B.26b D25.334463 Bijlage 2 Tweede begrotingswijziging 2025 Bijlage 2 Tweede begrotingswijziging 2025

2e Begrotingswijziging 2025

22-05-2025

Inleiding Programmabegroting 2025 en 1e begrotingswijziging 2025

De programmabegroting 2025 (AB 13-9-2024) is opgesteld in februari/maart 2024. Dit was het startpunt voor de 1e begrotingswijziging 2025. In de 1e begrotingswijziging 2025 (AB 12-12-2024) zijn de volgende mutaties voorgesteld: 1. Verwerking van de effecten op de lasten van de cao Veiligheidsregio’s 2024 (+6,4% van 1-5-2024 tot 1-8-2025); 2. Verhoging gemeentelijke bijdrage 2025 op basis van de bijgestelde VZG-richtlijn 2024 (+1,3%); 3. Verhoging BDuR 2025 op basis van de junicirculaire 2024. Som van B2025: Begroting 2025 Kolomlabels Rijlabels Begroting 2025 BW2025-1 Eindtotaal Lasten 45.897.721 996.710 46.894.431 1. Programma Een toekomstbestendige brandweerzorg 29.048.254 603.310 29.651.564 2. Programma Een voorbereide crisisorganisatie 6.359.158 144.800 6.503.958 3. Overhead/ bedrijfsvoering 10.580.309 248.600 10.828.909 4. Algemene dekkingsmiddelen -140.000 -140.000 5. Onvoorzien 50.000 50.000 -45.672.921 -996.710 -46.669.631 Baten 1. Programma Een toekomstbestendige brandweerzorg -384.200 -384.200 2. Programma Een voorbereide crisisorganisatie -220.600 -220.600 4. Algemene dekkingsmiddelen -45.068.121 -996.710 -46.064.831 Mutatie reserves -224.800 -224.800 1. Programma Een toekomstbestendige brandweerzorg -224.800 -224.800 4. Algemene dekkingsmiddelen 0 0 Eindtotaal 0 0 0

2

3e begrotingswijziging 2025 De 3e begrotingswijziging 2025 is al eerder in procedure gebracht. In deze 3e begrotingswijziging wordt voorgesteld de gemeentelijke bijdrage 2025 incidenteel te verhogen. Het betreft een incidentele stijging van de kosten voor de ontwerpfase van de samenwerking VRZ-GGD (50%). De totale kosten zijn maximaal € 1,875 mln. voor beide organisaties, d.w.z. € 937.500 voor VRZ en € 937.500 voor GGD. Daarnaast is een voorbereidingskrediet gevraagd van € 1.626.000 voor kosten van de ontwikkelfase van de nieuwbouw van het kantoor VRZ-GGD in GoesWest. De totale kosten inclusief BTW bedragen € 1.626.000 voor beide organisaties (VRZ en GGD samen). Vooralsnog worden deze kosten geadministreerd bij VRZ. Afhankelijk van verdere besluitvorming worden hierover nog afspraken gemaakt. Deze post is onderdeel van de stichtingskosten nieuwbouw, die zal worden geactiveerd bij de eigenaar van het gebouw en tot afschrijvingslasten zal leiden in het jaar volgend op de oplevering van de nieuwbouw. Deze aanpassing van de begroting vraagt om een zienswijzeprocedure langs de gemeenteraden. Definitieve vaststelling van deze 3e begrotingswijziging 2025 vindt, net als de 2e begrotingswijziging 2025, plaats in de vergadering van het algemeen bestuur op 3 juli 2025. 2e begrotingswijziging 2025 De financiële prognose voor 2025 is opgenomen in deze 2e begrotingswijziging 2025.

