D21.252877 Overzicht financiele stukken GR'en voor raadsvergadering 25 mei
Tekst van het document
Checklist beoordeling financiële documenten Gemeenschappelijke Regelingen (t.b.v. de raadsvergadering van 25 mei 2021) Deze checklist van de jaarstukken 2020 en de begrotingen 2022 geven in één oogopslag een beeld van de belangrijkste punten. Risico’s benoemen we en het vermogen lichten we toe.
Financiële gegevens gemeenschappelijke regelingen
(Bedragen * € 1.000) Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Zeeland (VRZ) GGD Zeeland * De Betho SWVO GR Samenwerking de Bevelanden RUD Zeeland Sabewa Zeeland O.L.A.Z. RBL/RMC Zeeuwse muziekschool TOTAAL
Resultaat 2022
Vennootschappen en coöperaties BNG Bank PZEM N.V. Economische Impuls Zeeland Stichtingen en verenigingen Stichting Inkoopbureau West-Brabant
-
(Begroot) Eigen Vermogen per 31-12 2021 2022 2.510 1.675
(Begroot) Vreemd Vermogen per 31-12 2021 2022 31.511 29.377
11.695 954 800 93 429 Onbekend Onbekend
11.108 907 800 429 Onbekend Onbekend
2.307 7.138 2.600 1.000 4.931 10.541 Onbekend Onbekend
2.501 7.109 2.600 1.000 4.931 10.541 Onbekend Onbekend
2022 Onbekend Onbekend Onbekend
2021 Onbekend Onbekend Onbekend
2022 Onbekend Onbekend Onbekend
2021 Onbekend Onbekend Onbekend
2022 Onbekend Onbekend Onbekend
2022 Onbekend
2021 Onbekend
2022 Onbekend
2021 Onbekend
2022 Onbekend
GGD Zeeland: De stukken zijn op 28 april ontvangen. Het advies van de begeleidingscommissie moet nog opgesteld worden, waarna het aangeboden kan worden aan het college en de raad. * In de begroting 2022 wordt voorgesteld om de deelnemersbijdrage te reduceren naar €0 en dit ook voor het jaar 2021 te doen. In 2020 was onze deelnemersbijdrage € 34.000. ** Betreft enkel de gemeentelijke bijdrage in de secretariaatskosten. ***
Betreft alleen de gemeentelijke bijdrage voor de regionale milieustraat in Kapelle.
Bijdrage Kapelle 2021 2022 791 786 0 105 1.409 265 181 307 33 106
0 * 107 ** 1.497 267 200 318 *** 43 107
Checklist Jaarstukken 2020 Naam GR
Goedkeurende accountantsverklaring
Wat is het financieel resultaat? Is de analyse van het resultaat helder?
Zijn de door Kapelle opgelegde bezuinigingen conform afspraak gerealiseerd mits van toepassing
Is er sprake van reservevorming en past dit binnen de afspraken?
Wordt er gerapporteerd over het behalen van de doelstellingen?
Gemeenschappelijke regelingen die uitdrukkelijk op de agenda moeten komen VRZ GGD ZEELAND* DE BETHO
Ja, na vaststelling AB
Positief € 1.592.009. Ja
n.v.t.
Ja, ja
Deels
Ja
Positief € 2.309.000. Ja
n.v.t.
Ja, resultaat wordt teruggestort aan deelnemende gemeenten.
Ja
Alleen voor getrouwheid, rechtmatigheid verklaring met beperking Ja
Positief € 630.000. Ja
n.v.t.
Ja, ja
Ja
Positief € 451.0000. Ja
n.v.t.
Ja, ja
Ja
SWVO** GR DE BEVELANDEN
RUD ZEELAND
Gemeenschappelijke Regelingen die via de lijst van ingekomen stukken kunnen SABEWA ZEELAND O.L.A.Z. RBL/RMC ZEEUWSE MUZIEKSCHOOL
Ja Beschikbaar voor AB OLAZ 1 juli 2021 onbekend
Negatief € 122.590. Ja. Positief € 16.465. Ja.
n.v.t. n.v.t.
Ja, ja Ja, wordt toegevoegd aan Algemene reserve van O.L.A.Z.
Ja Ja
Positief € 101.406. Ja
n.v.t.
Ja
Ja
Positief € 194.807. Ja
n.v.t.
