11. Presentatie Kadernota begroting 2024 (3132097)

Kadernota 2024

Informatieve sessie 15 juni 2023

15-6-2023

P&C-cyclus

1. Terugblik begroting 2023 2. Uitkomst Kadernota 2024 3. Focus op 2024 4. Voorgestelde maatregelen 5. Uitkomst en invloed meicirculaire 2024 6. Nieuwe (deel)programma-indeling begroting

Agenda

1. Terugblik meerjarenbeeld begroting 2023

bedragen * € 1.000

- = nadeel, + = voordeel

Ontwikkeling begrotingssaldo

2024

2025

2026

2027

Begrotingssaldo na Voorjaarsberap Begrotingsuitgangspunten (indexeringen)

-267 -6.298

-341 -6.092

-810 -5.965

-5.627 -5.859

-938

-656

-367

-141

-1.749

-2.305

-2.306

-2.481

pm

pm

pm

pm

-9.251

-9.394

-9.449

-14.109

Financieel kader en financieel beleid

4.853

8.554

1.810

2.511

Herbezien budgetten

2.026

386

386

236

Totaal maatregelen/suggesties

6.879

8.940

2.196

2.747

Geactualiseerd saldo Kadernota

-2.372

-454

-7.253

-11.362

453

596

596

596

Bijdrage aan GR-en boven regionale indexatie-norm Budgetmutaties Meicirculaire gemeentefonds Tussenstand Maatregelen/suggesties

Let op! Dit saldo is inclusief nog te realiseren bezuinigingen van

2. Uitkomst Kadernota 2024

A.

Voorjaarsnota Rijk géén looncompensatie 2022 (€ 1,2 mln.)

B.

Begrotingsuitgangspunten loon- en prijsontwikkeling (€ 6,3 mln.)

C.

Extra bijdrage GR-en (€ 938k)

D.

Budgetmutaties (vnl. Wmo en Jeugd € 1,7 mln.)

2. Beginstand Kadernota

bedra gen * € 1.000

Begrotingsuitgangspunten 2024

1 2 3 4

5

6 7 8

Lasten Loonontwikkelingen Prijsontwikkeling algemeen (inflatie) Prijsontwikkeling Hulp bij huishoudens (OVA index) Regionaal afgesproken prijsstijging gemeenschappelijke regelingen Loon- & prijscompensatie subsidies Baten Belastingen - OZB - Hondenbelasting - Toeristenbelasting - Marktgelden - Havengelden - Grafrechten Huren en pachten Precariobelasting Algemene uitkering, verwachte loon- en prijscompensatie (o.v.v. meicirculaire) Totaal budgettair effect begrotingsuitgangspunten

- = nadeel , + = voordeel

2024

Begroting 2024-2027 (bedragen x €1.000) 2025 2026

2027

4,70 9,60 5,29 7,44

-2.406 -3.820 -231 -2.056

-2.406 -3.820 -231 -2.020

-2.406 -3.820 -231 -2.020

-2.406 -3.820 -231 -2.020

7,64

-739

-735

-727

-727

7,25 7,25 13,9 7,25 7,25 7,25 7,25 7,25

1.366 35 78 14 5 26 370 7 1.052

1.509 35 78 14 5 27 373 7 1.072

1.605 35 78 14 5 27 373 7 1.095

1.696 35 78 14 5 27 373 7 1.109

-6.298

-6.092

-5.965

-5.859

2024 in %

Toelichting Begrotingsuitgangspunten

bedragen * € 1.000

Verwachte mutaties GRbijdragen

2024 Mutatie

2025

Index.

Mutatie

- = nadeel, + = voordeel

2027

2026

Index.

Mutatie

Index.

Mutatie

Index.

GR RDOG Hecht

-306

306

-306

306

-306

306

-306

306

GR KDB

-601

49

-317

49

-20

49

199

49

GR Holland Rijnland

-63

63

-63

63

-63

63

-63

63

GR BSGR

-104

76

-103

72

-111

72

-104

72

SOZ

-50

4

-50

4

-50

4

-50

4

GR ODWH

-136

47

-136

47

-136

47

-136

47

GR VRHM

-498

276

-498

276

-498

276

-498

276

Totaal (excl. gesloten systeem)

-1.758

820

-1.473

817

-1.184

817

-958

817

Aanvullend budget. beslag

-938

-656

-367

-141

Toelichting Bijdragen GR-en boven indexering

bedragen * € 1.000 Ontwikkeling begrotingssaldo

- = nadeel, + = voordeel

2024

2025

2026

2027

-1.404 0

-1.654 -378

-1.854 -399

-2.054 -399

-345

-273

-53

-28

-1.749

-2.305

-2.306

-2.481

Budgetmutaties: - WMO - Begroting '24 SOZ Jeugd t.o.v. de indexatienorm - Overig Totaal budgetmutaties

