voorziet. Via de Voorjaarsnota 2024 is de stelpost voor het jaar 2025 incidenteel verlaagd, waardoor er in 2025 € 195.000 beschikbaar is. Taakstellend kan deze post worden verlaagd, waarbij vanaf 2026 € 295.000 beschikbaar is als extra inzet voor de organisatie.
150
150
150
150
23. Stelpost prijsstijging welzijnsprogramma Dit betreft een reservering voor de indexering van de welzijnssubsidies. Met ingang van 2023 worden naast de compensatie op lonen ook de prijzen gecompenseerd. Voor de indexatie wordt een gewogen index gehanteerd die voor 40% uit de loonindexatie en voor 60% uit de inflatie bestaat. De hiervoor gehanteerde indexen zijn dezelfde als die waarmee het Rijk gemeenten via de algemene uitkering compenseert voor de loon- en prijsontwikkelingen. In de Voorjaarsnota 2024 is het onbenutte deel van de post structureel met € 350.000 verminderd. Een verlaging van € 100.000 betekent mogelijk een lagere prijscompensatie voor subsidies dan door welzijnsorganisaties wordt gevraagd, waardoor mogelijk niet alle activiteiten op dezelfde wijze kunnen worden uitgevoerd.
100
100
100
100
Gemeente Katwijk
21
Voorjaarsnota 2025
Nr.
Inhoudelijke keuze exploitaties & motivatie college (- = nadeel; + = voordeel, bedragen x € 1.000)
2026
2027
2028
2029
24. Treasury (rentelasten 60% realisatie investeringen) Het streefpercentage van 70% voor realisatie van investeringen wordt eveneens toegepast voor de berekeningen voor financiering. De geraamde investeringsvolumes vanuit de investeringsagenda worden gebruikt als indicatie voor de verwachte behoefte aan nieuwe leningen. Door in plaats van 70% rekening te houden met 60% van het investeringsvolume zal het verwachte benodigde bedrag aan financiering / nieuwe leningen lager uitvallen. Hierdoor worden de berekende verwachte rentelasten ook lager. Echter, indien de systematiek binnen de organisatie wijzigt en de planningen strakker worden, dan zullen de geraamde investeringsvolumes lager zijn, waardoor deze berekening eveneens zal moeten worden aangepast.
200
250
350
400
25. Surplus Algemene Reserve Het surplus van de algemene reserve (AR) wordt bepaald door een aantal factoren. Ten eerste de hoogte van de AR zelf. De actuele stand (eind februari 2025) hiervan bedraagt per 31-12-2025 € 30,3 miljoen. Ten tweede het bedrag van de verwachte risico's, waarbij de we uitgaan van de laatst bekende risico's namelijk de begroting 2025 ad. € 21,9 miljoen. Ten derde wordt rekening gehouden met de weerstandsratio. Hiervan is als kader meegegeven dat deze minimaal voldoende moet zijn. De bijbehorende bandbreedte van deze ratio is 1 tot 1,4. Bij deze gegevens rekening houdend met een weerstandsratio van 1,4 is het surplus nihil. Echter bij een weerstandsratio van 1,2 bedraagt het surplus € 400.000 en bij ratio 1,0 € 840.000.
0
0
0
303
26. FKGR-taakstelling Met de “Financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen” beschikken de gemeenten in de regio Hollands-Midden sinds 2010 over een gedragen instrument om, met alle gemeenschappelijke regelingen waarin zij deelnemen, uniforme afspraken te maken over indexering en algemene taakstelling voor de op te stellen begrotingen. Daarbij is voor 2026 het volgende kader geadviseerd: • Een uniforme taakstelling van 6% voor alle gemeenschappelijke regelingen; • Een indexering gebaseerd op de indices van CPB voor 2026 van 2,1% voor beloning werknemers en 2,7% voor netto materieel; • De stijging van de lasten door volumegroei afzonderlijk in beeld te brengen in de kadernota en begroting en afzonderlijk voor besluitvorming voor te leggen. Van de GR-en waar Katwijk deel vanuit maakt is op basis van eerste reacties vanuit GR-en een inschatting gemaakt van een mogelijke bezuiniging, dit komt neer op een taakstelling van in totaal € 300.000. Dit is een lager bedrag dan de voorgestelde 6%, maar op dit moment een realistische inschatting.
300
300
300
300
27. Dotatie reserve sociaal domein De noodzaak om een reserve voor het Sociaal Domein te hebben wordt door het college vooralsnog gevoeld en is nodig om extra te kunnen inzetten op het verbeteren van de grip en beheersing in het sociaal domein. Rekening houdend met het feit dat de reserve voor incidentele zaken ingezet kan worden stelt het college voor om de jaarlijkse dotatie door te zetten, maar met een lager bedrag (€ 100.000 in plaats van € 200.000). Op deze manier blijft de reserve in stand en blijven we wendbaar om incidentele ontwikkelingen op te vangen.
100
100
100
100
Totaal MFG richtingen college
22
2.511 2.631 2.731 3.084
Gemeente Katwijk
Voorjaarsnota 2025
1.3.3 Heroverweging beleid verhoging OZB-opbrengsten Volgens het coalitieakkoord van 2022 worden de onroerende zaakbelastingen naast de algemene jaarlijkse indexering ook jaarlijks boventrendmatig verhoogd met 5%. Bij motie van 10 april jl. is het college verzocht scenario’s uit te werken die binnen het in de voorjaarsnota en begroting te verwachten financieel meerjarenperspectief uitgaan van een minder dan of helemaal geen boventrendmatige verhoging van de OZB in combinatie met alternatieve maatregelen. Samen met de gemeenteraad streven wij er naar het lastenniveau voor de burger niet hoger te laten zijn dan noodzakelijk. Verhoging van belastingopbrengsten dient immers enkel en alleen ter dekking van de maatschappelijke voorzieningen als andere mogelijkheden daarvoor niet voorhanden zijn; het is geen doel an sich. Met dat uitgangspunt voor ogen en uitvoering gevend aan de motie wordt hiernavolgend voorgesteld bij de opstelling van de begroting voor 2026 in beginsel uit te gaan van een ander scenario voor de OZBtariefsbepaling dan de huidige 5% bovenop de reguliere jaarlijkse indexering.
Wij zijn genoodzaakt hierbij een voorbehoud te maken omdat het in de Voorjaarsnota gepresenteerde financieel perspectief hoogstwaarschijnlijk nog wijziging zal ondergaan ten gevolge van de verdere technische uitwerking van de begroting, de ontwikkeling van het gemeentefonds en specifieker daarin, de verwachte duidelijkheid over de door het kabinet te nemen beslissingen over bijvoorbeeld de eigen bijdrage voor de jeugdzorg en de indexatie van de opbrengst van de Hervormingsagenda. In dit kader zou bijvoorbeeld gedacht kunnen worden aan onderstaande mogelijke scenario’s of combinaties daarvan: Saldo VJN incl. OZB-scenario's (bedragen x € 1.000) 0 Handhaving huidig beleid (5%)
2026
2027
2028
2029
Effect op meerjarenperspectief VJN Saldo VJN
0 1.830
0 4.044
0 2.553
0 2.719
1 Verlaging structurele verhoging naar 1% Effect op meerjarenperspectief VJN Nieuw saldo VJN
-1.006 824
-2.126 1.918
-3.323 -770
-4.601 -1.882
2 Verlaging structurele verhoging naar 2% Effect op meerjarenperspectief VJN Nieuw saldo VJN
-755 1.075
-1.602 2.442
-2.516 37
-3.501 -782
3 Verlaging structurele verhoging naar 3% Effect op meerjarenperspectief VJN Nieuw saldo VJN
-503 1.327
-1.073 2.971
-1.964 589
-2.368 351
Effect op meerjarenperspectief VJN -252 -539 Nieuw saldo VJN 1.578 3.505 5 Verlaging structurele verhoging naar 1% in 26, 2% in 27 en 3% in 28 en 29 -1.006 -1.859 Effect op meerjarenperspectief VJN
-855 1.698
-1.201 1.518
-2.504
-3.203
4 Verlaging structurele verhoging naar 4%
Nieuw saldo VJN 6 Verlaging structurele verhoging naar 4% in 28 en 3% in 29 Effect op meerjarenperspectief VJN Nieuw saldo VJN 7 Incidentele verlaging 5% verhoging in 26 Effect op meerjarenperspectief VJN Nieuw saldo VJN 8 Verlaging structurele verhoging naar 4% in 28 en 29 Effect op meerjarenperspectief VJN Nieuw saldo VJN 9 Géén boventrendmatige verhoging OZB Effect op meerjarenperspectief VJN Nieuw saldo VJN
Gemeente Katwijk
824
2.185
49
-484
0
0
-294
-924
1.830
4.044
2.259
1.795
-1.258
-1.321
-1.390
-1.463
572
2.723
1.163
1.256
0
0
-294
-618
1.830
4.044
2.259
2.101
-1.258
-2.645
-4.114
-5.668
572
1.399
-1.561
-2.949
23
Voorjaarsnota 2025 Gezien deze uitkomsten stelt het College voor de begrotingsopstelling vooralsnog te baseren op scenario 7 waardoor de reeds begrote boventrendmatige verhoging van 5% in 2026 wordt geschrapt. De keuze voor dit scenario heeft structureel effect. Voor 2026 betekent dit dat het resterende positieve saldo € 848.000 zal bedragen. Het resulterende begrotingssaldo voor 2027 en verder is op dit moment positief, waardoor een ander scenario gekozen zou kunnen worden. Echter gezien de eerder genoemde onzekerheden wordt voorgesteld om aan de hand van de uitkomsten van de begrotingsopstelling te bezien of de keuze voor dit scenario ook voor de latere jaren onveranderd voortgezet zal worden. Dan kan immers een actueler onderbouwde afweging worden gemaakt welke mogelijkheden er zijn om ook voor die jaren de boventrendmatige verhoging te matigen.
