7. Raadsvoorstel Kredietrapportage 31 december 2020 (1882105)

Aan de gemeenteraad

Kenmerk Programma Onderwerp

: 1882105 : Bestuur en ondersteuning : Kredietrapportage 31 december 2020

Katwijk, 6 april 2021.

Aanleiding en doel In artikel 4 en 9 van de Financiële verordening Katwijk 2019 is vermeld wanneer het college de raad informeert over de stand van zaken van de investeringskredieten. Conform art. 9 lid 12 dienen kredieten die langer dan drie jaar openstaan te worden afgesloten, tenzij wordt gemotiveerd waarom het betreffende krediet nog beschikbaar moet blijven. Een krediet kan alleen langer openblijven als de noodzaak daartoe voldoende is onderbouwd en het college positief beslist. Af te sluiten kredieten In aanvulling op de financiële verordening besluit het college over de af te sluiten kredieten. Tabel I Af te sluiten kredieten In onderstaande tabel is in kolom A het beschikbaar gestelde krediet opgenomen. In kolom B zijn de gerealiseerde uitgaven en ontvangsten t/m 2020 opgenomen. In kolom C is het saldo van het krediet opgenomen, waarbij een tekort in het krediet met een – teken wordt aangegeven. Conclusie is dat € 543.406 overblijft bij de af te sluiten kredieten en wordt meegenomen bij de actualisering van de investeringsagenda. Het betreft alle investeringen, inclusief investeringen met dekking in gesloten circuit. De financiële consequenties hebben dus niet volledig betrekking op de exploitatie. De ontstane kredietoverschrijdingen van € 50.000 of 25% worden toegelicht en in de jaarstukken verantwoord.

Toelichting: 1211187 Reconstructie Hoofdstraat-Katwijkerweg 30 km Het werk is volledig afgerond en voor geluidwerende maatregelen is € 106.000 meer aan subsidie ontvangen. In 2020 is over de investering een indexering toegepast van 1,5 procent terwijl in 2019 het werk bijna was afgerond. 1423141 Nieuwbouw Emmaschool in Smidstraat. De laatste termijn is in juni betaald, het overschot dat nu ontstaat is ontstaan door de indexatie over 2020 anders ontstond een tekort van € 3.000. 1530201 Nieuwbouw zwembad Katwijk (gebouw) en 1530202 (installaties) De werkzaamheden zijn opgeleverd, tijdens de bouw zijn diverse bezuinigingen toegepast waardoor nu een restant op het investeringskrediet van het gebouw ontstaat van € 139.120 en voor de installaties van € 68.636. 1531218 Sportpark Kooltuin renovatie natuurgras veld 4 Het was in 2019 al opgeleverd, dit jaar ontving de gemeente nog een deel van de SPUK bijdrage.

2

Tabel I. Nr.

Omschrijving

A

B

1210279

Buitenruimte dorpshuis Vb

308.362

278.515

1210407

Bestelwagen straat/meubilair W 24 KN

71.300

71.261

1210409

Bestelwagen straat/meubilair W 30 Vb/KadR

71.300

71.261

1210410

Multifunctioneel vortuig W 41 Rb

71.332

71.261

1210607

Vervangen lichtmasten Boulevard

205.800

205.800

1211187

Reconstr Hoofdstraat-Katwijkerweg 30 km

1.785.409

1.618.810

1220005

Kentekenherkenning parkeergarages

70.000

70.000

1221054

Beschoeiingen 2020

1423141

Nieuwbouw Emmaschool in Smidstraat

1423147

Scheurvorming Praktijkschool

1530201 1530202

Krediet

Uitgaven t/m 2020

96.084

99.446

2.984.825

2.925.956

31.121

30.542

Nieuwbouw zwembad Katwijk (gebouw)

9.343.950

9.204.830

Nieuwbouw zwembad Katwijk (installaties)

4.602.700

4.534.064

1530203

Nieuwbouw zwembad Katwijk (inrichting)

