40. Brief van het college van B&W van 10 maart 2021 inzake reactie op brief Provincie over financieel toezicht begroting 2021 (1583469 )

g^atwijk Postbus 589 - 2220 AN Katwijk

Contactpersoon:

Provincie Zuid Holland Bestuurlijke Zaken en Toezicht t.a.v. mevrouw Marije L.E.F. Hoogendoom-Bruins Slot Postbus 90602 2509 LP ‘s Gravenhage

Mevrouw J. Prins-Heemskerk Cluster:

Financiën Te bereiken op:

071 - 406 5605

Ons kenmerk:

Bijlage(n):

1583469

geen

Verzenddatum: 10 maart 2021

Uw kenmerk: PZH-2020-760774156 DOS-2020-0000264 Onderwerp: Reactie op brief Provincie financieel toezicht begroting 2021

Katwijk, 9 maart 2021 Geachte mevrouw Hoogendoom-Bruins Slot, In uw brief van 8 december 2020 inzake financieel toezicht begroting 2021 heeft u aangegeven dat de begroting 2021 van de gemeente Katwijk voldoet aan de criteria van repressief toezicht. Naar aanleiding van uw onderzoek heeft u een aantal opmerkingen waar wij in deze brief een reactie op geven.

Risicogericht en proportioneel toezicht De risicokleur van de gemeente Katwijk is de oranje categorie. Wij leiden van de passage in de brief af dat dit betekent dat de gemeente Katwijk wordt gezien als een gemeente met een zwakkere financiële positie of in ieder geval de kans dat deze onder dmk komt te staan. Dit komt doordat het stmcturele begrotingssaldo onder dmk staat, de taakstellingen / bezuinigingen, de ontwikkelingen op het gebied van de risico’s (verhoogd) en achterstallig onderhoud wegen. Al deze punten zijn scherp in beeld bij de gemeente Katwijk en krijgen veel aandacht om dit te verbeteren.

Structureel en reëel resultaat Om het stmctureel en reëel resultaat te bepalen wordt het begrotingssaldo gecorrigeerd met incidentele mutaties. Wij hebben conform afspraken bij de begroting 2020 nu alle reservemutaties als incidenteel worden beschouwd, behalve de reserve afschrijvingen. De opgenomen cijfers in de grafieken van het structureel en reëel resultaat zijn ongewijzigd ten opzichte van de door de raad vastgestelde begroting 2021.

Beleidsarme begroting en bezuinigingen Het begrotingsresultaat is gebaseerd op een beleidsarme begroting. Beleidsarm betekent de begroting 2020 en besluitvorming tot de zomer 2020 verwerken in de begroting 2021. In de kaderbrief werd namelijk voorzien dat er financieel gezien geen mimte was voor nieuw beleid. Dit werd met name veroorzaakt door: gemeente Katwijk: Koningin Juiianaiaan 3, 2224 EW Katwijk, Postbus 589, 2220 AN Katwijk, website: www.katwijk.ni, (T) 071 ■ 406 5000, (F) 071 - 406 5065, iBAN: NLl 3BNCH02851 20271, B/C: BNCHNL2C, KvK: 27.37.09.56 Op alle opdrachten zijn, tenzij anders overeengekomen, de algemene inkoopvoorwaarden leveringen en diensten gemeente Katwijk 201 7 van toepassing. Deze zijn te raadplegen op www.katwijk.nl en www.overheid.nl