24
Gemeente Katwijk
Voorjaarsnota 2025
1.3.4 Bezuinigingen 2021 Van de in 2021 ingezette bezuinigingen resteert enkel nog de met de overdracht van het Panbos verbonden taakstelling. De realisering daarvan wordt aannemelijk geacht met ingang van 2027. De ontwikkeling van de overige bezuinigingen is in de financiële mutaties verwerkt. bedragen x € 1.000 Nr. 25
Omschrijving te realiseren bezuiniging Stand van zaken Begroting 2026 Afstoten Panbos (realisatie miv ‘27 verwacht) Stand van zaken Voorjaarsnota 2025
Ontwikkeling bezuinigingen 2021 Nr. Bezuinigingsmaatregel 15 Verhoging huurprijzen ondergrond strandhuisjes
23
Tarieven buitensportaccommodaties
25
Afstoten Panbos
41
Collectieve Preventie GGZ, aangepaste bedragen
Gemeente Katwijk
2025
2026
2027
2028
2029
0 0
0 0
81 81
81 81
81 81
Ontwikkeling bezuinigingsmaatregel Er is overeenstemming bereikt zodat de huurprijsherziening met ingang van 1 januari 2024 ingaat en de huur trapsgewijs wordt verhoogd. Er is een taxatierapport opgesteld waarvan de uitkomst is besproken met de huurders. De marktconforme huurprijs voor een strandhuisje in 2024 vastgesteld op een huurbedrag van € 1.500. Hiermee komt de behaalde taakstelling op jaarbasis uit op € 33.750. Voor het kalenderjaar 2025 is de marktconforme jaarlijkse huurprijs vastgesteld op een bedrag van € 1.875, waarmee de 2025 opgenomen taakstelling van € 84.375 wordt gerealiseerd en de taakstelling uit het overzicht wordt verwijderd. Met ingang van 1 januari 2026 wordt deze huurprijs jaarlijks geïndexeerd. Een extern adviesbureau heeft een huur- en investeringsmodel ontwikkeld dat transparantie biedt in huurtarieven en financiële gevolgen voor verenigingen inzichtelijk maakt. Het nieuwe model voor de huurprijssystematiek zou met ingang van sportseizoen 20252026 kunnen worden ingevoerd. Uit gesprekken blijkt dat verenigingen vrezen voor ledenverlies bij hogere huurprijzen en kampen met toenemende financiële en organisatorische druk. Om deze redenen is voorgesteld om het model te implementeren zonder de taakstelling uit 2021. Dit waarborgt transparantie en gelijkheid zonder extra lastenverzwaring.
De raad is via een raadsinformatiebrief geïnformeerd over het rapport en de vervolgstappen. De geraamde hogere huuropbrengsten komen daarmee te vervallen hetgeen een structureel nadeel met zich meebrengt (zie mutatie 4B AG1). Op basis van een in 2020 afgesloten samenwerkingsovereenkomst met Dunea, waar de voorgenomen verkoop van Panbos is opgenomen, is voor 2025 een financieel voordeel ingeboekt. Nu de daaraan ten grondslag liggende omgevingsvergunning voor Winning 11 nog steeds niet onherroepelijk is, kan aan deze samenwerkingsovereenkomst geen verdere uitwerking worden gegeven. We verwachten dat dit ook in 2025 en 2026 het geval zal zijn. Bij de vaststelling van de begroting 2025 is hierop al een gedeeltelijke correctie uitgevoerd. We stellen daarom voor het gehele ingeboekte voordeel voor de jaren 2025 en 2026 te corrigeren. (zie mutatie 7A AK9). Het oorspronkelijke bedrag van deze bezuiniging was € 35.000. Van deze bezuiniging resteert nog € 15.000. Deze bezuiniging wordt gedekt door een vermindering van het budget openbare gezondheidszorg. Dit staat los van de taakstelling op de GR Hecht die voor de gemeente Katwijk een besparing zal opleveren. (zie mutatie 4C AK10)
25
Voorjaarsnota 2025
1.3.5 Begrotingsuitgangspunten 2026-2029 Bedragen x € 1000 / - = nadeel, + = voordeel Nr.
1 2
3 4
5
6 7 8 9
10
11
12
13 14
26
Begrotingsuitgangspunten 2026 Lasten Loonontwikkeling Prijsontwikkelingen: -Algemeen (inflatie) -Hulp bij huishouden (OVA-index) -Wijkteams (cao sociaal werk & cao jeugdzorg) Regionaal afgesproken indexatie gemeenschappelijke regelingen Loon- & prijscompensatie subsidies Baten Belastingen: -OZB -Hondenbelasting -Toeristenbelasting -Marktgelden -Havengelden -Grafrechten Huren en pachten Precariobelasting Parkeerbelasting Algemene uitkering, verwachte ontwikkeling (o.v.v. Meicirculaire 2025) Totaal budgettair effect begrotingsuitgangspunten overige uitgangspunten Te verwerken in de actualisatie van de investeringsagenda: -Omslagrente -Indexering weg- en waterbouwinvesteringen -Indexering Integraal Huisvestings Plan onderwijs -Indexering overige investeringen (bouwkundig/vastgoed) Meerjarenprogramma Grondexploitaties -Opbrengstenstijging woningbouw -Opbrengstenstijging bedrijventerreinen -Kostenstijgingen -Rente Indexering afvalstoffenheffing (in afwachting van berekening kostendekkendheid) Indexering rioolheffing (in afwachting van berekening kostendekkendheid) Onvoorzien € 1 per inwoner
% in 2026
2026
2027
2028
2029
0,51
-289
-289
-289
-289
3,90 4,34 4,15
-1.830 -241 -158
-1.737 -246 -158
-1.761 -251 -158
-1.817 -251 -158
2,34
-882
-870
-861
-861
2,54
-276
-274
-274
-272
2,25 2,25 0,00 2,25 2,25 2,25 2,25 2,25 2,25
578 12 0 4 2 9 132 2 97 4.786
578 12 0 4 2 9 132 2 97 4.891
578 12 0 4 2 9 132 2 97 4.752
578 12 0 4 2 9 132 2 97 4.807
1.946
2.154
1.995
1.996
1,20 6,00 4,15 4,56
2,00 1,00 2,00
Gemeente Katwijk
Voorjaarsnota 2025 Toelichting 1. Loonontwikkeling De voor 2026 geraamde loonsom (incl. bestuur en boventallig) bedraagt in de vigerende meerjarenbegroting € 56,3 miljoen. Deze loonsom is in de Voorjaarsnota 2024 geïndexeerd tegen de toen voor 2025 verwachte loonvoet van 4,4%. Het CPB raamt voor het bruto binnenlands product (bbp) 2025 inmiddels 3,6% zodat de bbp-index voor 2026 van 2,7% neerwaarts gecorrigeerd moet worden met - 0,8% waardoor voor 2026 gerekend zou moeten worden met een loonvoet van 1,9% hetgeen neerkomt op een stijging van een kleine € 1,1 miljoen. Uitgaande van het resultaat van de cao-onderhandelingen voor 2025-2027 van 21 april jl. bedraagt de stijging voor 2026 4,48% met nominale verhoging van € 35 per salarisschaal (ad € 244.000 op jaarbasis). De primitieve raming van de loonsom voor 2026 heeft met deze uitkomst van de cao-onderhandelingen op ca. € 289.000 na al de juiste omvang waarmee de volledige verhoging van € 1,1 miljoen voor het verschil van € 781.000 achterwege kan blijven. Wij schatten in dat het verantwoord is de loonindexering tegen de voorlopige uitkomst van de caoonderhandelingen te kunnen ramen . Dit uiteraard tegen het voorbehoud dat de achterban van VNG en de vakbonden het akkoord zullen bekrachtigen. 2.