2.022.350

1.992.180

1531218

Sp Kooltuin ren. Natuurgras veld 4

66.284

26.139

1560125

Laadbak groenvoorziening W 11 KaZ

71.300

71.261

1570003

Speeltuin Duinvallei

127.500

122.556

1822059

Grond tankstation Noordwijkerweg

185.000

177.329

Totaal

22.114.617 21.571.211

Restant af te sluiten A-B 29.847 39 39 71 166.599 -3.362 58.869 579 139.120 68.636 30.170 40.145 39 4.944 7.671 543.406

Te continueren kredieten De Financiële verordening 2019 stelt dat bij de jaarrekening kredieten die langer dan drie jaar openstaan moeten worden afgesloten, tenzij wordt gemotiveerd waarom het betreffende krediet nog beschikbaar moet blijven. Conclusie: het doorschuiven van investeringen heeft direct effect op de kapitaallasten voor 2021 en verder, de berekening wordt uitgewerkt bij de actualisering van de investeringsagenda. Het betreft alle investeringen, inclusief het gesloten circuit. De financiële consequenties hebben dus niet volledig betrekking op de exploitatie.

3

Tabel II Nr.

Omschrijving

1310004

Dorpskantoor Rijnsburg

1210365 1210372

Reconstructie Ambachtsweg revitalisering 't Heen Reconstructie Heerenweg revitalisatie 't Heen

1560109

Renovatie burg. Ridderpark

1722615

Maatregelen grondwateroverlast Molenwijk

1722677

Afkoppelen riolering 2017 Molenwijk fase 3

1722678

Afkoppelen riolering 2018 Molenwijk

1722683

Vervangen leidingen 2018 Molenwijk 2.0 (IGA)

55.047

48.326

6.721

1722685

Vervangen riolering 2018 Rijnstraat

531.906

520.854

11.052

1722686

Vervangen riolering 2018 Vogelbuurt

463.535

286.098

177.437

Totaal

Krediet

Uitgaven t/m 2020 A

B

Restant krediet C=A-B

560.414

529.956

30.458

1.921.180

1.927.056

-5.876

1.093.358

931.016

162.342

310.506

286.274

24.232

343.860

331.003

12.857

1.256.610

1.188.230

68.380

919.881

113.333

806.548

7.456.297

6.162.146 1.294.151

1310004 Dorpskantoor Rijnsburg In 2020 zijn geen aanpassingen voor een betere verhuurbaarheid van het pand uitgevoerd. 1210365 Reconstructie Ambachtsweg revitalisering ’t Heen De onderhoudstermijn wordt in het 2de kwartaal van 2021 ontvangen, tevens wordt verzocht om het krediet op te hogen met € 25.000 uit Reconstructie Heerenweg. 1210372 Reconstructie Heerenweg revitalisatie ’t Heen De onderhoudstermijn wordt in het 2de kwartaal van 2021 ontvangen, tevens wordt verzocht om het krediet te verlagen met € 25.000 ten gunste van Reconstructie Ambachtsweg. 1560109 Renovatie burg. Ridderpark De fietsstraat is opgeleverd en het groenwerk is al in 2018 gereed gekomen, ondanks dat wordt het werk het 1 e kwartaal van 2021 opgeleverd. 1722615 Maatregelen grondwateroverlast Molenwijk De onderhoudstermijn loopt tot eind februari 2021. 1722677 Afkoppelen riolering 2017 Molenwijk fase 3 De financiële afsluiting vindt het 1e kwartaal 2021 plaats. 1722678 Afkoppelen riolering 2018 Molenwijk Oplevering is eind 2e kwartaal 2021 de onderhoudstermijn loopt dan tot 2e kwartaal 2022. 1722683 Vervangen leidingen 2018 Molenwijk 2.0 (IGA) Werk is afgerond en de financiële afsluiting vindt in het 1e kwartaal 2021 plaats. 1722685 Vervangen riolering Rijnstraat Het werk is afgerond in het 2e kwartaal 2021.

