7. Beantwoording politieke vragen ex artikel 41 RvO van het lid J.H. Haasnoot van 20 januari 2021 inzake financieel perspectief gemeente Katwijk (848495)

Postbus 589 – 2220 AN Katwijk

Contactpersoon:

Aan de leden van de gemeenteraad

De heer A. Guijt Afdeling:

Financiën Te bereiken op:

071 – 406 5641 a.guijt@katwijk.nl Ons kenmerk:

Bijlage(n):

1848495

1

Verzenddatum: 20 januari 2021

Uw kenmerk: Onderwerp: Politieke vragen ex art. 41 van het RvO van het lid J.H. Haasnoot van 17 december 2020 inzake financieel perspectief gemeente Katwijk (1831384)

Katwijk, 19 januari 2021 Geachte , Op 17 december 2020 heeft de heer J.H. Haasnoot namens de fractie KiesKatwijk vragen ex art 41 R.v.O gesteld inzake het financieel perspectief gemeente Katwijk. Met deze brief beantwoorden wij de door hem gestelde vragen.

1. Kloppen de door onze fractie bijeengesprokkelde cijfers ? Zo nee, kunt u dan een gecorrigeerde versie verstrekken ? In het raadsvoorstel bezuinigingen (versie 4 december) is onderstaande tabel opgenomen die een reëel inzicht geeft in de meerjarenbegroting na verwerking van de bezuinigingen. Daarnaast heeft de Raad op 10 december j.l. ingestemd met het amendement waarin wordt voorgesteld een aantal bezuinigingen niet op te nemen/te verlagen met bijbehorende dekking. In de tabel hieronder de geactualiseerde tabel. Hierbij merken wij op (zoals eerder gemeld) dat bij de bezuinigingsvoorstellen de cijfers 2020 zijn gehanteerd. De cijfers kunnen bij de nog op te stellen begrotingswijziging afwijken. Ook de reeks van de najaarsbestuursrapportage bevat in onderstaand overzicht afgeronde concept cijfers (conform eerder met de raad gedeelde tabellen).

gemeente Katwijk: Koningin Julianalaan 3, 2224 EW Katwijk, Postbus 589, 2220 AN Katwijk, website: www.katwijk.nl, (T) 071 - 406 5000, (F) 071 - 406 5065, IBAN: NL13BNGH0285120271, BIC: BNGHNL2G, KvK: 27.37.09.56 Op alle opdrachten zijn, tenzij anders overeengekomen, de algemene inkoopvoorwaarden leveringen en diensten gemeente Katwijk 2017 van toepassing. Deze zijn te raadplegen op www.katwijk.nl en www.overheid.nl

**

2/3

Ons kenmerk

Ontwikkeling begrotingssaldo met MJB Geactualiseerd begrotingssaldo Temporisering investeringen rente investeringen bestuursrapportage Voorgestelde bezuinigingen OZB Intensiveringen Aangepast begrotingssaldo Effect Amendement raad 10-12-2020 Geactualiseerd begrotingssaldo na amendement

2021 2022 -1.666 -1.541 0 2 0 0 -1.655 -1.000 1.212 2.040 495 1.011 -912 -1.024 -2.526 -512 -15 -14 -2.541 -526

2023 -2.094 147 32 -1.000 2.518 1.547 -785 365 144 509

2024 -2.735 147 57 -1.000 2.723 2.105 -785 512 102 614

2025 -5.236 1.749 454 -1.000 3.240 2.684 -785 1.106 60 1.166

2. In de zevende nota van beantwoording over bezuinigingsmaatregelen geeft u naar aanleiding van vragen van onze fractie twee zeer illustratieve tabellen betreffende inkomsten(bronnen) van de gemeente en de lastendruk van inwoners. Hiervoor hartelijk dank. a. Kunt u deze tabellen die de jaren 2016 tot 2021 bestrijken ook uitbreiden naar het bereik van de meerjarenbegroting ? Beide tabellen zijn opgenomen in de bijlage bij deze brief.

b. Kunt u deze tabellen voortaan standaard opnemen in de begroting(sstukken) ? Het is gebruikelijk om jaarlijks in de begroting, als onderdeel van de paragraaf lokale heffingen, een meerjarig overzicht op te nemen van de lokale lasten van meerpersoonshuishoudens (pagina 80 begroting 2021). Voor de begroting 2022 zal verder worden onderzocht hoe deze cijfers daarin kunnen worden verwerkt.