Prijsontwikkelingen De omvang van de materiële uitgaven, exclusief de gesloten exploitaties zoals afval, riolering en grondexploitaties, en daarnaast de uitgaven die via de OVA-index of de cao voor het sociaalwerk worden gecompenseerd, bedraagt voor 2026 € 46,9 miljoen. De verwachte prijsstijging in de vorm van de prijsindex voor het bruto binnenlands product volgens het CPB voor 2026 2,7%. De definitieve vaststelling voor 2025 is 1,2% hoger dan de 2,4% waar in de Voorjaarsnota 2024 van uit is gegaan. De verwachte bbp-index voor 2026 van 2,7% dient dan ook met deze 1,2% aanvullend te worden verhoogd om op een prijsindexcompensatie van 3,90% uit te komen die waarin de bijstelling over 2025 is verwerkt. De prijsstijging voor de genoemde materiële uitgaven bedraagt daarmee voor 2026 € 1.830.000. Vorig jaar zijn wij gestart om bepaalde diensten afwijkend van deze algemene indexering te compenseren op een wijze die aansluit bij de van toepassing zijnde cao-specifieke lastenontwikkeling. Zo wordt het onderdeel Hulp bij huishouden jaarlijks geïndexeerd op basis van de overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling (OVA index). Het budget voor Hulp bij huishouden is in de begroting 2026 ca. € 5,6 miljoen. Inclusief de nacalculatie over 2025 wordt de OVA index voor 2026 ingezet op een verwachte 4,34% (€ 241.000).
Voor de in het najaar van 2023 gesloten Cao’s voor Sociaal Werk voor Welzijn en maatschappelijke dienstverlening en voor Jeugdzorg zijn nog geen nieuwe vervangende overeenkomsten gesloten. Conform VNG-advies worden de bijdragen aan de aanbieders van Jeugdzorg op basis van de CEP-verwachtingen van het CPB met 4,15% geïndexeerd. Op basis van een budget van € 3,8 miljoen bedraagt de indexering € 158.000. 3. Toegestane prijsstijging GR-en Voor de gemeenschappelijke regelingen worden door de werkgroep Financiële Kaderstelling Gemeenschappelijke Regelingen (FKGR) jaarlijks de toegestane indexeringspercentages voor lonen en prijzen vastgesteld op basis van de verwachtingen opgenomen in de Macro-Economische Verkenningen van het CPB. Deze percentages zijn voor 2026 3,4% voor loonkosten en 2,2% voor materiële kosten. De correctie over de voorgaande dienstjaren bedraagt resp.-1,3% en +0,5%. De gecorrigeerde percentages komen daarmee op resp. 2,1% en 2,7%. Het resp. 60% & 40% gewogen indexcijfer is 2,34%. De totale bijdrage aan gemeenschappelijke regelingen (incl. jeugdhulp) in de jaarschijf 2026 van de huidige begroting bedraagt € 37,7 miljoen, dat betekent dat er in totaal rekening wordt gehouden met een stijging van € 882.000 maximaal. 4. Indexatie van subsidies Met ingang van 2023 wordt over subsidies voor gesubsidieerde instellingen loon- en prijscompensatie berekend.
Reden hiervoor is dat de betrokken partijen interen op het eigen vermogen en anderzijds de flink toegenomen inflatie en toegenomen energielasten. Daarom wordt een gewogen index gehanteerd die voor 40% uit de loonindexatie en voor 60% uit de inflatie bestaat. Uitgaande van de hier voor vermelde (d.w.z. inclusief de correcties over voorgaande jaren) cijfers komen wij tot een gewogen indexcijfer van 2,54% geldend voor gesubsidieerde instellingen. Uitgaande van een subsidietotaal van ca. € 10,9 miljoen vraagt de indexeringsmethodiek een structureel budget van € 276.000. 5. Belastingen De tarieven van belastingen en rechten worden geïndexeerd tegen het gemiddelde van de verwachte loonstijging, de indexering van bijdrage aan gemeenschappelijke regelingen en de materiële kostenstijging. Uitgaande van hiervoor vermelde indexen volgt hier een gemiddelde index uit van 2,25%. Volgens het coalitieakkoord van 2022 worde de onroerende zaakbelastingen naast deze algemene
Gemeente Katwijk
27
Voorjaarsnota 2025 belastingindexering ook jaarlijks boventrendmatig verhoogd met 5%. Bij motie van 10 april jl. is het college verzocht scenario’s uit te werken die binnen het in Voorjaarsnota en begroting te verwachten financieel meerjarenperspectief uitgaan van een minder dan of helemaal geen boventrendmatige verhoging van de OZB in combinatie met alternatieve maatregelen. In de paragraaf ‘Heroverweging beleid verhoging OZB-opbrengsten’ wordt hiertoe een voorstel gedaan. In beginsel worden de tarieven voor de toeristenbelasting eens in de drie jaar terugwerkend geïndexeerd met de over die afgelopen periode ‘gemiste’ tariefstijgingen. De laatste tariefbijstelling vond voor de tarieven van 2025 plaats. 6. Huren en pachten Voor inkomsten uit werken voor derden, huren gebouwen, gronden en pachten wordt het indexeringspercentage voor belastingen en rechten toegepast, tenzij specifieke contractuele afspraken iets anders voorschrijven. Deze inkomstenposten zijn in de begroting geraamd op een kleine € 5,9 miljoen en worden geïndexeerd met 2,25%. 7. Precariobelasting Katwijk ontvangt ca. € 106.000 aan precariobelasting voor terrassen en standplaatsen. Het tarief voor terrassen c.a. wordt met 2,25% verhoogd. 8. Parkeerbelasting In de evaluatie van het parkeerbeleid is besloten de tarieven voor vergunningen en abonnementen met ingang van 2025 jaarlijks te indexeren.
Bij de behandeling van de verordening parkeerbelastingen 2025 is de motie aangenomen om van de voorgestelde stijging van de tarieven voor de tweede bewonersvergunning af te zien en ter compensatie van de daardoor mis te lopen belastingopbrengsten de uurtarieven voor straat- en garageparkeren voor vooralsnog alléén 2026, te indexeren. Toepassing van het algemene tarief van 2,25% leidt bij een belastingomvang van € 4,3 miljoen tot een extra opbrengst van ca. € 97.000. 9. Uitkeringen uit het Gemeentefonds Gemeente Katwijk ontvangt middelen van de Rijksoverheid uit het gemeentefonds. Gemeenten mogen zelf bepalen waar ze deze algemene middelen aan besteden. De Rijksoverheid informeert de gemeenten via circulaires in mei, september en in voorkomende gevallen ook in maart en/of december over de verwachte omvang en de verdeling van het gemeentefonds. De berekeningen van het meerjarenperspectief van de algemene uitkering in de begroting 2026 worden gebaseerd op de meicirculaire 2025. Onder voorbehoud van de behandeling in de Tweede Kamer en de Eerste Kamer heeft het kabinet de Voorjaarsnota van het Rijk op 18 april gepubliceerd. Onder verwijzing naar de daarover in de algemene ontwikkelingen opgenomen toelichting is daarvoor een aparte mutatieregel in het financieel meerjarenperspectief opgenomen.
Daarin zijn naast de volumeontwikkeling van het gemeentefonds ook de budgettaire effecten van de loon- en prijsontwikkelingen opgenomen omdat deze in Voorjaarsnota worden afgezet tegen de nieuwe financieringswijze van het gemeentefonds waarin die indexatie met ingang van 2024 wordt berekend op basis van de volume- en prijsontwikkeling van het bruto binnenlands product. Om de verwachte invloed van de meicirculaire op het meerjarenperspectief nu al zoveel mogelijk te benaderen is het gebruikelijk naast de hiervoor genoemde Voorjaarsnota van het Rijk, de overige nu reeds in de meicirculaire te verwachten technische punten te duiden. Dan moet zeker worden gedacht aan het zgn. verleggen van het basisjaar waarin de eerder op basis van constante prijzen, dus niet geïndexeerde, voorgerekende algemene uitkering voor 2026 wordt geïndexeerd. De indexaties van het gemeentefondsaccres, de afrekening van het BTW-compensatiefonds over 2024 en het technische verleggen van het basisjaar werken voor ca. € 4,7 - € 4,9 miljoen structureel voordelig door in de ramingen. Afhankelijk van de publicatiedatum van de meicirculaire zullen de definitieve uitkomsten daarvan voor bijv.
het al dan niet overnemen van het door de deskundigencommissie Hervormingsagenda Jeugd geadviseerde (gedeeltelijk) compenseren van de tekorten op de Jeugdzorg over 2023 en 2024, in de aanloop naar de behandeling van de Voorjaarsnota óf in een raadsvoorstel óf in de vorm van een raadsinformatiebrief met u gedeeld worden. 10. Investeringsagenda Omslagrente De rente op de geldmarkt wordt vooralsnog geraamd op 2,1% en voor de kapitaalmarkt op 3,25% in 2026. De omslagrente blijft gehandhaafd op 1,2%.