Voor de opbouw van deze 2e begrotingswijziging 2025 zijn de programma's uit de begroting 2025 als leidraad genomen. De 2e begrotingswijziging 2025 is sluitend. Het definitieve resultaat zal in de jaarrekening 2025 worden bepaald. In het najaar, gericht op het AB van december, wordt nog de slotwijziging (4e begrotingswijziging 2025) opgesteld. De gemeentelijke bijdrage 2025 wordt niet verhoogd. De aanpassing van de begroting vraagt daarom geen zienswijzeprocedure langs de gemeenteraden. Definitieve vaststelling van deze 2e begrotingswijziging 2025 vindt plaats in de vergadering van het algemeen bestuur op 3 juli 2025 en deze wordt vervolgens ter informatie aangeboden aan de gemeenteraden. De effecten op de meerjarenraming 2026 t/m 2029 van deze 2e begrotingswijziging 2025 zijn beperkt en zijn daarom niet uitgebreid toegelicht. Vooruitlopend op de junicirculaire 2025 BDuR wordt rekening gehouden met 4% loon- en prijscompensatie in plaats van de geraamde 2%. Vanaf 2026 wordt hiervan 25% toegerekend aan het uitvoeringsbudget voor de versterking van de crisisbeheersing en informatievoorziening. Het verwachte, voordelig effect op de jaarschijf 2026 en verder bedraagt daarmee € 150.000.

De (tijdelijke) extra kapitaallasten van € 90.000 per jaar als gevolg van het voorstel om twee tweedehands natuurbrandbestrijdingsvoertuigen (NBT’s) aan te schaffen zullen worden gedekt uit een verhoging van de opbrengsten voor af te stoten (brandweer)materieel en materiaal. Het gaat om het afstoten van twee oude NBT’s in 2026 en afstoten van de twee aangeschafte NBT’s in 2027.

3

Gevraagd besluit Som van B2025: Begroting 2025 Rijlabels Lasten 1. Programma Een toekomstbestendige brandweerzorg 2. Programma Een voorbereide crisisorganisatie 3. Overhead/ bedrijfsvoering 4. Algemene dekkingsmiddelen 5. Onvoorzien Baten 1. Programma Een toekomstbestendige brandweerzorg 2. Programma Een voorbereide crisisorganisatie 3. Overhead/ bedrijfsvoering 4. Algemene dekkingsmiddelen Mutatie reserves 1. Programma Een toekomstbestendige brandweerzorg 2. Programma Een voorbereide crisisorganisatie 4. Algemene dekkingsmiddelen Eindtotaal

Kolomlabels Begroting 2025 45.897.721 29.048.254 6.359.158 10.580.309 -140.000 50.000 -45.672.921 -384.200 -220.600 0 -45.068.121 -224.800 -224.800 0 0 0

BW2025-1 996.710 603.310 144.800 248.600 0 0 -996.710 0 0 0 -996.710 0 0 0 0 0

BW2025-2 920.512 906.722 140.623 -126.833 50.000 -50.000 -594.819 -123.200 -208.273 -113.134 -150.212 -325.693 -200.693 -125.000 0 0

BW2025-3 937.500 0 0 937.500 0 0 -937.500 0 0 0 -937.500 0 0 0 0 0

Eindtotaal 48.752.443 30.558.286 6.644.581 11.639.576 -90.000 0 -48.201.950 -507.400 -428.873 -113.134 -47.152.543 -550.493 -425.493 -125.000 0 0

Lasten In te stemmen met de wijzigingen op programma-niveau conform bovenstaand overzicht. De geraamde lasten nemen in 2025 met € 920.512 toe. Baten In te stemmen met de wijzigingen op programma-niveau conform bovenstaand overzicht. De geraamde baten nemen in 2025 met € 594.819 toe. Mutatie reserves In te stemmen met de wijzigingen op programma-niveau conform bovenstaand overzicht. De geraamde baten nemen in 2025 met € 325.693 toe. Een meer uitgebreide toelichting op de exploitatie is opgenomen in dit document.

4

Som van B2025: Begroting 2025 Rijlabels Lasten Investeringen Eindtotaal

Kolomlabels Begroting 2025 6.705.100 6.705.100 6.705.100

BW2025-2 872.029 872.029 872.029

BW2025-3 1.626.000 1.626.000 1.626.000

Eindtotaal 9.203.129 9.203.129 9.203.129

Lasten In te stemmen met een toename van de investeringen met € 872.029 conform bovenstaand overzicht. Een meer uitgebreide toelichting op de investeringen is opgenomen in dit document.

