B.37a Aanpassing inzet surplus algemene reserve 2026-2029

AB NOTITIE Onderwerp

Begrotingswijziging 2026-01 - Aanpassing inzet surplus algemene reserve 2026-2029

Soort

☐ Hamerstuk

Datum

14 augustus 2025

Datum AB

12 september 2025

04a2a

Kenmerk

20250912-04a2a

Agendapunt

☒ Bespreekstuk

☐ Informatiestuk

Begrotingswijziging 2026 – 01 Aanpassing inzet surplus algemene reserve 2026-2029. 1. Voorstel aan het AB Het algemeen bestuur wordt verzocht om Begrotingswijziging 2026–01 vast te stellen. Deze wijziging betreft een aanpassing op de primaire begroting 2026. De wijziging omvat de volgende onderdelen: 1. Het terugdraaien van de jaarlijkse onttrekking van € 20.000 aan de algemene reserve voor de periode 2026 t/m 2029. 2. Het opnemen van een structurele taakstelling op loonkosten van € 20.000 per jaar over diezelfde periode. 3. De loonkostentaakstelling wordt naar rato van de loonsommen verdeeld over de programma’s: Crisisorganisatie, AGZ, JGZ, Veilig Thuis en Bedrijfsvoering. 2. Toelichting op het voorstel In de primaire begroting 2026 is bij het opstellen van bezuinigingsmaatregelen onder meer gekozen voor het inzetten van een jaarlijks surplus van € 20.000 uit de algemene reserve. Op aangeven van de provincie wordt deze maatregel vervangen. Gekozen is voor de inzet van een loonkostentaakstelling tot hetzelfde bedrag. De provincie als toezichthouder van de gemeenschappelijke regeling, was niet akkoord met de inzet van de algemene reserve onder meer omdat de weerstandscapaciteit niet voldoende was om alle risico's af te dekken en het solvabilteitspercentage niet boven de norm van 20% uitkwam.

Om de begroting alsnog sluitend te maken, wordt de bezuiniging gerealiseerd via een jaarlijkse loonkostentaakstelling van € 20.000, die wordt verdeeld over vijf programma’s naar rato van de loonsommen. Hierdoor kan de eerder voorziene onttrekking aan de reserve komen te vervallen. Deze begrotingswijziging behoeft geen zienswijzen van de raden aangezien geen verhoging van de gemeentelijke bijdragen wordt gevraagd. De begrotingswijziging wordt ter informatie aangeboden aan de raden. De 1e begrotingswijziging 2026 wordt tezamen met de begroting 2026-2029 als één totaalpakket aan Gedeputeerde Staten aangeboden.

3. Financiële consequenties Onderstaand tabel is van toepassing voor elk van de jaren 2026 tot en met 2029. Activiteit

Lasten

Loonkostentaakstelling verdeeld over programma's

Baten Structureel/ Dekking uit incidenteel - € 20.000 -€ 20.000 Incidenteel Eerdere dekking uit algemene reserve vervalt; lasten gecompenseerd via interne taakstelling

BW* (ja/nee) JA

*Begrotingswijziging 4. Bijlage Verdeling loonkostentaakstelling naar programma 2026 t/m 2029. GGD Programma

Oorspronkelijk budget 115.400

aandeel taakstelling in % 0%

aandeel taakstelling in euro -

AGZ

5.037.420

20%

4.000

JGZ

10.815.843

43%

8.500

Veilig Thuis

3.777.479

15%

3.000

Overhead en kostentoerekening Totaal

5.696.673

22%

4.500

25.442.814

100%

20.000

Crisisorganisatie

Datum

Vergadering

Besluit

12-92025

AB-vergadering

Het algemeen bestuur stelt de Begrotingswijziging 2026–01 vast. Deze wijziging betreft een aanpassing op de primaire begroting 2026. De wijziging omvat de volgende onderdelen: 1. Het terugdraaien van de jaarlijkse onttrekking van € 20.000 aan de algemene reserve voor de periode 2026 t/m 2029. 2. Het opnemen van een structurele taakstelling op loonkosten van € 20.000 per jaar over diezelfde periode. 3. De loonkostentaakstelling wordt naar rato van de loonsommen verdeeld over de programma’s: Crisisorganisatie, AGZ, JGZ, Veilig Thuis en Bedrijfsvoering.