28
Gemeente Katwijk
Voorjaarsnota 2025 Indexering weg- en waterbouwinvesteringen Na een aanvankelijke afvlakking zijn de afgelopen tijd de prijzen voor civiele werken gestegen. Op basis van de prognoses van Metafoor (een van de drie instellingen waar wij ons doorgaans op baseren) wordt voor de indexering van grond,- weg- en waterbouw voor 2025 een index van 6,0% voorgesteld. Bij de totstandkoming van het jaarprogramma van het Integraal Huisvestingsprogramma voor het primair onderwijs wordt eveneens geïndexeerd op basis van het BDB-indexcijfer voor schoolgebouwen (nieuwbouw) en marktwerking op basis van de werkelijk gerealiseerde BDB index. Aanhakend bij bovengenoemde overwegingen worden de in het kader van het IHP voorgenomen investeringen derhalve geïndexeerd met 4,15%. Indexering overige investeringen (bouwkundig/vastgoed) Gebaseerd op de verwachtingen van het CBS en BDB op de onderdelen Civieltechnische werken / Grond weg en waterbouw wordt een percentage van 4,66% voor bouwkundige en vastgoedinvesteringen realistisch geacht. 11. Meerjaren Programma Grondexploitaties (MPG) De prognoses van de resultaten van grondexploitaties worden deels bepaald door de parameters voor kosten- en opbrengstenstijging die in de berekeningen worden gehanteerd. Deze parameters worden gebaseerd op marktanalyses om te zorgen voor gefundeerde keuzes en betrouwbare winstverwachtingen.
Het zijn onzekere tijden waarin de prijzen sterk fluctueren. In grondexploitaties is sprake van een divers palet aan kostensoorten. Prijsstijgingen zullen op sommige elementen een grotere impact hebben dan op andere. Vooralsnog wordt uitgegaan van de percentages voor 2026 zoals die in bovenstaande tabel zijn opgenomen en ook in het MPG 2025 zijn gehanteerd. Bij het opstellen van het MPG 2026 zal met name voor de jaarschijf 2026 worden beoordeeld of dit percentage dan aanpassing behoeft. Deze parameters gelden overigens alleen als er contractueel geen andere waarden zijn afgesproken. In die gevallen worden de contractueel vastgelegde parameters toegepast. De rente is voor het MPG een rekenrente. Op grond van het BBV worden aan de grondexploitaties rentekosten toegerekend die gebaseerd zijn op een gewogen gemiddelde van de gemeentelijke leningenportefeuille. 12. Prijsindex afvalstoffenheffing De omvang van de uitgaven voor de afvalinzameling, de stand van de voorziening afvalstoffenheffing en de gewenste 100% kostendekkendheid bepalen welke tarieven voor de afvalstoffenheffing zullen worden voorgesteld. Door het nog niet beschikbaar zijn van ervarings-/verbruiksgegevens, en er daardoor geen heffingsgrondslag was voor de heffing van het variabele deel van de afvalstoffenheffing, kon in 2025 alleen het vaste deel van de afvalstoffenheffing worden aangeslagen.
In de loop van 2025 zullen de ervarings/gebruiksgegeven beschikbaar komen en kan voor ’26 een raming van de opbrengsten van het variabele deel worden bepaald. Afhankelijk van de lasten- en batenontwikkeling van de afvalinzameling in de concept begroting 2026 zal, net als andere belastingtarieven en rechten, het vaste tarief in beginsel worden verhoogd met 2,25%. Afhankelijk van de kostendekkendheid van de exploitatie kan bij de opstelling van de begroting bepaald worden of deze verhoging noodzakelijk is, een aanvullende, boventrendmatige verhoging van het vaste tarief noodzakelijk is of dat dit tarief zelfs verlaagd kan worden. De uiteindelijke wijziging van de tarieven wordt verwerkt in de verordening afvalstoffenheffing 2025 die in het najaar door de raad zal worden vastgesteld. 13. Prijsindex rioolheffing De omvang van de uitgaven voor de rioleringen, de stand van de voorziening riolering en de gewenste 100% kostendekkendheid bepalen welke tarieven voor de rioolheffing zullen worden voorgesteld. Dit conform het raadsvoorstel inzake de doorrekening van het Integrale Water Keten Plan (IWKP). In de begroting voor 2025 werd deze stijging voor 2026 vooralsnog op 5,1% bepaald. De uiteindelijke wijziging van de tarieven wordt verwerkt in de verordening rioolheffing 2025 die in het najaar door de raad zal worden vastgesteld. 14.
Post onvoorzien Ook voor 2026 blijft de post ‘onvoorzien’ gehandhaafd op € 1 per inwoner.
Gemeente Katwijk
29
Voorjaarsnota 2025 Gemeenschappelijke regelingen De confrontatie van de door GR-en gevraagde gemeentelijke bijdrage en de beschikbare, regionaal afgesproken indexatie moet nog worden afgerond. Dit zal in voorkomende gevallen ook op basis van concept-stukken voor de zienswijzen bij de diverse begrotingen moeten plaatsvinden. Bijdrage aan GR-en GR VAB (gesloten systeem) GR Hecht GR KDB GR Holland Rijnland GR BSGR SOZ apparaat GR ODWH GR VRHM Totaal (excl. gesloten systeem) Uitvoering SOZ jeugd Totale indexeringsvraag Beschikbaar FKGR budget Saldo (+ = overschot) Aanvullende behoefte boven indexatie Inzet gereserveerde participatiebudgetten BSGR reeds verwerkt (2A AG1) Aan te houden maatwerkbudget OGZ Budget. Effect GR-en (- = tekort)
Mutatie '26
Index '26
Mutatie '27
Index '27
Mutatie '28
Index '28
Mutatie '29
Index '29
122 -409 83
104 31 0
122 -240 83
104 29 0
122 -232 83
104 28 0
122 37 83
104 28 0
-187 -63 61 -32 -425
28 22 12 32 229
-178 -51 35 -32 -261
28 22 12 32 227
-177 -51 10 -32 -277
28 22 12 32 226
-177 -51 -17 -32 -35
28 22 12 32 226
532 761 882 121 -196
521 748 870 122
520 746 861 115
-34
520 746 861 115
-51
191
67
67
116
0
158
143
143
142
-122
-122
-122
-122
-94
54
86
211
Voor de bepaling van wat het uiteindelijk budgettaire effect van de ingediende conceptbegrotingen van de gemeenschappelijke regelingen is dienen de in de tabel gepresenteerde saldi met € 27.000 te worden verbeterd omdat dat dat bedrag méér wordt bezuinigd dan het onder het MFG opgenomen bedrag voor de 6%-taakstelling van € 300.000. Kerngegevens 2025-2029 Onderstaande areaalgegevens worden onder andere gebruikt voor het berekenen van de Algemene uitkering.