1722686 Vervangen riolering 2018 Vogelbuurt De werkzaamheden zijn het 3e kwartaal 2020 gestart, verwachte afronding 2e kwartaal 2021. 4

Kredieten Op grond van artikel 4 lid 4 van de Financiële verordening informeert het college de gemeenteraad vooraf als ze verwacht, dat een geautoriseerde investeringskrediet met meer dan € 50.000 of minimaal met 25% - met een ondergrens van € 25.000 – dreigt te overschrijden. Onder deze grens is het college bevoegd om te overschrijden. In 2020 is één overschrijding van een krediet geconstateerd, die aan dit artikel voldoet. 1620011 Project toegang verbouw de Burgt Het krediet voor de verbouwing bedraagt € 41.055 en tot nu toe is een bedrag van € 89.454 uitgegeven. Naar verwachting zal het krediet met € 50.000 overschreden worden. Deze overschrijding wordt veroorzaakt door de aanvullende Arbo en veiligheidseisen die aan de uitvoering van het project gesteld zijn. Deze verbouwing is een deelproject van het totale project Toegang. Bij twee deelprojecten is sprake van onderbesteding. 1620001 project toegang – servercapaciteit is € 14.000 over en bij 1620002 –ICT kosten werkplek is € 16.000 over. Deze onderbestedingen worden aangewend ter dekking van de overschrijding. Een begrotingswijziging zal worden toegevoegd.

Motivering voorstel Een toelichting geven op het totaal aan lopende investeringen.

Kanttekeningen Het niet in de pas lopen van de uitgaven met de planning heeft gevolgen voor de liquiditeit maar ook gevolgen voor het resultaat. Het niet (volledig) uitvoeren van een investering in 2020 veroorzaakt eerst een onderuitputting op de kapitaallasten in 2021, omdat het doorschuiven van deze investeringen een latere start van de afschrijvingen veroorzaakt. Dit betekent wel dat de afschrijvingslasten langer doorlopen dan oorspronkelijk is geraamd. Eind 2020 had de gemeente Katwijk 131 investeringen openstaan, waarvan een 17 tal bij de jaarrekening worden afgesloten. In 2020 heeft de gemeente € 21,75 miljoen uitgegeven aan investeringen, hiervan is via bijdragen van derden € 5,93 miljoen ontvangen. Een bedrag van € 0,76 miljoen is afgewaardeerd, dit betrof de verkoop van 4 woningen Asterstraat van € 0,40 miljoen, boekwaarde van de scholen Windvang en Krulder van € 0,32 miljoen en afwaardering lichtmaten Boulevard en stuk parkeerterrein Laan van Nieuw Zuid. Daarnaast moet het restant van openstaande kredieten meegenomen worden in de investeringsagenda voor de jaren 2021 tot en met 2025. De positieve uitkomsten van de vrijgevallen kapitaallasten worden zo mogelijk meegenomen in de voorjaarsbestuursrapportage.

Voorstel voor raadsbehandeling (facultatief)

Aanpassingen naar aanleiding van commissiebehandeling (Facultatief)

Middelen

5

De vrijgevallen kapitaalasten 2021 zijn nog niet berekend. In de begroting 2021 is een stelpost opgenomen van € 650.000. Bij de actualisering van de investeringsagenda zal met deze stelpost rekening worden gehouden.

Uitvoering Na vaststelling van de nota door het college worden de stukken ter info aan de gemeenteraad gestuurd, waardoor kennis worden genomen van de stand van zaken. Een deel van de informatie wordt opgenomen in de jaarstukken 2020.

Juridisch advies Alleen een aantal tekstuele aanpassingen.

Communicatie

Akkoord. Bijlage(n) Kredietrapportage 31 december 2020; Begrotingswijziging

Burgemeester en wethouders van Katwijk, De secretaris De burgemeester

6

Raadsbesluit Kenmerk Programma Onderwerp

: 1882105 : Bestuur en ondersteuning : Kredietrapportage 31 december 2020

De raad van de gemeente Katwijk; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van Katwijk van 6 april 2021.; gelet op artikel 189 van de Gemeentewet; gelet op de artikelen 3:4; 4:4 en 9:12 van de Financiële Verordening gemeente Katwijk 2019;

BESLUIT: 1. 2. 3. 4. 5.

De kredieten uit tabel I in dit voorstel af te sluiten; De kredieten uit tabel II in dit voorstel te continueren; Hiertoe begrotingswijziging 9 van 2021 vast te stellen; In te stemmen met de kredietrapportage; De vrijgevallen kapitaallasten te verwerken bij de kaderbrief 2022.

Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Katwijk in zijn openbare vergadering van De griffier

De voorzitter

7