5

1. Ontwikkeling exploitatieresultaat, mutaties op hoofdlijnen Som van B2025: Begroting 2025 Rijlabels Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 210 Belastingen (Lasten) 351 Ingeleend personeel (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 433 Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen (Lasten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 510 Rente (Lasten) 720 Mutaties voorzieningen (Lasten) 730 Afschrijvingen (Lasten) Baten 352 Uitgeleend personeel (Baten) 360 Huren (Baten) 380 Overige goederen en diensten (Baten) 431 Inkomensoverdrachten - Rijk (Baten) 432 Inkomensoverdrachten - gemeenten (Baten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Baten) 437 Inkomensoverdrachten - Europese Unie (Baten) 510 Rente (Baten) Mutatie reserves 710 Mutaties reserves (Baten) Eindtotaal

Kolomlabels Begroting 2025 45.897.721 27.477.900 161.700 48.800 13.364.543 934.700 469.640 312.900 0 3.127.538 -45.672.921 -19.600 0 -309.200 -9.647.854 -35.420.267 -276.000 0 0 -224.800 -224.800 0

BW2025-1 996.710 964.810 0 0 0 31.900 0 0 0 0 -996.710 0 0 0 -578.288 -418.422 0 0 0 0 0 0

BW2025-2 920.512 318.446 20.800 118.800 314.999 216.954 38.700 -90.000 45.500 -63.687 -594.819 -80.500 -23.334 -75.000 -196.650 46.438 -35.573 -142.700 -87.500 -325.693 -325.693 0

BW2025-3 937.500 0 0 0 937.500 0 0 0 0 0 -937.500 0 0 0 0 -937.500 0 0 0 0 0 0

Eindtotaal 48.752.443 28.761.156 182.500 167.600 14.617.042 1.183.554 508.340 222.900 45.500 3.063.851 -48.201.950 -100.100 -23.334 -384.200 -10.422.792 -36.729.751 -311.573 -142.700 -87.500 -550.493 -550.493 0

6

Toelichting Lasten 110 Salarissen en sociale lasten

€ 318.446 N

Versterking crisisorganisatie en informatievoorziening (neutraal) € 625.300 N De extra BDuR-gelden die structureel van het Rijk worden ontvangen voor de versterking van de crisisorganisatie en informatievoorziening zijn begroot onder ‘nader in te delen lasten’ die onderdeel zijn van de economische categorie ‘380 Overige goederen en diensten (lasten)’. Deze middelen zijn onder andere aangewend om extra personeel aan te nemen. Het ministerie van JenV heeft aan deze extra bijdrage de voorwaarde gesteld dat de middelen niet mogen worden gebruikt voor het verlagen van gemeentelijke bijdragen aan de veiligheidsregio’s, noch voor het dekken van tekorten in andere taakgebieden van de veiligheidsregio’s. Risicobeheersing (incidenteel) € 134.622 N Om op de lange termijn deskundigheid te waarborgen is in de tijdelijkheid capaciteit ten koste van omgevingsveiligheid en brandveiligheid verschoven naar industriële veiligheid, zodat nieuwe medewerkers tijdig opgeleid kunnen worden. Deze warme overdracht met relatief duur personeel zorgt tijdelijk voor hogere loonkosten. Tevens loopt er een traineeprogramma bij industriële veiligheid (t/m 2026) dat zorgt voor extra loonkosten. Voltijdsofficiersopleiding (incidenteel) Voor verslagjaar 2025 worden geen kandidaten afgevaardigd voor deze opleiding. Volgend jaar start er weer een 2-jarige opleiding.

€ 124.300 V

Stelpost WNRA (incidenteel) € 123.600 V Er was een stelpost opgenomen voor extra, verwachte kosten die verband houden met de WNRA. Het gaat om de omzetting van piketten van vrijwilligers in piketdienstverbanden. De kosten worden niet meer voorzien. Dit is reeds voorzien in de programmabegroting 2026 en levert derhalve voor 2025 een incidenteel voordeel op in 2025. Europees Project FIER (neutraal) € 76.331 N Veiligheidsregio Zeeland is partner binnen het Interreg Northsea project FIER: Flooding, Infrastructure, Evacuation and Resilience. De reden om hierin te participeren ligt in de noodzaak om ons als crisisorganisatie beter voor te bereiden op de gevolgen van overstromingen. Vanuit het Interreg Northsea krijgt VRZ 60% cofinanciering voor de projectkosten vanuit de Europese Unie. Het project loopt t/m begin 2027.