Woningen
Inwoners
Leerlingen
30
Areaalgegevens 2025-2029 Aantal woningen per 1 januari Bouwvolume Aantal inwoners per 1 januari Groei inwoners Aantal inwoners exclusief AZC per 31 december Aantal uitkeringsgerechtigden Participatiewet (WWB) per 1 januari Aantal leerlingen teldatum oktober voorgaand jaar Primair onderwijs Voortgezet onderwijs
2025
2026
2027
2028
2029
2030
27.845
28.028
28.233
28.410
28.611
28.947
183 67.085
286 67.360
185 67.668
336 67.934
336 68.326
68.740
275 67.360
308 67.668
266 67.934
302 68.326
504 68.740
770 69.510
798
813
816
816
816
816
5.765 2.686
Gemeente Katwijk
Voorjaarsnota 2025
Oppervlakte
Areaalgegevens 2025-2029 Speciaal onderwijs so1 (Windvang en Praktijkschool) Speciaal onderwijs sc2 (Leidse Buitenschool) Oppervlaktematen: -Land -Binnenwater -Zee
Gemeente Katwijk
2025
2026
2027
2028
2029
2030
2.491 169 455
2.491 169 455
2.491 169 455
2.491 169 455
2.491 169 455
294
89
2.491 169 455
31
Voorjaarsnota 2025
32
Gemeente Katwijk
Voorjaarsnota 2025
2 Programma's 0 Bestuur en ondersteuning 0A Bestuur en Burgerzaken Ontwikkelingen Regionale taakstelling gemeenschappelijke regelingen (traject meerjarig financieel gezond) In de regionaal afgesproken financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen voor 2026 wordt naast het bieden van een waardevaste indexatie voor lonen en prijzen van de verbonden partijen gevraagd hun aandeel te nemen in de korting waarmee de gemeenten met ingang van 2026 worden geconfronteerd in de uitkering uit het gemeentefonds door de gevraagde gemeentelijke bijdragen met 6% te verlagen. In het kader van het traject Meerjarig Financieel Gezond is hiervoor een verwachte verbetering van € 300.000 opgenomen. Op basis van de ingediende begrotingen blijkt hiervoor een besparing van € 327.000 ingeboekt te kunnen worden.
Regionale ontwikkelingen De samenwerking binnen Holland Rijnland staat de komende jaren in het teken van het tot uitvoering brengen van de projecten in de Regionale Investeringsagenda (RIA), zoals de Corridorstudie Ruimte en mobiliteit N206 - A44 - zuidelijke ontsluiting Duin- en Bollenstreek, De HOV Oost-West Stedelijke as vanaf Katwijk via OV-knoop Leiden naar Alphen aan den Rijn, Groenblauw Raamwerk en Versterken en verbinden van de Kennis- en Innovatie-as. Dit vraagt gezamenlijke inzet van de gemeenten en van Holland Rijnland. Voor Katwijk is de samenwerking binnen Holland Rijnland, waaronder de samenwerking in de Stedelijke As, van strategisch belang. De Stedelijke As loopt van Noordwijk via Katwijk, de Leidse Regio gemeenten tot en met Alphen aan den Rijn. In de Stedelijke As zetten we in op verdichten en vergroenen langs de Oude Rijn. Aan deze ontwikkeling geven we prioriteit. De economie van de hele regio is nauw met elkaar verweven en uit diverse onderzoeken blijkt dat kenniseconomie de kurk is waarop de regionale economie drijft. Op economische gebied werken de zeven gemeenten uit de Westflank van de Stedelijke As van Holland Rijnland samen in het triple helix verband Economie071. Deze regio heeft goud in handen door zijn sterke kenniseconomie, het stevige kennis-en innovatie ecosysteem, en de strategische positie binnen de randstad, provincie, Nederland en Europa.
Economie071 richt zich op deze drie sleutelsectoren: bio science, space, en drone- en sensortechnologie. Het doel is om de gehele economie van de regio te versterken en daarmee de brede welvaart voor alle inwoners te behouden. De vijf gemeenten Hillegom, Katwijk, Lisse, Noordwijk en Teylingen werken al langer samen aan projecten om de Duin- en Bollenstreek (DBS) verder te ontwikkelen en te versterken. Een aantal van deze projecten is inmiddels onderdeel van de Regionale Investeringsagenda Holland Rijnland. Katwijk heeft de kosten voor de samenwerkingsorganisatie DBS opgenomen in de begroting van 2025. Voorgesteld wordt om de aanvullende kosten voor gemeente Katwijk voor de samenwerking in de DBS incidenteel op te nemen in de begroting 2026. Een nieuw college kan verder richting geven aan de wijze van samenwerking in de Duin- en Bollenstreek. Er is daardoor geen structureel budget beschikbaar voor de samenwerkingsorganisatie.
Paspoortpiek (taakveld 0.2.) Vanaf maart 2014 is de geldigheid van reisdocumenten (paspoort en Nederlands Identiteitskaart) verlengd van 5 naar een geldigheid van 10 jaar. Door deze langere geldigheid hebben we in de periode van 2019 tot en met 2023 veel minder reisdocumenten aanvragen gehad. Vanaf 2024 zien we een verdubbeling van de aanvragen voor een reisdocument. Om deze zogenoemde “paspoortpiek” op te kunnen vangen is nog voor de komende 4 jaar extra inzet nodig. Er is een flexibele schil ingericht om de piek op te vangen. De extra personeelskosten worden opgevangen door de extra legesopbrengsten waardoor deze extra inzet budgetneutraal is.
Team adreskwaliteit – nachtregister en arbeidsmigranten (taakveld 0.2.) In 2025 is het nieuwe team adreskwaliteit gevormd. Zij gaan dit jaar aan de slag om een nachtregister (of een soortgelijk register) voor arbeidsmigranten te hanteren. Wie tegen vergoeding een niet ingezetene verblijf aanbiedt met overnachting, is verplicht dit bij te houden in een nachtregister. De gemeente Katwijk
Gemeente Katwijk
33
Voorjaarsnota 2025 heeft al een digitaal nachtregister waar momenteel toeristische ondernemingen op zijn aangesloten. Onderzocht gaat worden of dit nachtregister geschikt is om ook een beter inzicht in aantal en verblijfplaats van arbeidsmigranten te krijgen of dat dit op een andere manier moet worden geregistreerd.
Afscheid huidige burgemeester Tijdens de nieuwjaarsreceptie heeft burgemeester Visser zijn vertrek aangekondigd, per najaar 2025. De burgemeester is sinds 2017 het gezicht van de gemeente. Zijn afscheid is dan ook een bijzonder moment. Een goed georganiseerd afscheid met een vorm die past bij de burgemeester zorgt voor een waardige afsluiting van zijn ambtstermijn en biedt de burgemeester de kans om op een passende manier afscheid te nemen van het college, de gemeenteraad, de ambtelijke organisaties, inwoners, organisaties, verenigingen en samenwerkingspartners van onze gemeente.
Financiële mutaties Volgnummer AG1
AK1 AK2
Omschrijving Mutaties groter dan € 75.000 Beveiligingsbeheerder burgerzaken Totaal mutaties groter dan € 75.000
2025
2026
2027
2028
2029
-26 -26
-115 -115
-115 -115
-115 -115
-115 -115
Mutaties kleiner dan € 75.000 budget benoeming nieuwe burgemeester Afscheid burgemeester Totaal mutaties kleiner dan € 75.000
-18 -30 -48
-
Totaal saldi deelprogramma 0A
-74
-115
-115
-115
-115
Toelichting financiële mutaties Autonome ontwikkelingen: mutaties groter dan € 75.000 (uitgebreid toelichten per volgnummer) Volgnummer
Toelichting
AG1
Verbetering Beveiligingsbeheer burgerzaken De gemeente moet op grond van de Wet basisregistratie personen jaarlijks een onderzoek (zelfevaluatie) uitvoeren naar de inrichting, werking en beveiliging van de Basisregistratie Personen (BRP). Vanuit deze zelfevaluatie is als verbeterpunt het beveiligingsbeheer voor burgzaken naar voren gekomen. Om door te pakken op het onderdeel beveiligingsbeheer voor burgerzaken zal door de beoogde functie: beveiligingsbeheerder burgerzaken nieuw beveiligingsbeleid burgerzaken gemaakt moeten worden en zullen de verplichte taken vanuit de Wet Basisregistratie Personen (BRP), de Paspoortuitvoeringsregeling Nederland (PUN) en het reglement rijbewijzen door deze beveiligingsbeheerder burgerzaken opgepakt worden. We verwachten dat deze structurele formatie-uitbreiding in het vierde kwartaal van 2025 ingevuld zal worden.
Autonome ontwikkelingen: mutaties kleiner dan € 75.000 (beknopt toelichten per volgnummer) Volgnummer AK1
AK2
34
Toelichting Benoeming nieuwe burgemeester Betreft o.a. activiteiten van de vertrouwenscommissie en de ondersteuning daarbij. Afscheid huidige burgemeester Betreft o.a. voor een openbare en een interne afscheidsreceptie.
Gemeente Katwijk
Voorjaarsnota 2025
0B Algemene dekkingsmiddelen Ontwikkelingen De ontwikkelingen zijn verwerkt in het hoofdstuk Financiële hoofdlijnen opgenomen.
