9. Raadsvoorstel Najaarsbestuursrapportage 2021 (2745711)(versie 23 november 2021)

Aan de gemeenteraad

Kenmerk Programma Onderwerp

: 2745710 : Bestuur en ondersteuning : Najaarsbestuursrapportage 2021

Katwijk, 16 november 2021 Aanleiding en doel Na de vaststelling van de begroting 2021, en voorjaarsbestuursrapportage 2021 is deze najaarsbestuursrapportage 2021 het tweede Planning en Control document dat ingaat op de ontwikkelingen van het begrotingsjaar 2021. Daarbij wordt een doorkijk gegeven naar het te verwachte jaarrekeningresultaat. Ook wordt een update gegeven van de realisatie van de bezuinigingen. Alleen noodzakelijke wijzigingen en technische wijzigingen zijn opgenomen. Het geactualiseerde begrotingssaldo 2021 wordt na de verwerking van de mutaties van de najaarsbestuursrapportage geraamd op € 2.207.000 positief. De bezuinigingstaakstelling voor 2021 is volledig gerealiseerd. Motivering voorstel De bestuursrapportage geeft inzicht in de stand van zaken van:  de beoogde beleidsdoelstellingen 2021 per programma;  diverse noodzakelijke en financieel technische mutaties voor 2021 van € 3.786.000 voordeel;  de stand van zaken m.b.t.

het realiseren van de bezuinigingen die op 10 december 2020 is vastgesteld door de raad;  het totale positieve begrotingssaldo 2021 wordt op dit moment geraamd op € 2.207.000;  rapportage over de voortgang van de lopende investeringen;  de reserves inclusief reservemutaties uit deze najaarsbestuursrapportage 2021;  de over te hevelen budgetten van 2021 naar 2022;  de nog door de raad te autoriseren B&W-besluiten conform afwijkingenbeleid. In hoofdstuk 4 worden de kredietaanpassingen voor twaalf investeringen toegelicht. Voorjaarsbestuursrapportage 2022 en kadernota 2023  Gezien de verkiezingen in maart 2021 en daarop volgend een nieuwe raad met een nieuw coalitieakkoord, is de indeling en informatiewaarde van de voorjaarsbestuursrapportage 2021 en de kadernota 2023 tegen het licht gehouden. Wat is in dit kader nuttig en noodzakelijk, wat is verplicht om op te nemen in deze stukken en in welke onderdelen zitten samenhang en afhankelijkheden. Daarnaast is ook het commentaar van uw raad meegenomen op de P&C stukken van het afgelopen jaar. Onder andere is naar voren gekomen dat de informatiewaarde van de beleidsrapportage in de voorjaarsbestuursrapportage beperkt is. De rapportage betreft de eerste twee à drie maanden, waardoor er nog niet heel veel te zeggen valt over de voortgang van de beleidsvoornemens.

We willen dit meenemen in een totaal voorstel om te komen tot een herziene indeling van de P&C – cyclus en willen vooruitlopend hierop beide beslispunten door u laten besluiten. Voor de herziening van de P&C- cyclus zullen we nog bij u terugkomen. Een ander belangrijke afweging betreft de (financiële) uitwerking van diverse opgaven en onzekerheden. Hiervoor is tezamen met de uitwerking van de PM posten van de investeringsagenda vooruitlopend in de exploitatie een stelpost gecreëerd. De inzet van deze post neemt beslag in beide documenten. Net zoals de risico’s, de stand van zaken van de bezuinigingen en stelposten coalitieakkoord oud en wellicht nieuw. Kanttekeningen  

De geactualiseerde begrotingssaldi zijn inclusief de bezuinigingen. De bezuinigingstaakstelling voor 2021 is volledig gerealiseerd. Voor 2022 moet van de totale bezuinigingen nog € 473.000 worden gerealiseerd; Katwijk heeft in 2021 in verschillende tranches via de algemene uitkering coronamiddelen ontvangen van het Rijk. Nog niet alle coronamiddelen zijn besteed. Binnenkort vindt een integrale afweging plaats hoe de nog beschikbare coronamiddelen zo efficiënt en effectief mogelijk ingezet kunnen worden. Niet alle coronamiddelen 2

zullen in 2021 al besteed worden. Bij de jaarrekening 2021 zal hiervoor een concreet voorstel gedaan worden welk deel overgeheveld zal worden naar 2022. Echter de mogelijkheid bestaat dat een deel van deze middelen niet wordt overgeheveld, waardoor dit een (positief) materieel effect kan hebben op het jaarrekeningresultaat. Aanpassingen naar aanleiding van commissiebehandeling (Facultatief)

Middelen In de onderstaande tabel wordt het geactualiseerde begrotingssaldo 2021-2025 gepresenteerd inclusief de financiële gevolgen van deze bestuursrapportage. Het voordelige begrotingssaldo 2021 inclusief de financiële gevolgen van de najaarsbestuursrapportage 2021 ad. € 3.786.000 wordt geraamd op € 2.207.000. Wij stellen voor om dit voordelige saldo ten gunste te brengen aan de algemene reserve. Bedrag * € 1.000

Ontwikkeling begrotingssaldo Begrotingssaldo na VJB/begr.2022-2025 Amendementen begrotingsraad 4 november 2021 Begrotingssaldo na begrotingsraad 4 nov. 2021