3. In de bezuinigings- en intensiveringsvoorstellen die globaal zijn weergegeven in bovenstaande tabel zijn mogelijk al directe en indirecte gevolgen van de gebiedsontwikkeling op het voormalige Vliegkamp Valkenburg verwerkt. Echter er is geen integraal beeld en veel te verwachten kosten (en mogelijk opbrengsten) ontbreken nog. a. Bent u het met ons eens dat we momenteel niet beschikken over een voldoende betrouwbaar financieel perspectief voor de gemeente omdat de kosten en baten van de gebiedsontwikkeling op Valkenburg niet (volledig) in beeld zijn ? Zoals mondeling op 10-12-2020 reeds is aangegeven door de wethouder is PLV in een stroomversnelling geraakt. Momenteel bevindt het project zich in een fase dat steeds meer financiële consequenties en verwachtingen inzichtelijk gemaakt kunnen worden. Daar wordt dan ook hard aan gewerkt. Conform toezegging op 10 december j.l. zal het college de kosten en baten van PLV in het tweede of derde kwartaal van 2021 uitgebreid met de raad bespreken.

b. Bent u het met ons eens dat de huidige praktijk, om kosten en baten die direct en indirect gerelateerd zijn aan de gebiedsontwikkeling niet integraal en geconcentreerd te presenteren, maar deze versnipperd onder allerlei hoofdstukken en verschillende noemers onder te brengen, een ernstige handicap vormt voor het strategisch management en het bestuur van onze gemeente ? Zie het antwoord bij 3.a. Zodra meer informatie beschikbaar is wordt uw raad daar uiteraard over geïnformeerd en wordt bekeken hoe uw raad het beste daar regelmatig de vorderingen kunt volgen. Hierbij wordt in ogenschouw genomen dat uw raad uw kaderstellende rol goed moet kunnen

3/3

Ons kenmerk

uitvoeren. Wij overwegen vanwege de voorgestane integrale aanpak van de gebiedsontwikkeling Valkenhorst de projecten te clusteren in een programma PLV teneinde besturing, beheersing en rapportage eenduidig effectief en efficiënt te laten zijn.

4. Bent u in staat en bereid om op overzienbare termijn (zeg 6 weken) een kosten-baten overzicht in verschillende scenario’s op te stellen van de financiële gevolgen voor onze gemeente van de gebiedsontwikkeling op het voormalig Vliegkamp Valkenburg, en Voor alle deelvragen van deze vraag geldt hetzelfde antwoord als bij vraag 3 is gegeven. a. Bij deze scenario’s2 rekening te houden met mogelijke tegenslagen in het tempo van de ontwikkeling, en alle andere relevante variabelen die invloed kunnen uitoefenen op de financiële resultaten, zoals de uitkering uit het gemeentefonds; b. Bij deze analyse noodzakelijke investeringen te betrekken die zowel binnen als buiten het grondgebied van de gebiedsontwikkeling dienen plaats te vinden als gevolg van de nieuwe woonwijk; c. Bij deze analyse niet alleen directe maar ook indirecte kosten te betrekken, zoals kosten van personeel, huisvesting of materieel; d. In deze analyse alle kostencategorieën en alle kostenposten c.q. -plaatsen die in de gemeentebegroting voorkomen te betrekken; e. Duidelijk voor de gemeenteraad in beeld te brengen welke invloed de uitkomsten van deze verschillende scenario’s op het meerjarige financiële beeld van de gemeente zullen hebben;

5. Op welk moment en op welke wijze bent u van plan om voorstellen te ontwikkelen of maatregelen te nemen om het nog resterende gat van 1,9 miljoen euro in de begroting van 2021 te dichten ? De bezuinigingsnotitie moet nog in een begrotingswijziging worden uitgewerkt. Daarnaast zal ook het onderdeel van de begroting binnen de programma’s “Wat gaan we daar in 2021 voor doen” worden geformuleerd. In de begroting 2021 is namelijk aangegeven dat dit afhankelijk is van de uitkomsten van het bezuinigingstraject. Deze onderdelen worden opgenomen in de voorjaarsbestuursrapportage 2021. Het nadelig saldo 2021 wordt nog beïnvloed door o.a. de decembercirculaire en de uitkomsten van de voorjaarbestuursrapportage 2021. Voor het geactualiseerde begrotingssaldo op dat moment zal een voorstel voor dekking worden gedaan.

6. Op welke wijze gaat u de gemeenteraad bij deze kwestie betrekken ? Bij de behandeling van de voorjaarsbestuursrapportage 2021.

Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Katwijk, de secretaris, de burgemeester,

mr. drs. R.T. Jie Sam Foek

ir. C.L. Visser

Bijlage bij beantwoording vraag 2a van KiesKatwijk d.d. 17 december 2020 Tabel Opbrengsten belastingen/heffingen verwerkt in begroting/jaarrekening (incl. Effect bezuinigingen) Jaarrek. 2016 Jaarrek. 2017 Jaarrek. 2018 jaarrek. 2019 begroting 2020 begroting 2021 OZB eigenaren woningen 5.980 3,7% 6.160 3,9% 6.365 3,8% 7.229 4,1% 7.541 4,5% 8.112 4,4% OZB eigenaren niet-woningen 2.332 1,4% 2.859 1,8% 3.247 2,0% 3.769 2,1% 3.871 2,3% 4.261 2,3% OZB gebruikers 1.432 0,9% 1.040 0,7% 805 0,5% 935 0,5% 979 0,6% 1.099 0,6% RWB eigenaren 14 0,0% 17 0,0% 16 0,0% 17 0,0% 17 0,0% 18 0,0%

MJB 2022 9.658 5,8% 4.431 2,7% 1.143 0,7% 18 0,0%

MJB 2023 10.209 6,1% 4.607 2,7% 1.188 0,7% 19 0,0%

MJB 2024 10.800 6,6% 4.791 2,9% 1.236 0,8% 20 0,0%

afvalstoffenheffing Rioolheffing Hondenbelasting Begraafrechten Havengelden Leges Wabo Overige leges Marktgelden Parkeerbelasting Precariobelasting Toeristenbelasting

5,0%

5,1%

0,3%

8.707 4.546 451 340 57 1.942 1.276 176 2.968 50 563

5,3%

0,3%

8.560 4.432 451 323 57 1.942 1.276 176 2.968 50 563

21,5%

36.821

21,9%

37.922

23,2%

6.795 4.725 372 272 29 1.585 1.225 161 3.075 3.239 310

4,2%

4,2%

0,2%

6.662 4.816 400 272 40 2.318 1.322 160 3.071 3.306 374

31.546

19,6%

32.817

2,9% 0,2% 0,2% 0,0% 1,0% 0,8% 0,1% 1,9% 2,0%

4,1%

0,2%

6.710 4.448 408 257 39 1.476 1.300 154 3.136 3.274 282

20,5%

31.917

3,0% 0,3% 0,2% 0,0% 1,5% 0,8% 0,1% 1,9% 2,1%

3,9%

0,2%

6.925 4.523 412 289 52 1.335 1.022 151 3.161 3.298 311

19,3%

33.429

2,7% 0,2% 0,2% 0,0% 0,9% 0,8% 0,1% 1,9% 2,0%

4,6%

0,2%

7.625 4.116 440 275 42 1.726 1.245 176 3.183 3.341 473

18,8%

35.050

2,5% 0,2% 0,2% 0,0% 0,7% 0,6% 0,1% 1,8% 1,9%

totale opbrengsten x € 1.000

4,3%

0,3%

8.062 4.227 451 289 54 1.942 1.276 176 3.183 3.383 518

0,3%

8.324 4.279 451 306 57 1.942 1.276 176 2.968 50 563

21,0%

37.051

19,9%

35.642

2,5% 0,3% 0,2% 0,0% 1,0% 0,7% 0,1% 1,9% 2,0%

2,3% 0,2% 0,2% 0,0% 1,0% 0,7% 0,1% 1,7% 1,8%

2,6% 0,3% 0,2% 0,0% 1,2% 0,8% 0,1% 1,8% 0,0%

2,6% 0,3% 0,2% 0,0% 1,2% 0,8% 0,1% 1,8% 0,0%

totale lasten (incl. intensiveringen)

160.891

159.724

165.675

178.225

166.914

186.218

165.950

168.342

163.350

Algemene uitkering incl. integratieuitkering sociaal domein

77.683

77.069

83.505

87.546

92.798

92.743

92.637

93.910

95.030

Pagina 1

2,8% 0,3% 0,2% 0,0% 1,2% 0,8% 0,1% 1,8% 0,0% 0,3%

Bijlage bij beantwoording vraag 2a van KiesKatwijk d.d. 17 december 2020

onderdeel

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

toelichting

0,90%

1,10%

1,40%

12,30%

2,50%

6,50%

4,00%

4,00%

4,00%

100,0

1,10% 101,1

2,50% 102,5

14,80% 114,8

17,30% 117,3

23,80% 123,8

27,80% 127,8

31,80% 131,8

35,80% 135,8

Jaarlijks wordt in de kaderbrief/nota voor de nieuwe begroting het stijgingspercentage bepaald wat wij hanteren voor de netto opbrengst (exclusief areaalontwikkeling). Dit percentage wordt in de OZB tarieven van de begroting verwerkt. Afhankelijk van de waardeontwikkeling van de woningen die in december bekend wordt gemaakt, worden de tarieven achteraf in januari naar beneden bijgesteld. Het stijgingspercentage wordt bepaald.