7

Toerekening van loonkosten aan project FIER (neutraal) € 76.331 V Verschillende medewerkers leveren een bijdrage aan project FIER. Hierdoor is er op diverse afdelingen sprake van lagere loonkosten dan begroot. Bovenformatieve plaatsing (incidenteel) € 41.000 N Vanwege arbeidstechnische omstandigheden is een personeelslid tot zijn pensioen (ultimo 2028) boven-formatief geplaatst. Hiermee was in 2025 geen rekening gehouden. Dit is reeds voorzien in de programmabegroting 2026 en levert derhalve voor 2025 een incidenteel nadeel op. Als tegemoetkoming in de salarislasten van deze medewerker is er incidenteel een bedrag ontvangen van de verzekeraar. Piket Officier van Dienst Geneeskundig (OvD-G) Eén piket OvD-G is door personeelsgebrek niet ingevuld voor 2025. De werving is gestart.

€ 35.000 V

Overig (incidenteel) Diverse mutaties op personeelsgebied en vacatures leiden per saldo tot een incidenteel voordeel.

€ 199.576 V

210 Belastingen (incidenteel) € 20.800 N De in rekening gebrachte bedragen voor onroerendezaakbelasting (OZB) en zuiverings-/verontreinigingsheffing zijn hoger dan gebudgetteerd. Het eigenarendeel van de OZB wordt in rekening gebracht bij gemeenten en compenseert deels de hogere kosten. Zie ook ‘380 Overige goederen en diensten (baten)’. 351 Ingeleend personeel (incidenteel)

€ 118.800 N

Receptiediensten (incidenteel) € 41.000 N Als gevolg van ziekte bij een receptiemedewerker wordt om de receptie alsnog goed te bemensen gebruik gemaakt van inhuur. Dit levert een incidenteel nadeel op. € 40.000 N Realisatie projecten ten laste van de reserves (neutraal) In de begroting zijn een aantal projecten opgenomen die ten laste van de reserves worden uitgevoerd. Tegenover de hogere kosten staat een hogere onttrekking aan de reserves. Voor een toelichting wordt verwezen naar het onderdeel ‘Mutatie reserves’. Samenwerking GGD-VRZ (incidenteel) Om de samenwerking GGD-VRZ verder vorm te geven is er aanvullend advies gevraagd over de toekomstige huisvesting.

€ 20.000 N

8

Risk-factory (neutraal) € 15.000 N Het vormgeven van de pilot risk factory is een andere vorm van preventie binnen risicobeheersing. De inhuurkosten worden gedekt binnen het totaal van deze afdeling. Overig (incidenteel) € 2.800 N Deze post heeft betrekking op taxatie van het pand Segeerssingel Middelburg in het kader van de planvorming voor de samenwerking VRZ-GGD. 380 Overige goederen en diensten

€ 314.999 N

Versterking crisisorganisatie en informatievoorziening (neutraal) € 649.600 V Onderdeel van de BDuR zijn de extra middelen voor de landelijke opgave versterking crisisbeheersing en informatievoorziening. In 2022 is onder meer naar aanleiding van de lessen uit de covid-19 crisis en de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne besloten tot het zowel landelijk als regionaal versterken van crisisbeheersing en informatievoorziening. Hiervoor is een financiële impuls gegeven door vanuit het Rijk, oplopend tot uiteindelijk € 83 miljoen structureel vanaf 2026 beschikbaar te stellen, wat voor onze regio in 2025 een bijdrage betekent van € 2.232.699 (zie decembercirculaire BDuR 2023). Om zowel invulling te geven aan de landelijke doelstellingen als het realiseren van onze eigen ambities uit ons meerjarenbeleidsplan is een bestedingsplan opgesteld. Op basis van dit plan zijn de middelen verdeeld over het programma ‘Voorbereide crisisorganisatie’ en ‘Overhead/bedrijfsvoering’ voor intensivering op de bedrijfsvoering processen. Het ministerie van JenV heeft aan deze extra bijdrage de voorwaarde gesteld dat de middelen niet mogen worden gebruikt voor het verlagen van gemeentelijke bijdragen aan de veiligheidsregio’s, noch voor het dekken van tekorten in andere taakgebieden van de veiligheidsregio’s.