Toelichting Budgetmutaties grote posten

Ongewijzigd beleid → Structureel tekort van € 9,3 mln. Nog zonder de uitkomsten Meicirculaire Onzekerheid over meerdere ontwikkelingen bij een oplopend tekort → Focus op een sluitend 2024 bij de te nemen maatregelen

3. Focus op 2024

bedragen * € 1.000 Maatregelen Financieel kader en beleid 1. Hanteren loon- en prijsindexen algemene uitkering

- = nadeel, + = voordeel

2024 1.267

2025 1.242

2026 1.223

2027 1.208

537

0

0

0

3.049

7.312

0

0

• Vermindering besparing op beheerslasten

0

pm

122

401

• Voorziening groot onderhoud

0

0

350

586

0

0

115

316

4.853

8.554

1.810

2.511

2. Niet toevoegen restant indexering GR-en aan stelpost prijsstijgingen 3. Uitstel Sparen voor de toekomst • Algemene reserve

• Bestemmingsreserve toekomstige vervanging Investeringen Subtotaal Financieel kader en beleid

4.1 Maatregelen financieel beleid en financieel kader

bedragen * € 1.000

- = nadeel, + = voordeel

Maatregelen herbezien budgetten 1. Diverse organisatorische (o.a. formatieve) 2. Gedeeltelijke vrijval Initiatievenbudget

2024 1.200 150

2025 0 150

2026 0 150

2027 0 nvt

3. Vrijval besparing uhv gebruik SD-apllicatie

186

186

186

186

4. Burgerschap

50

50

50

50

5. Platform maatschappelijke ontwikkeling

40

p.m.

p.m.

p.m.

6. Onderwijs arbeidsmarkt

50

p.m.

p.m.

p.m.

7. Investeringsagenda

350

p.m.

p.m.

p.m.

2.026

386

386

236

Subtotaal herbezien budgetten

4.2 Maatregelen herbezien budgetten

bedragen * € 1.000 Ontwikkeling begrotingssaldo

- = nadeel, + = voordeel

2024

2025

2026

2027

Tussenstand naar bestaand beleid en budgetmutaties -9.251 Maatregelen Financieel kader en beleid 4.853

-9.394 8.554

-9.449 1.810

-14.109 2.511

Maatregelen Herbezien budgetten

2.026

386

386

236

Meicirculaire (bij benadering en onder voorbehoud)

5.000

5.000

2.500

2.500

Saldo Kadernota inclusief meicirculaire

2.628

4.546

-4.753

-8.862

- De in de begroting 2023 voorgestelde extra OZB-opbrengst (5% structureel cumulatief) van

860

1.805

2.848

3.900

- Nog te realiseren bezuinigingen van

453

596

596

596

Let op! Dit saldo is inclusief:

5.1 Uitkomst en invloed meicirculaire 2024

Uitkomsten meicirculaire positief maar meerjarig niet genoeg Onzekerheid toekomstige bijdragen rijk onverminderd: - Kabinet schuift besluiten voor zich uit (sociaal domein, gemeentelijk belastinggebied) - Wijziging financiering Rijk / accresbepaling obv BBP loopt - Opschalingskorting blijft vooralsnog overeind - Uitvoering Omgevingswet duurder College komt met duiding hoe binnen het financiële kader op deze ontwikkelingen geanticipeerd kan worden.

5.2 Kanttekeningen bij meicirculaire 2024

• • • •

BBV: M.i.v. 2023 verfijning/uitbreiding van de taakveldindeling Wmo en Jeugd van 5 naar 19 taakvelden logischer indeling van de begroting betere aansluiting bij integrale ontwikkelingen en beleidsuitvoering inhoudelijk samenhangender verhaal (beleid, bijsturing & verantwoording)

Advies: Begroting 2024 volgens nieuwe (deel)programma-indeling Voorwerk: aanpassing rekeningschema en budgetten reeds in 2023 Autorisatie/budgetrecht: in afwachting van besluitvorming over actualiseren financiële verordening ongewijzigd op taakveldniveau

6. Nieuwe (deel)programma-indeling begroting 2024

Bijlage

15-6-2023

Loon-& prijscompensatie '24

index 2024 4,70%

correctie vd 0,00%

bijgesteld '24 4,70%

prijzen CEP mrt '23 hicp

3,20%

6,40%

9,60%

GR-en (regioafspraak)

3,30%

4,14%

7,44%

lonen CEP mrt '23 Poc Beloning Medew

7,25%

Samengesteld gemiddelde belastingen Alternatief obv lpo-vergoeding AU Loon-& prijscompensatie '24

index 2024 5,20%

correctie vd 0,00%

bijgesteld '24 5,20%

prijzen CEP mrt '23 imoc & iboi

2,75%

2,80%

5,55%

GR-en (regioafspraak)

3,30%

4,14%

7,44%

lonen CEP mrt '23 loonvoet overheid

Samengesteld gemiddelde belastingen Aansluiting bij de indexering algemene uitkering is € 1,2 mln. voordeliger/minder ongunstig.

Bijlage 1: Indexeringsuitgangspunten

6,06%