2021 -1.579

Begrotingswijzigingen met effect begrotingssaldo Budgetmutaties najaarsbestuursrapportage Geautoriseerde collegebesluiten Geactualiseerd begrotingssaldo na NJB Verlaging stelpost investeringen en opgaven Saldo begroting na collegebesluit Let op, dit saldo is inclusief: Nog te realiseren bezuinigingen 2021 - 2025 ¹ 2022 e.v. begrotingssaldo concept begroting 2022-2025

- = nadeel, + = voordeel

-1.579

2022 223 -63 160

2023 396 -63 333

2024 289 -63 226

2025 758 -63 695

0 3.786 0 2.207

0 -157 0 3

0 -465 0 -132

0 -426 0 -200

0 -241 0 454

0

0

132

200

0

2.207

3

0

0

454

0

473

596

669

872

In de begroting 2022 is een stelpost gevormd ter dekking van de nog nader uit te werken investeringen en opgaven. Conform het voorstel van de BBV inzake de septembercirculaire 2021 wordt het voordelige resultaat van deze circulaire, voor zover de uitkomsten van de najaarsbestuursrapportage 2021 het toe laat, toegevoegd aan de stelpost investeringen en opgaven. De uitkomsten van de rapportage zijn echter zodanig nadelig dat een verlaging van deze stelpost noodzakelijk is om een neutraal begrotingssaldo te genereren. Bedragen x € 1.000

Stelpost investeringen en opgaven Begroting 2022-2025 Afzien van verhoging OZB 2022; amendement 3 Nadelig begrotingssaldo najaarsbestuursrapportage Saldo stelpost investeringen en opgaven na NJB

2022 2.000 -516 0 1.484

2023 1.000

2024 1.000

2025 4.000

-132 868

-200 800

0 4.000

3

Bijlage(n) 1. 2.

Najaarsbestuursrapportage 2021 Begrotingswijziging 31 2021 en begrotingswijziging 1 2022 Burgemeester en wethouders van Katwijk, De secretaris De burgemeester

4

Raadsbesluit Kenmerk Programma Onderwerp

: 2745710 : Bestuur en ondersteuning : Najaarsbestuursrapportage 2021

De raad van de gemeente Katwijk; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van Katwijk van 16 november 2021.;

gelet op artikel 192 van de Gemeentewet; gelet op artikel 3:4, artikel 4:3 en artikel 5 van de Financiële verordening gemeente Katwijk 2019

BESLUIT: Hoofdstuk 2 Algemeen 1. Kennis te nemen van de najaarsbestuursrapportage 2021; 2. Het voordelig geactualiseerde begrotingssaldo 2021 van € 2.207.000, zoals genoemd in hoofdstuk 2.2, ten gunste te brengen aan de algemene reserve; 3. De in de stelposten coalitieakkoord opgenomen stelpost Verkeer ad € 43.000 ter beschikking stellen ter dekking van acties handhaving en geluidsmeter; 4. De in de stelposten coalitieakkoord opgenomen stelpost Valkenhorst ad € 470.000 ter beschikking stellen ter dekking het werkbudget Valkenhorst; 5. Het saldo van de nog niet beschikbaar gestelde stelposten coalitieakkoord (taakveld 0.8) ad € 20.000 vrij te laten vallen in het saldo van de najaarsbestuursrapportage; 6. De doorverdeling naar alle taakvelden van de salarisverhoging ten gevolge van het principe akkoord van de cao gemeenten op een later moment via een administratieve wijziging te laten verlopen 7. Begrotingswijziging 31 voor 2021 vast te stellen (incl. reservemutaties bijlage 4); 8. Begrotingswijziging 2 voor 2022 vast te stellen (incl. reservemutaties bijlage 4); 9. De besluiten in kader van het afwijkingenbeleid, zoals genoemd in bijlage 3, vast te stellen. Hoofdstuk 4 Kredietrapportage 10. In te stemmen met de mutatie van de kredietbedragen van € 899.125, zoals deze in hoofdstuk 4.3 zijn vermeld; 11. In te stemmen met de kredietaanvraag van € 668.050 t.b.v.

het realiseren van de Limes Bubble Barrier in de Rijn nabij de binnensluis in Katwijk; 12. In te stemmen met de kredietaanvraag van € 800.000 t.b.v. het realiseren van een technische installatieruimte in het IKC+ voor de warmte- en koude opslag installatie als onderdeel van het project Hoornes Aardgasvrij; 13. In te stemmen met het afsluiten van de kredieten conform het overzicht in hoofdstuk 4.2 af te sluiten kredieten op pagina 59; Hoofdstuk 5 Budgetoverhevelingen 14. De budgetoverheveling van 2021 naar 2022 van € 774.000, zoals genoemd in hoofdstuk 5.2, vast te stellen; 15. De exploitatiebudgetten 2021 te verlagen met € 774.000 en toe te voegen aan de reserve nog uit te voeren activiteiten; 16. Het exploitatiebudget in 2022 te verhogen met € 774.000 en dit bedrag te onttrekken aan de reserve nog uit te voeren activiteiten.

5

Voorjaarsbestuursrapportage 2022 en kadernota 2023 Inzake de voorjaarsbestuursrapportage 2022 en kadernota 2023 het volgende te besluiten: a) Vanwege de verkiezingen in 2021 en samenhang in uitwerking van grote opgaven eenmalig deze producten te combineren tot één stuk b) In de voorjaarsbestuursrapportage 2022 de voortgang op het beleid (stoplichtenrapportage) achterwege te laten.

Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Katwijk in zijn openbare vergadering van 23 december 2021

De griffier

De voorzitter

6