De extra BDUR-gelden die structureel van het Rijk worden ontvangen voor de versterking van de crisisorganisatie en informatievoorziening zijn in 1e instantie begroot onder ‘nader in te delen lasten’ die onderdeel zijn van de economische categorie ‘380 Overige goederen en diensten (lasten)’. Deze middelen worden geleidelijk aangewend voor o.a. extra personeel (zie 110 salarissen en sociale lasten) en kosten NIPV (zie 436 Inkomensoverdrachten overige overheden). Onderhoudskosten brandweer (incidenteel) € 350.000 N Ondanks dat er in de begroting 2025 incidenteel € 233.000 extra budget beschikbaar is gesteld, staat het onderhoudsbudget onder druk; dit hangt samen met de ouderdom van de activa. Er is de afgelopen jaren (2018 t/m 2024) sprake geweest van hogere onderhoudskosten dan begroot. Het investeringsplan voorziet in de vervanging van veel activa, waardoor de onderhoudskosten mogelijk zouden kunnen dalen. Vervanging van een groot aantal tankautospuiten staat gepland vanaf 2026. De vraag is echter of een daling ook daadwerkelijk gaat plaatsvinden. Naast de ouderdom zijn de complexiteit van materieel (complexe voertuigelektronica) en de prijsontwikkeling van onderdelen en arbeid van invloed op de onderhoudskosten. Op basis van de realisatie en extrapolatie ontstaat er in 2025 naar verwachting een nadeel van circa € 270.000.

9

Specifieke en complexe onderhoudswerkzaamheden aan de voertuigen worden uitgevoerd door externe onderhoudsmonteurs. Per saldo zorgt dit voor een voordeel op personeelslasten maar voor een extra nadeel op de onderhoudskosten. De kosten bedragen circa € 80.000. Realisatie projecten ten laste van de reserves (neutraal) € 176.338 N In de begroting zijn een aantal projecten opgenomen die ten laste van de reserves worden uitgevoerd. Tegenover de hogere kosten staat een hogere onttrekking aan de reserves. Voor een toelichting wordt verwezen naar het onderdeel ‘Mutatie reserves’. Europees Project FIER (incidenteel) Zie toelichting onder ‘110 Salarissen en sociale lasten’.

€ 161.433 N

Informatieveiligheid (incidenteel) € 105.000 N De kosten van informatieveiligheid ad € 105.000 worden niet meer ten laste gebracht van de extra BDUR-gelden, in overleg met de accountant. Hiermee is al rekening gehouden in de begroting 2026. Navigatiesoftware (incidenteel) € 82.500 N Voor de inbouw van nieuwe navigatiesoftware is nog € 52.500 nodig. Het betreft uitloop vanuit het project in 2024, daarom waren deze kosten niet begroot. De navigatiesoftware die hiermee verband houdt is voor verslagjaar 2025 € 30.000 duurder, onder andere doordat deels dubbele licentiekosten van toepassing zijn totdat implementatie volledig is afgerond. Aanbesteding telefonie (incidenteel) € 101.200 V In 2024 heeft de aanbesteding van het nieuwe mobiele telefonie contract plaatsgevonden. Het nieuw afgesloten contract heeft een significant lagere waarde. Dit is reeds voorzien in de programmabegroting 2026 en levert derhalve voor 2025 een incidenteel voordeel op. Maatregelen begrotingstekort 2026 (incidenteel) € 84.000 V De programmabegroting liet een oplopend tekort zien als gevolg van interne bedrijfsvoering. Om dit tekort op te lossen zijn diverse maatregelen genomen waarvan een deel al effect hebben in 2025. Dit levert een incidenteel voordeel op (beëindiging van GoodHabitz, reductie van het uitvoeringsbudget nucleaire veiligheid en reductie van het repressief opleidingsbudget GHOR).