Financiële mutaties Volgnummer AG1 AG2
Omschrijving Mutaties groter dan € 75.000 Inzet gereserveerde algemene uitkering t.b.v. WMO mutaties 5.A Verhoging OZB opbrengsten o.b.v. jaarrekening ’24 en prognose BSGR ‘25 Totaal mutaties groter dan € 75.000
2025
2026
2027
2028
2029
-
227
340
340
340
900
1.100
1.300
1.300
1.350
900
1.327
1.640
1.640
1.690
Totaal saldi programma 0B
900
1.327
1.640
1.640
1.690
Toelichting financiële mutaties Autonome ontwikkelingen: mutaties groter dan € 75.000 (uitgebreid toelichten per volgnummer) Volgnummer AG1
AG2
Toelichting Inzet gereserveerde algemene uitkering t.b.v. WMO Via de septembercirculaire '24 zijn structurele middelen beschikbaar gesteld voor de indexatie van de WMO demografie. Deze middelen zijn voor dit doel gereserveerd. Voorgesteld wordt deze middelen volledig (2026)/deels (2027 e.v.) in te zetten als dekking voor de volumestijging Zorg in Natura (5.A AG1) en de groei van Hulp bij huishouden WMO (5.A AK2) Verhoging OZB opbrengsten o.b.v. de jaarrekening ’24 en prognose BSGR ‘25 In de concept jaarrekening ’24 is de totale gerealiseerde OZB opbrengst ca. € 827.000 hoger dan begroot. Omdat deze werkelijke opbrengst de basis vormt voor volgende jaren en de recente BSGR prognose over ’25 ook hoger is dan begroot worden de OZB opbrengsten structureel verhoogd. Deze verhoging wordt veroorzaakt door waarde mutaties en toename van het aantal woningen en niet-woningen Tot nu toe werd deze exercitie altijd pas meegenomen in de technische opstelling van de begroting. Bij het nu reeds beschikbaar komen van de BSGR-prognose is de verwerking naar voren gehaald om daarmee een actuelere verwachting van het saldo te kunnen presenteren).
Gemeente Katwijk
35
Voorjaarsnota 2025
0C Overhead en overig Ontwikkelingen Aanbesteding Financieel systeem Het huidige contract met Centric voor Key2Financien (K2F) loopt per 31 december 2026 af en biedt geen verlengingsmogelijkheid meer. Via een raadsbrief eind maart 2025 bent u geïnformeerd over het voornemen om een Europese aanbestedingsprocedure te doorlopen voor het afsluiten van een nieuw contract voor een financieel systeem. Er dient een aanbestedingsprocedure te worden doorlopen waarbij gestart wordt met een marktconsultatie en een programma van eisen moet worden opgesteld. Voordeel hierbij is dat rechtmatig een nieuw contract voor een langere periode kan worden afgesloten rekening houdend met de wensen en eisen die passend zijn in deze tijd. Omdat dit complexe materie betreft is het nodig om hiervoor de juiste expertise in te huren om het risico te beperken dat er fouten worden gemaakt. Ervaring leert namelijk dat er tegenwoordig regelmatig aanbestedingen mislukken op het gebied van contractvorming voor de implementatie van financiële systemen. Tijdens de marktconsultaties wordt aan de ingeschreven partijen gevraagd naar een indicatie van de implementatiekosten en de structurele licentieen onderhoudskosten. Op basis daarvan zal na de zomer aan uw raad een voorstel worden voorgelegd voor een voorlopig budget voor de implementatie en contractkosten van het financieel systeem.
Na de definitieve gunning en het ondertekenen van het contract met de winnende inschrijver volgt eind 2025 een raadvoorstel met de definitieve budgetaanvraag.
Europese wetgeving / Digital Decade In 2025 moeten Katwijk en alle andere Nederlandse gemeenten voldoen aan nieuwe en bestaande wetten die invloed hebben op hoe ze informatie beheren en digitale diensten aanbieden. De Wet open overheid (Woo) verplicht gemeenten om meer informatie openbaar te maken. De Wet Modernisering Elektronisch Bestuurlijk Verkeer (WMEBV) zorgt ervoor dat digitale communicatie en processen efficiënter worden. De Wet Digitale Toegankelijkheid (DTO) vereist dat digitale diensten voor iedereen toegankelijk zijn, inclusief mensen met een beperking. De Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) en de Archiefwet blijven belangrijk voor het beschermen van privacy en het goed beheren van archieven. Andere wetten, zoals de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) en de Participatiewet, stellen extra eisen aan hoe gemeenten informatie beheren. Gemeenten moeten ook investeren in digitale veiligheid en training van medewerkers om hun systemen te beschermen. Naast Nederlandse wetten zijn er ook Europese wetten die invloed hebben op gemeenten. De Data Governance Act (DGA) en de Data Act zorgen ervoor dat gegevens veilig kunnen worden uitgewisseld en dat IoT-apparaten (zoals slimme apparaten) beter samenwerken.
Vanaf februari 2025 moeten gemeenten ook voldoen aan regels voor kunstmatige intelligentie (AI), zoals het goed beheren van AI-systemen en het trainen van medewerkers. Gemeenten moeten hun IT-systemen eenvoudiger en flexibeler maken om aan deze Europese regels te voldoen. Dit helpt hen om gegevens beter te gebruiken en hoogwaardige digitale diensten aan te bieden. De nieuwe Nederlandse Digitaliseringsstrategie (NDS) zal ook een grote rol spelen. Deze strategie heeft als doel om de digitalisering van de overheid te verbeteren en de dienstverlening aan burgers en ondernemers te optimaliseren. Belangrijke punten van de NDS zijn het bieden van goede dienstverlening, het versterken van digitale veiligheid en autonomie, en het verbeteren van samenwerking tussen verschillende overheidsinstanties. De kosten die hiermee gepaard gaan zijn op dit moment nog niet duidelijk en kunnen variëren en worden later dit jaar in beeld gebracht. Daarom worden deze kosten nu nog niet in de voorjaarsnota opgenomen. Afhankelijk van prioritering en uitvoering wordt geschat dat de kosten kunnen oplopen van € 200.000 tot € 800.000 verspreid over meerdere jaren. Als eerste wordt in 2025 een analyse uitgevoerd m.b.t. de impact van deze ontwikkelingen op de organisatie. Voor deze analyse en prioritering wordt een bedrag in de exploitatie opgenomen van € 50.000.
Verduurzaming vastgoed Voor een deel van de vastgoedportefeuille zijn inmiddels duurzame onderhoudsplannen oftewel DMJOP’s opgesteld. Dit betreffen meerjaren onderhoudsplannen waarin verduurzaming van het vastgoed is opgenomen om zodoende te kunnen voldoen aan de wet en regelgeving in 2030. In 2025 zal voor het overige deel van het vastgoed MJOP’s worden opgesteld. De financiële consequenties zullen worden betrokken bij de integrale afweging van de Begroting 2026.
36
Gemeente Katwijk
Voorjaarsnota 2025
Financiële mutaties Volgnummer AG1 AG2
AG3 AG4 AG5 AG6 AG7
AK1 AK2 AK3 AK4 AK5 AK6 AK7 AK8 AK9 AK10
N1 N2
Omschrijving Mutaties groter dan € 75.000 Verkoop Schoolstraat Dotatie Algemene Reserve Lagere huur gemeenschapshuis Rijnsburg de Burgt Lagere energiekosten i.v.m. verbouwing Lagere beheerkosten i.v.m. verbouwing Snippergrond inhuur a.g.v. inzet Oekraïne EID Beveiliging gemeentehuis & Kwadrant Doorwerking cao salarisafspraken Strategisch communicatie adviseur DBS Totaal mutaties groter dan € 75.000
2025
2026
2027
137 -137 -197
-486
-121
37 100 -85 -75 1.200 -31 949
2028
2029
69 57
-102 -462
-121
-10
-10
-10
-10
30 -30 -28
30 -30 -28
-30 -28
-30 -28
-71
-71
-71
-71
Mutaties kleiner dan € 75.000 Verhoging voorz onderhoud gebouwen Dividend Alliander Huur redschuur Onderhoud centrale werf Onderhoud voormalige Dubbelburgschool Auditing GOV Verhogen budget VNG i.v.m. hogere inwonersbijdrage Incidenteel budget Lias in control Aanschaf en onderhoud module GPAX Onderzoek impact Europese wetgeving digitalisering Totaal mutaties kleiner dan € 75.000
-70 -35 -50
-20
-20
-20
-20
-347
-128
-128
-158
-158
Nieuw beleid Programmaplan gebiedsgericht beheer Adviseur Europese Netwerken Totaal Nieuw beleid
-50 -23 -73
-100 -55 -155
-100 -55 -155
-50 -30 -80
Totaal saldi deelprogramma 0C
529
-741
-404
-238
-10 -44 -30 -28 -10 -71
-158
Toelichting financiële mutaties Autonome ontwikkelingen: mutaties groter dan € 75.000 (uitgebreid toelichten per volgnummer) Volgnummer AG1
AG2
Toelichting Verkoop Schoolstraat 2B Het pand wordt geleverd binnen twee weken nadat de omgevingsvergunning onherroepelijk is geworden. Als de omgevingsvergunning niet binnen een termijn van 12 maanden na ondertekening van de koopovereenkomst door verkoper is verleend, zal de akte van levering uiterlijk binnen twee weken nadat de termijn van 12 maanden is overschreden worden gepasseerd, uiterlijk medio 2025. Voorgesteld wordt om de opbrengst van € 137.000 te doteren aan de Algemene Reserve. Gemeenschapshuis Rijnsburg - lagere huuropbrengsten en kosten i.v.m. aanstaande verbouwing Verwacht wordt dat de grootschalige verbouwing aan het pand de Burgt in Rijnsburg direct na de zomer van 2025 kan aanvangen. Dit in verband met de komst en realisatie van het cultuurhuis Planck. Omdat wij gedurende de verbouwing geen huur ontvangen leidt dit tot lagere opbrengsten gedurende de bouwperiode van ca 1½ jaar. De kosten voor energie en beheer zijn hierdoor eveneens lager. Omdat de bouwperiode langer duurt zal ook de start van de afschrijving van het nieuwe pand, op een later moment plaatsvinden, de verwerking hiervan (€ 347.000 in 2026) vindt plaats bij de doorrekening van de geactualiseerde investeringsagenda in de begroting 2026. Daarnaast zal de lagere huur eveneens van invloed zijn op de subsidie aan Planck.