2/3

Ons kenmerk 1583469

de bijstellingen van de eigen bijdrage aan diverse gemeenschappelijke regelingen, met name regionale jeugdhulp (TWO Holland Rijnland, gebaseerd op conceptbegroting). de actualisatie van de investeringsagenda diverse ombuigingen waren nog niet gerealiseerd de mogelijke impact van Corona en de diverse opgaven die nog opgesteld en/of nog nader uitgewerkt moeten worden, zoals bijvoorbeeld de woonagenda, de Katwijkse Agenda Mobiliteit, omgevingswet en duurzaamheid. Zowel voor het opstellen en uitwerken als voor de uitvoering is financieel gezien geen ruimte. Dit heeft duidelijk gemaakt dat bezuinigen noodzakelijk is. Hiervoor is een intensief traject doorlopen en is de uiteindelijke notitie bezuinigingen op lo december 2020 door de raad (met amendement) vastgesteld. In deze notitie zijn naast bezuinigingsmaatregelen ook intensiveringen opgenomen en zijn onderdelen van de bevroren investeringsagenda alsnog ontdooid. U heeft deze notitie ontvangen en er is ambtelijk overleg over geweest. Momenteel vindt de implementatie van deze notitie plaats. Met diverse betrokkenen van alle organisatieonderdelen zijn afspraken gemaakt en periodieke overleggen ingepland om zo binnen de organisatie actief met de bezuinigingen aan de slag te gaan. Ook staan de bezuinigingen regelmatig op de agenda van het college, directieteam en clustermanagers om de stand van zaken te bespreken.

Zo blijven de bezuinigingen en de benodigde acties bij iedereen goed op het netvlies staan. In de vooijaarsbestuursrapportage 2021 wordt de notitie bezuinigingen middels een begrotingswijziging daadwerkelijk in de begroting verwerkt. Ook beleidsmatig wordt de begroting aangepast op het onderdeel “Wat gaan we daar in 2021 voor doen”. In de begroting 2021 is bij dit kopje namelijk aangegeven dat dit afhankelijk is van de uitkomsten van de bezuinigingen. Daarnaast wordt een overzicht met de stand van zaken van de bezuinigingen in alle P&C-producten opgenomen (zolang als het noodzakelijk is).

Achterstallig onderhoud wegen U heeft van ons vernomen dat met het vastgestelde beheerplan wegen 2020 het achterstallig onderhoud wordt ingelopen. Inmiddels is de notitie bezuinigingen vastgesteld met amendement. Met dit amendement is besloten € 200.000 te bezuinigen op wegen per 2022. Het beheerplan wegen wordt aangepast waarbij een deel van het groot onderhoud, waarvoor per 2020 een voorziening is gevormd, wordt vervangen door nieuwe aanleg van wegen. Er wordt dus vervroegd tot investeren over gegaan. Dit betreft met name de wegen waarbij sprake is van achterstallig onderhoud. Dit voorstel hebben wij ambtelijk met u besproken. Wij verwachten dat hiermee het achterstallig onderhoud wordt ingelopen.

Corona U geeft aan dat de coronacrisis veel financiële effecten heeft gehad en dat de toekomstige ontwikkelingen nog onzeker zijn. Wij hebben inderdaad de opschalingskorting in de begroting 2021 opzij gezet om mogelijke nadelen op te kunnen vangen. Daarnaast hebben wij corona ook als risico meegenomen in de paragraaf risico en weerstandsvermogen. Wij houden de ontwikkelingen omtrent corona nauwlettend in de gaten en zullen indien nodig en zo tijdig mogelijk passende maatregelen treffen.

Aandachtspunten voor de begroting 2022

Rechtmatigheidsverklaring door het college Wij zijn op de hoogte van de verplaatsing van de rechtmatigheidsverantwoording bij de jaarrekening van de accountant naar het college en houden de ontwikkelingen omtrent dit onderwerp goed in de gaten.

Ons kenmerk

3/3

1583469

Overige opmerkingen Veel gemeenten hebben het financieel moeilijk omdat zij te weinig geld krijgen van het Rijk voor de taken die zij moeten uitvoeren. Het AEF-rapport over de jeugdzorg maakt dit goed inzichtelijk. We zijn blij dat de Provincie dit probleem erkent en dat gedeputeerde dhr. Vermeulen zich zo inzet voor het verbeteren van de financiële positie van gemeenten.

Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Katwijk, de secretaris,X 7 de burgemeester.

. R.T. Jie Sam Foek

ir. C.L. Vis