3. Brief van het college van 19 oktober 2022 inzake de effecten van de septembercirculaire op de begroting en het meerjarenbeeld (2966937)

Postbus 589 – 2220 AN Katwijk

Contactpersoon:

Aan de leden van de Gemeenteraad Katwijk

Arie Guijt Afdeling:

Financien Te bereiken op:

071- 406 5000

Ons kenmerk:

Z2966937D2968734 Bijlage(n): Verzenddatum: 19 oktober 2022

Uw kenmerk: Onderwerp: Septembercirculaire 2022 Katwijk, 6 oktober 2022 Geachte leden van de gemeenteraad,

derbrief 2023 is toegezegd het proces van de begroting en investeringsagenda Op 23 september j.l. is de septembercirculaire 2022 van het gemeentefonds gepubliceerd. In deze circulaire zijn de effecten op het gemeentefonds op basis van de op Prinsjesdag aangeboden Rijksbegroting 2023 verwerkt. Via deze informatiebrief wordt u geïnformeerd over de effecten op onze begroting 2022 en concept meerjarenbegroting 2023-2026. Belangrijkste ontwikkelingen binnen de septembercirculaire 2022: •

• •

•

In aanloop naar een nieuwe financieringssystematiek voor gemeenten en provincies stelt het Rijk in 2026 eenmalig € 1,1 miljard beschikbaar voor het gemeentefonds, provinciefonds en btw-compensatiefonds. Daarvan is € 924 miljoen voor het gemeentefonds en € 76 miljoen voor het btw-compensatiefonds; Voor alle jaren vanaf 2023 is sprake van een lichte opwaartse bijstelling van het nominale (t.b.v. loon- en prijsstijgingen) van het accres; Het Rijk, de VNG en het IPO zijn voor de jaren 2024, 2025 en 2026 overeengekomen dat gemeenten zowel de extra rijksbijdragen voor de jeugdzorg als de geplande bezuinigingen voor 100% in de begroting 2023 mogen opnemen. In de begroting 2022 mochten de gemeenten nog 75% opnemen. Verder zijn afspraken gemaakt over een aanvullende besparing van structureel € 511 miljoen, waarbij de Rijksoverheid de verantwoordelijkheid heeft om deze besparing in te vullen met (wettelijke) maatregelen; Energietoelage: De energietoeslag bedraagt voor het jaar 2022 in totaal € 1.300 voor mensen die leven van 120% van het sociaal minimum. Tijdens de augustusbesluitvorming is besloten om in 2023 nogmaals € 1.300 aan deze doelgroep uit te keren. Dit is opgenomen in de Miljoenennota 2023. Om huishoudens in 2022 nog beter te ondersteunen, wordt gemeenten

gemeente Katwijk: Koningin Julianalaan 3, 2224 EW Katwijk, Postbus 589, 2220 AN Katwijk, website: www.katwijk.nl, (T) 071 - 406 5000, (F) 071 - 406 5065, IBAN: NL13BNGH0285120271, BIC: BNGHNL2G, KvK: 27.37.09.56 Op alle opdrachten zijn, tenzij anders overeengekomen, de algemene inkoopvoorwaarden leveringen en diensten gemeente Katwijk 2017 van toepassing. Deze zijn te raadplegen op www.katwijk.nl en www.overheid.nl

*2968734*

2/3

Ons kenmerk: Z2966937D2968734

•

de mogelijkheid geboden om € 500 hiervan al in 2022 uit te keren. Gemeenten hebben onder de huidige wetgeving de tijd om de toeslag tot 1 juli 2023 uit te keren; Inkomstenderving (covid-19): Met decentrale overheden is afgesproken dat zij reële compensatie ontvangen voor extra uitgaven en gederfde inkomsten door corona in 2021. Op dit moment wordt gewerkt aan het vaststellen van de inkomstenderving per gemeente over 2021. Het streven is dat voor zoveel mogelijk gemeenten de definitieve hoogte van de compensatiebedragen in het najaar vast te stellen en deze te verwerken in de decembercirculaire 2022.

De doorrekening van de septembercirculaire 2022 resulteert in de volgende effecten op de begroting ’22 en concept begroting ‘23 Tabel effect doorrekening septembercirculaire ‘22 Begrotingsjaar

Stand meicirculaire ‘22 Stand septembercirculaire ‘22 Verschil septembercirculaire vs meicirculaire Reservering taakmutaties/uitkeringen Correctie voogdijmiddelen meicirculaire ‘22 Effect jeugdhulp al verwerkt in meerjarenbegroting ’23-‘26 Effect septembercirculaire op begroting

Bedragen x € 1.000

2022

2023

2024

2025

2026

110.642 113.867 3.225

112.576 114.438 1.862

114.673 116.147 1.474

117.818 117.068 -750

110.283 111.768 1.485

-2.233 -

-50 -1.320 -

-35 -1.320 -748

93 -1.320 557

85 -1.320 859

992 voordeel¹

492 voordeel

-629 nadeel

-1.420 nadeel

1.109 Voordeel

¹ het voordelig resultaat over 2022 valt vrij in het saldo van de najaarsbestuursrapportage 2022 Tabel verwerking effect in concept meerjarenbegroting ’23-‘26 Begrotingsjaar

Bedragen x € 1.000

2023

2024

2025

2026

Toevoeging aan begrotingssaldo concept meerjarenbegroting 2023-2026 Begrotingssaldo na verwerking sept. Circulaire 2022

1.071 1.071

1.000 1.000

1.000 1.000

1.109 -484 625

Toevoeging aan stelpost prijsstijgingen ‘23 Stelpost prijsstijging in concept meerjarenbegroting 2023-2026 Stelpost prijsstijging na verwerking sept. Circulaire 2022

492 1.391

1.441

1.391

1.391

1.883

1.441

1.391

1.391

Verlaging van de dotatie aan de algemene reserve Dotatie aan algemene reserve opgenomen in concept meerjarenbegroting 2023-2026 Dotatie algemene reserve na verwerking sept. Circulaire 2022

-

-629

-1.420

-

164

3.049

7.312

-

164

2.420

5.892

-

Conform artikel 3 lid 4 van de vigerende financiële verordening zullen de budgettaire effecten van de septembercirculaire ’22 via de najaarsbestuursrapportage in de begroting worden verwerkt.

3/3

Ons kenmerk: Z2966937D2968734

Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Katwijk, de secretaris, de burgemeester,

mr. drs. R.T. Jie Sam Foek

ir. C.L. Visser