10

Gas- en elektraverbruik brandweerkazernes (incidenteel) € 72.000 N Het is momenteel nog te vroeg om een gedegen prognose voor 2025 zelf af te geven. Derhalve is gekeken naar de realisatie van 2024. Deze kwam € 72.000 hoger uit dan wat was voorzien. Dit levert een incidenteel nadeel op. Voltijdsofficiersopleiding (incidenteel) Voor verslagjaar 2025 worden geen kandidaten afgevaardigd voor deze opleiding. Volgend jaar start er weer een 2-jarige opleiding.

€ 67.000 V

Samenwerking GGD-VRZ (incidenteel) € 64.600 N Om de samenwerking verder vorm te geven is er gebruik gemaakt van diverse adviesbureaus en een externe projectleider. Dit levert een incidenteel nadeel op. Gebruikersonderhoud brandweerkazernes (incidenteel) € 60.000 N Uit inventarisatie met de clustercommandanten blijkt dat, als gevolg van langdurig achtergesteld onderhoud, de komende twee jaar een inhaalslag moet plaatsvinden om de kazernes weer op orde te brengen. Dit betekent een incidenteel nadeel van € 60.000 in 2025 en 2026. Brandstofkosten (incidenteel) € 53.200 N Op basis van extrapolatie van de realisatie worden er hogere brandstofkosten verwacht dan begroot. Met name door stijgende brandstofprijzen. Schoonmaakkosten (incidenteel) € 50.000 V Het is momenteel nog te vroeg om een gedegen prognose af te geven. Derhalve is gekeken naar de realisatie van 2024. Deze kwam € 50.000 lager uit dan wat was voorzien. Dit levert een incidenteel voordeel op. Onvoorzien (incidenteel) De post Onvoorzien wordt ingezet ter dekking van het verwachte tekort. Dit levert een incidenteel voordeel op.

€ 50.000 V

Aanbesteding MO365 (incidenteel) € 49.000 N In 2024 heeft de aanbesteding van de MO365 licenties plaatsgevonden. Het nieuw afgesloten contract heeft een significant hogere waarde. Dit is reeds voorzien in de programmabegroting 2026 en levert derhalve voor 2025 een incidenteel nadeel op. Verzekeringspremies (incidenteel) € 42.000 N Als gevolg van de nieuwe aanbesteding voor de wagenparkverzekering is de premie voor deze verzekering significant hoger uitgevallen. Dit is al voorzien in de programmabegroting 2026. Derhalve levert dit voor 2025 een incidenteel nadeel op.

11

Realistisch oefenen manschappen (incidenteel) € 41.500 N In 2025 is gestart met de nieuwe 2-jaarlijkse cyclus van het realistisch oefenen manschappen. Op basis van de nieuw aangegane verplichtingen worden er meer kosten verwacht ten opzichte van het budget, met name door prijsontwikkeling. Realistisch oefenen tunnelincidenten (incidenteel) € 40.800 V Op basis van de realisatie in 2024 worden er minder kosten verwacht. De tunneltraining is eenvoudiger van opzet. Hiermee is al rekening gehouden in de begroting 2026. Evaluatie Nationale Nucleaire Oefening (NNO) (neutraal) € 35.573 N Het betreft uitgaven ten laste van de middelen van de balans te besteden in 2025 (mede naar aanleiding van accountantscontrole jaarrekening 2024). Zie ook ‘436 Inkomensoverdrachten – overige overheden (baten)’. Bevolkingszorg piketten (incidenteel) € 35.000 V Er zijn op dit moment 2 van de 3 (externe) piketten ingevuld. Het piket voor de combinatie van de functies adviseur burgemeester/voorzitter Veiligheidsregio en Hoofd taakorganisatie crisiscommunicatie (HTO) is niet ingevuld. Het budget wordt incidenteel teruggebracht tot € 66.000. Een onderzoek naar een toekomstbestendige crisiscommunicatie volgt. Storting waarborgfonds (incidenteel) € 25.000 V De dekking van de ongevallenverzekering is middels een landelijk waarborgfonds geregeld. VRZ neemt hieraan deel.