Gemeente Katwijk
37
Voorjaarsnota 2025 Volgnummer
AG3 AG4
AG5
AG6
AG7
Toelichting Omdat de begroting 2026 van de stichting nog niet beschikbaar is, kan het effect hiervan op dit moment nog niet verwerkt worden. Eigendommen niet voor publieke diensten - snippergrond Afwikkeling van de laatste dossiers van het project 'snippergrond'. Vervangende inhuur a.g.v. inzet Oekraïne Vast personeel wordt ingezet bij opvang Oekraïners en vergoed door rijksbijdrage. Er is bij de verwerking in de programmabegroting geen rekening gehouden met vervangende inhuur voor reguliere werkzaamheden. Beveiliging gemeentehuis & Kwadrant Afgelopen periode zijn er diverse incidenten geweest op de locatie van het kwadrant en op het gemeentehuis. Deze incidenten hebben een zeer grote impact op de organisatie op het gebied van veiligheid voor onze medewerkers, maar ook voor onze bezoekers. Om deze veiligheid te kunnen bieden is het nodig om hier snel op te acteren door beveiliging in te zetten op beide locaties. Komende jaar zal verder onderzocht worden of dit structureel ingezet moet worden. Doorwerking Cao salarisafspraken In de begroting 2025 is rekening gehouden met een cao- stijging voor de personeelslasten van gemiddeld 4,4%. De cao voor gemeenten liep tot en met maart 2025. In het voorjaar 2025 is na overleg overeenstemming tussen de VNG, de vakbonden en de overheid bereikt een nieuwe cao. De nieuwe cao heeft een looptijd van 1 april 2025 tot en met 31 maart 2027.
De hierin opgenomen cao-stijging voor 2025 is afgerond 2%. Voor 2025 betekent dit dat er € 1,2 miljoen minder aan salarislasten benodigd is voor looncompensatie. Verlenging en uitbreiding ambtelijke capaciteit kernteam DBS 2025-2026 De kosten voor de Duin- en Bollenstreek zijn tot nu toe incidenteel geraamd. Deze kosten hebben betrekking op personele lasten voor het kernteam van de Duin- en Bollenstreek, het werkbudget en de secretaris van de kleur ‘rood’. De verdeling van de benodigde middelen voor het kernteam over de deelnemende gemeenten is eerder afgesproken en ligt vast. Het kernteam van de Duin- en Bollenstreek zelf streeft naar structurele dekking voor vaste formatie. Het college stelt voor om de kosten incidenteel te dekken voor 2026, zodat een nieuwe college richting kan kiezen hoe zij om wil gaan met de toekomst van het kernteam voor de Duin- en Bollenstreek. Deze mutatie betreft de uitbreiding van uren voor de strategisch communicatieadviseur van 18 uur naar 32 uur per april 2025 en de inzet voor heel 2026. De budgetten voor de programmadirecteur en strategisch financieel adviseur zijn opgenomen in programma 2B.
Autonome ontwikkelingen: mutaties kleiner dan €75.000 (beknopt toelichten per volgnummer) Volgnummer AK1
AK2
AK3
AK4
AK5
38
Toelichting Verhoging dotatie voorziening onderhoud gebouwen Structurele verhoging dotatie voorziening onderhoud gebouwen n.a.v. actualisatie meerjarenplanning bij de jaarrekening 2024. Dividend Alliander De winstuitkering van Alliander over 2024 bedraagt ca. € 1,6 miljoen. Hiervan is in 2024 al een interim-dividend van € 567.000 uitgekeerd en dit is als bate in 2024 verantwoord. Het daarmee in 2025 uit te keren over 2024 resterende dividend bedraagt ca. € 1.025.000. Dit is € 44.000 lager dan de voor 2025 opgenomen raming. De in het meerjarenperspectief geraamde baten van € 1.070.000 zijn in overeenstemming met de voor de komende jaren afgesproken maximaal uit te keren winst van in totaal € 100 miljoen. Huur Redschuur - verlenging 2026 / 2027 Verlenging huurperiode reeds aanwezige huurders in de Redschuur voor de periode 2026 / 2027. Huisvesting centrale werf - onderhoud Het pand bedraagt ca 2.500 m2 en het huidige structurele budget ad € 13.000 is, in relatie tot de omvang en leeftijd van het pand, niet voldoende. Voormalige Dubbelburgschool Rijnsburg - onderhoud Het beperkte structurele budget is, in relatie tot de leeftijd en staat van het pand i.c.m. de aard van het gebruik, niet voldoende.
Gemeente Katwijk
Voorjaarsnota 2025 Volgnummer AK6 AK7
AK8
AK9
AK10
Toelichting Auditing GOV Opleiding en tools, noodzakelijk voor uitvoering GOV percelen openbare ruimte. VNG bijdragen In de voorjaarnota 2024 is het VNG budget verlaagd met € 30.000. Echter heeft de VNG halverwege 2024 de inwonersbijdrage verhoogd (van € 3,78 naar € 4,57) vanaf 2025, waardoor het budget moet worden verhoogd met € 70.500. De totale bijdrage van de VNG (Fonds GGU (Gezamenlijke Gemeentelijke Uitvoering) en de contributie) komt hiermee op € 421.401 LIAS incidenteel In 2023 is gestart met LIAS InControl. Dit is een softwareapplicatie voor het online opstellen en publiceren van P&C-stukken. Vorig jaar is de implementatiefase van start gegaan en is incidenteel budget beschikbaar gesteld. Duidelijk is dat er structurele capaciteit nodig is voor applicatiebeheer van LIAS ten behoeve van: trainingen/ workshops geven, inrichten P&C documenten, checks op koppelingen, verbeteringen inrichting, jaarlijkse verklaringen WCAG website (digitale toegankelijkheid), advisering organisatiebreed, ontwikkeling module digitale behandeling en module financiën (voor begrotingswijzigingen). Hiervoor is 0,7 fte benodigd. Echter zien we ook dat er nog verbeteringen moeten worden doorgevoerd bij LIAS om het gebruikersgemak te vergroten. Om hier invloed op uit te kunnen oefenen gaan we deelnemen aan een stuurgroep bij Energy.