0,0940% -0,6%

0,0908% -3,4%

0,0931% 2,5%

0,0875% -6,0%

0,0932% 6,5%

0,0969% 4,0%

0,1008% 4,0%

0,1048% 4,0%

138.000 €

869.000 €

295.000 €

593.000 €

640.000 €

980.000 € 1.333.000

Overzicht van de belangrijkste belastingen en heffingen zoals die zijn opgenomen in de begroting/kadernota's Afvalstoffenheffing eenpersoonshuishoudens € 204,96 € 197,64 € 197,64 € meerpersoonshuishoudens € 298,08 € 287,52 € 287,52 €

202,20 € 294,24 €

217,44 € 316,20 €

229,40 € 333,59 €

236,28 € 343,60 €

236,28 € 343,60 €

236,28 343,60

OZB woningen eigenaar

voorgesteld in kadernota/begroting/ bezuinigingsvoorstel 2021 cumulatieve stijging t.o.v. 2016 geïndexeerd (2016=100) tarief na bijstelling mutatie t.o.v. voorgaand jaar

0,0946%

Mutatie OZB Opbrengsten opgenomen in € kadernota/-brief, begroting / bezuinigingsvoorstel '21

85.000 € 105.000 €

mutatie t.o.v. voorgaand jaar cumulatieve stijging t.o.v. 2016 geïndexeerd (2016=100) Mutatie Opbrengsten afvalstoffenheffing €

Rioolheffing

Hondenbelasting

Pagina 2

100,0

-3,5% -3,5% 96,5

0,0% -3,5% 96,5

2,3% -1,2% 98,8

7,5% 6,3% 106,3

5,5% 11,8% 111,8

3,0% 14,8% 114,8

0,0% 14,8% 114,8

0,0% 14,8% 114,8

-

€ -133.000 €

48.000 €

215.000 €

700.000 €

437.000 €

262.000 €

236.000 €

147.000

152,16 € 0,0% 0,0% 100,0

144,00 € -5,4% -5,4% 94,6

144,00 € 0,0% -5,4% 94,6

129,60 € -10,0% -15,4% 84,6

132,84 € 2,5% -12,9% 87,1

134,17 € 1,0% -11,9% 88,1

135,51 € 1,0% -10,9% 89,1

136,87 1,0% -9,9% 90,1

tarief mutatie t.o.v. voorgaand jaar cumulatieve stijging t.o.v. 2016 geïndexeerd (2016=100)

€

152,16 €

Mutatie Opbrengsten rioolheffing

€

-

€

91.000 €

-368.000 €

75.000 €

-407.000 €

111.000 €

52.000 €

153.000 €

114.000

tarieven mutatie t.o.v. voorgaand jaar cumulatieve stijging t.o.v. 2016 geïndexeerd (2016=100)

€

106,44 €

100,0

107,64 € 1,1% 1,1% 101,1

109,20 € 1,4% 2,6% 102,6

111,72 € 2,3% 4,9% 104,9

114,48 € 2,5% 7,4% 107,4

117,34 € 2,5% 9,9% 109,9

117,34 € 0,0% 9,9% 109,9

117,34 € 0,0% 9,9% 109,9

117,34 0,0% 9,9% 109,9

opbrengst in kadernota

€

3.000 €

4.000 €

5.000 €

9.000 €

11.000 €

11.000 €

-

-

-

100,0

€

€

In de begroting 2019 is voorgesteld de OZB, in lijn met het coalitieakkoord, met 10% te verhogen. Tekst kaderbrief 2021 pagina 10 Voor belastingen en rechten werd voorheen het inflatiepercentage aangehouden dat voortvloeit uit de CPB publicaties (de hcip-index). Afgelopen jaar bleek dat onvoldoende. Nu is gekozen voor een indexering van de tarieven van belastingen en rechten van 2,5%. Dat is een gemiddelde van de verwachte loonstijging van 2,8%, indexering van bijdrage aan gemeenschappelijke regelingen van 2,9% en een materiële kostenstijging van 1,6%.

In de kadernota wordt geen onderscheid gemaakt tussen woningen en bedrijven, dit is dus de totalestijging van de OZB opbrengsten. Bedragen inclusief areaalontwikkeling

percentage is voor eenpersoons- en meerpersoonshuishoudens gelijk

Opbrengsten worden geëgaliseerd via voorziening afvalstoffenheffing, bedragen incl. areaalontwikkeling

Opbrengsten worden geëgaliseerd via voorziening rioolheffing, bedragen incl. areaalontwikkeling