Ja, reserve is 5%, bestemmingsreserves niet meegerekend Ja, reserve is 5%, bestemmingsreserves niet meegerekend
* Ontvangen 28 april – advies begeleidingscommissie moet nog opgesteld worden voordat deze naar college/raad kan. ** concept jaarstukken 2020 zijn ontvangen op 20 april. Accountantscontrole moet nog plaatsvinden.
Ja
Checklist Begroting 2022 Naam GR
VZG richtlijn correct is verwerkt?
Zijn er duidelijke doelstellingen geformuleerd en zijn deze voldoende meetbaar?
Is het nieuw beleid afzonderlijk opgenomen?
Zijn er plus taken opgenomen die specifiek voor Kapelle zijn opgenomen?
Is er een overzicht opgenomen van gemeentelijke bijdragen? Zijn er bijzonderheden voor Kapelle te melden?
Welke risico’s zijn beschreven en gekwantificeerd? Zijn er beheersmaatregelen getroffen om het risico af te dekken?
Gemeenschappelijke regelingen die uitdrukkelijk op de agenda moeten komen VRZ
Ja
Nee
Nee
Nee
Ja, onze bijdrage daalt met € 5.851,-
Loonstijging CAO hoger dan VZG-norm, uitval personeel, invoering wet Normalisering rechtspositie ambtenaren voor brandweerpersoneel.
GGD ZEELAND * DE BETHO
Ja
Ja
n.v.t.
n.v.t.
SWVO
Ja
Ja
n.v.t.
n.v.t.
Ja, bijdrage gaat naar € 0. Ja, geen bijzonderheden
GR DE BEVELANDEN
Volgens bestendige gedragslijn
Ja, in het programmaplan, niet altijd even goed meetbaar.
Ja in berekeningsoverzicht bijdragen
n.v.t.
Ja, Extra dekking zoeken voor circa € 37.000
RUD ZEELAND
Ja
Ja
n.v.t.
Nee
Ja, geen bijzonderheden
De veranderingen in de (landelijke) structuur van de Wsw, niet gekwantificeerd. Openeinde financiering Wmo. Project Grip op Wmo wordt vanaf 2021 uitgevoerd om tot kostenbeheersing te komen. Dekt risico niet volledig af. Ziekteverzuim, disfunctioneren, stilzwijgend verlengen contracten, uitval computerapparatuur en datacommunicatiemiddelen, personeelsverloop, nieuwe taken en nieuwe regelgeving WIZ. Er worden vrijwel geen beheersmaatregelen genoemd. Voldoet niet volledig aan het vastgestelde beleid, de zogenoemde Zeeuwse kwaliteit. Om hieraan te voldoen zijn extra middelen nodig of de keus moet worden gemaakt om op basis van de beschikbare middelen te bepalen welke Zeeuwse kwaliteit wel haalbaar is.
Ja, reductie van kosten zijn mogelijk door aanpassing DVO met Waterschap voor de huurkosten en servicekosten. Ja, geen bijzonderheden
Gemeenschappelijke Regelingen die via de lijst van ingekomen stukken kunnen SABEWA ZEELAND
Nee, meerkosten € 370.095
Ja
Ja
Nee
O.L.A.Z.
Ja
Ja
Nee, is opgenomen in beleidstoelichting
Nee
RBL/RMC **
Nee, meerkosten € 103.411 Ja
Ja, maar aandachtspunt
n.v.t.
Nee
Ja
n.v.t.
Nee
ZEEUWSE MUZIEKSCHOOL
* Ontvangen 28 april – advies begeleidingscommissie moet nog opgesteld worden voordat deze naar college/raad kan.
Ja, extra bijdrage i.v.m.leerplicht € 8.208 Ja, geen bijzonderheden
Kosten van juridische procedures, inzet van extra personeel of deskundigenadvies. Maatregelen zijn getroffen om de risico’s zo beperkt mogelijk te houden. Eén van die maatregelen is het verbeteren van de processen waarderen, heffen en innen door middel van het toepassen van de lean methode. Er is uitgegaan van een bepaalde massa van de verschillende afvalcomponenten. De omvang van de verschillende afvalcomponenten kunnen fluctueren, evenals de opbrengsten van diverse afvalcomponenten. Uitgegaan wordt dat er geen extra kosten voor Corona meer nodig zijn. Niet opgenomen. Het risico bestaat dat de investeringen van de begrotingswijziging 2020 die gedaan worden in het kader van de versterking van de organisatie (deels) niet het gewenste effect sorteren. Dit zou eventueel kunnen resulteren in het (alsnog) saneren van uren met de daarmee gepaarde kosten.