We hopen hiermee veranderingen die nodig zijn en wat ons betreft voorwaardelijk zijn voor elkaar te krijgen. Voor nu vragen we voor 2025 de benodigde middelen aan en zullen vervolgens evalueren of LIAS permanent en op welke manier onderdeel uitmaakt van onze bedrijfsvoering. Aanschaf en onderhoud PGAX Binnen het domein zorg en veiligheid zijn de afgelopen periode belangrijke ontwikkelingen in gang gezet, waaronder de invoering van casuïstiektafels waarop lopende casuïstiek met partners wordt besproken. Bij de analyse van de huidige processen is geconstateerd dat gegevensdeling momenteel niet veilig verloopt. Met de komst van een Jeugd- en Spoedtafel en de herijking van de groeps- en volwassenencasuïstiek is het noodzakelijk om dit duurzaam te verbeteren. Wij stellen daarom voor een beveiligd registratie- en informatiesysteem structureel te implementeren, zodat gegevensdeling efficiënt, effectief en noodzakelijk verloopt volgens de privacywetgeving. Voor de aanschaf en implementatie van zo'n soort systeem wordt een incidenteel budget van € 15.000 gevraagd, en voor het structureel beheer en onderhoud € 20.000 per jaar (het eerste jaar dus € 35.000 in totaal). Onderzoek impact Europese wetgeving digitalisering. Zie toelichting onder de ontwikkelingen
Toelichting Nieuw beleid Volgnummer N1
N2
Toelichting Programmaplan ‘Gebiedsgericht Beheer’ We leggen de basis en ontwikkelen door naar een organisatie die integraal meerjarig gebiedsgericht beheert. Randvoorwaardelijk voor succes is dit ‘data gedreven’ te doen. We moeten de data op orde krijgen om integraal te kunnen werken en aangezien een deel van de beheerssystemen niet meer ondersteund wordt dienen ook nieuwe systemen aangeschaft te worden. We hebben nu 63 applicaties waarvan een groot deel niet met elkaar communiceert. Adviseur Europese Netwerken De gemeenteraad van Katwijk heeft meermaals, zowel in debat als middels (aangenomen) moties, opgeroepen tot meer inzet op Europese subsidieverwerving. Voor de zomer wordt op initiatief van Leiden een gezamenlijke lobbyist (Leiden, Katwijk en Alphen aan den Rijn) aangesteld. Daarmee kunnen we onze zichtbaarheid in Brussel vergroten, Europese netwerken benutten en kansen op het gebied van samenwerking, fondsen- en subsidiewerving pakken. Dit zal leiden tot een versterkte positionering en profilering van de Stedelijke As van Holland Rijnland waardoor we ons als een sterke en innovatieve speler kunnen presenteren. Dit sluit naadloos aan bij de ambities van Economie071. Concreet zorgt een gezamenlijke lobbyist voor een heldere en krachtige boodschap op basis van concrete dossiers. Voor Katwijk zijn dat de onderwerpen: innovatie/kenniseconomie (i.r.t. UMV) (incl.
verbinding sociaal domein), groenblauw raamwerk (i.r.t. ontbrekende schakels Katwijk), Cultuur, erfgoed (Visserij, Limes), Zorgtechnologie (digitalisering/AI).
Gemeente Katwijk
39
Voorjaarsnota 2025
1 Veiligheid 1A Crisisbeheersing en brandweer Ontwikkelingen Veiligheidsregio Hollands Midden Het Algemeen Bestuur van de VRHM heeft na een intensief traject, met daarbij onder andere raadsinformatiebijeenkomsten, de doorontwikkeling van het voorgestelde financieel kader voor 2026 opgesteld. Het Algemeen Bestuur heeft de opgave enerzijds deelnemende gemeenten tegemoet te treden in hun wens om de gemeentelijke bijdrage te verlagen, en anderzijds om onvermijdelijke meerkosten te dekken. Voorgesteld wordt om de verplichte uitgaven op te vangen binnen de bestaande begroting en daar bovenop vier ton te zullen bezuinigen. De gemeenteraden van de deelnemende gemeenten krijgen de mogelijkheid hun zienswijze te geven over de ontwerpbegroting 2026.
Financiële mutaties Voor dit deelprogramma zijn geen concrete financiële mutaties te vermelden.
40
Gemeente Katwijk
Voorjaarsnota 2025
1B Openbare orde en veiligheid Ontwikkelingen Veiligheidsagenda 2024 - 2027 De gemeenteraad heeft in 2024 de veiligheidsagenda 2024-2027 vastgesteld. Met het vaststellen van de veiligheidsagenda heeft de gemeenteraad ingestemd om de komende vier jaar prioriteit te geven aan de volgende thema's, 1: Aanpak georganiseerde ondermijnende criminaliteit 2: Digitale Veiligheid 3: Veilige wijken 4: Zorg en Veiligheid 5: Voetbalgeweld. In 2024 is er uitvoering gegeven aan de verschillende thema's. In de evaluatie van het uitvoeringsplan 2024 zijn de activiteiten van 2024 per thema weergegeven en aangeboden. Wij constateren dat er voor 2025 en daarna aanvullend structurele capaciteit nodig is voor continuïteit op de opgaves onder andere voor de aanpak op ondermijning en de inzet op preventie jeugdcriminaliteit.
Weekend Boa’s Op basis van het diverse beeld dat uit de evaluatie over de (maatschappelijke) effectiviteit van de inzet van de weekend-Boa’s naar voren is gekomen kiezen burgemeester en wethouders er in de afweging van de verschillende voor te stellen financiële mutaties voor 2026 e.v., het financiële meerjarenperspectief en in anticipatie op een uiteindelijk bij de begroting te nemen besluit over het beleid voor de tariefstelling voor de onroerendezaakbelastingen, er vooralsnog niet voor deze inzet structureel te maken.
Financiële mutaties Volgnummer AG1 AG2
AK1 AK2 AK3 AK3
Omschrijving Mutaties groter dan € 75.000 fte beleidsmedewerker OOV fte informatiespecialist WPG Totaal groter € 75.000
2025
2026
2027
2028
2029
0 -41 -41
-59 -51 -109
-101 -51 -152
-101 -51 -152
-101 -51 -152
Mutaties kleiner dan € 75.000 Interventies jeugdcriminaliteit Verlenging pilot scanauto Explosieven Valkenhorst onttrekking reserve bommenregeling Totaal kleiner € 75.000
-15 -58 -50 50 -73
-15
-15
-15
-15
-15
-15
-15
-15
Totaal saldi deelprogramma 4a
-114
-124
-167
-167
-167
Toelichting financiële mutaties Autonome ontwikkelingen: mutaties groter dan € 75.000 (uitgebreid toelichten per volgnummer) Volgnummer AG1
Toelichting Vaste invulling van de 1 fte beleidsmedewerker Openbare Orde en Veiligheid (OOV), voor ondermijning en jeugdcriminaliteit. Bij vaststelling van de veiligheidsagenda is er voor 2 jaar tijdelijk geld beschikbaar gesteld voor een beleidsmedewerker op de thema’s ondermijning en jeugdcriminaliteit. Het belang van de beleidsmedewerker op deze thema’s is essentieel en voorgesteld wordt om dit te continueren. Door de beschikbaarheid van deze beleidsmedewerker kan er aangesloten worden bij programma's op ondermijning en jeugdcriminaliteit. Zo is de inzet nu geborgd in het programma Weerbare Sierteelt en de aansluiting op het programma Dealbreakers. Het college heeft in december 2024 besloten om de samenwerking met het programma Dealbreakers aan te gaan. Voor deze beleidsmedewerker is incidenteel budget gekregen (2024 en 2025). Aangezien de betreffende beleidsmedewerker per 1 juli 2024 is gestart is er een
Gemeente Katwijk
41
Voorjaarsnota 2025 Volgnummer
Toelichting restantbudget 42.500 overgeheveld naar 2026. Het structureel invullen van deze functie vanaf 1 juli 2026 heeft daarmee een impact van € 60.000 voor het jaar 2026 en vanaf 2027 € 102.500.
AG2
Invullen 0,5 fte informatiespecialist WPG/ WGS, gegevensdeling, DPIA Door het invullen van deze functie kan er uitvoering gegeven worden aan de wettelijke taken voor o.a. privacy op het gebied van veiligheid, toezicht en handhaving. Naast AVG informatie wordt er in dit vakgebied ook gewerkt met informatie waarop de WPG (Wet Politie Gegevens) van toepassing is. Ook heeft de nieuwe Wet Gegevensverwerking door Samenwerkingsverbanden (WGS) invloed op het werk. De informatiespecialist zal uitvoering geven aan de werkzaamheden die voortvloeien uit de WPG en de WGS, zoals het onderhouden van convenanten en het uitvoeren van DPIA’s. Daarnaast zal deze functie regie houden op WOO verzoeken. De vraagstukken worden dermate omvangrijk en complex dat vooralsnog een halve fte noodzakelijk wordt geacht om te voldoen aan de uitvoering van deze (wettelijke) taken.
Autonome ontwikkelingen: mutaties kleiner dan € 75.000 (beknopt toelichten per volgnummer) Volgnummer AK1
Toelichting Interventies jeugdcriminaliteit Er zijn aanvullende middelen nodig voor interventies tegen jeugdcriminaliteit. Door het succes van de doorlopende leerlijn van Dealbreakers hebben meerdere scholen interesse getoond, wat leidt tot de noodzaak van een extra pedagoog. Voor deze en nieuwe gevallen is aanvullend budget noodzakelijk.