De verwachte storting in dit waarborgfonds valt voor 2025 incidenteel lager uit. Grootschalig brandweeroptreden (incidenteel) € 24.500 N Bij een grote industriebrand aan het begin van het verslagjaar is ruim 30 uur sprake geweest van brandweerinzet. Tijdens de inzet moest gebruik gemaakt worden van een mobiele kraan en de blusvoertuigen moesten voorzien worden van brandstof. De kosten die hiermee samenhangen zijn apart geadministreerd en op voorhand niet begroot. Realistische rijtrainingen (incidenteel) € 20.000 N Begin 2025 is een contract afgesloten voor het geven van realistische rijtrainingen. Voor het huidige verslagjaar wordt verwacht voor ca. € 90.000 aan rijtrainingen af te nemen. Dit zorgt voor een nadeel van € 20.000. Keuringen (incidenteel) €14.000 N In 2024 was de realisatie hoger dan begroot, deze kwam uit op € 270.000. Verwachting is dat dit structureel is. Derhalve wordt er € 14.000 bijgeraamd.

12

PFAS-problematiek blusschuim (incidenteel) € 11.635 N Uiterlijk begin juli van dit verslagjaar moeten alle brandblussers met PFAS-houdend schuim zijn vervangen. Per saldo kost dit € 11.635 meer dan vooraf was begroot. Lidmaatschap WVSV (incidenteel) € 8.500 N Het betreft het lidmaatschap WVSV (voorheen brandweerkamer). Het jaarbedrag is in 2024 verhoogd. Dit is toen structureel meegenomen en verwerkt in de begroting 2026. Derhalve betreft dit nu nog een incidentele aanpassing. Team collegiale ondersteuning (TCO) (incidenteel) € 7.100 N Vanaf vorig verslagjaar is er meer nadruk komen te liggen op nazorg en mentale bijstand van vrijwilligers en ambtenaren met een warme functie. Als gevolg hiervan is TCO uitgebreid in aantallen leden en nemen ook de opleidings- en trainingskosten toe. Dit zorgt voor een incidenteel nadeel. Overig (incidenteel) Diverse mutaties leiden per saldo tot een incidenteel nadeel.

€ 38.720 N

433 Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen

€ 216.954 N

Realisatie projecten ten laste van de reserves (neutraal) € 123.054 N In de begroting is het project meerjarige kwaliteitsslag meldkamer (OCB) opgenomen dat ten laste van de reserve meldkamer wordt uitgevoerd. Tegenover de hogere kosten staat een hogere onttrekking aan de reserves. Voor een toelichting wordt verwezen naar het onderdeel ‘Mutatie reserves’. Meldkamer Zeeland-West-Brabant - Operationeel Centrum Brandweer (OCB) (incidenteel) Vanaf 1-1-2025 vindt er doorbelasting van overheadkosten plaats door Veiligheidsregio Midden-West Brabant. Dit is reeds voorzien in de programmabegroting 2026 en levert derhalve voor 2025 een incidenteel nadeel op.

€ 93.900 N

13

436 Inkomensoverdrachten – overige overheden

€ 38.700 N

NIPV - Grote werk Risico- en crisisbeheersing (neutraal) € 24.300 N In het jaarplan 2025 van het NIPV is een nieuwe activiteit opgenomen: GW1 MJP Risico- en crisisbeheersing. De jaarlijkse regiobijdrage van VRZ bedraagt € 24.300. De extra BDUR-gelden die structureel van het Rijk worden ontvangen voor de versterking van de crisisorganisatie en informatievoorziening zijn begroot onder ‘nader in te delen lasten’ die onderdeel zijn van de economische categorie ‘380 Overige goederen en diensten (lasten)’. Deze middelen zijn onder andere aangewend voor dekking van deze kosten van het NIPV. Verhoging kosten deelname Centraal Expertisebureau Risicobeheer (incidenteel) € 18.000 N Er is een ‘Centraal expertisebureau risicobeheer’ opgericht voor de administratieve verwerking omtrent de ongevallenverzekering. VRZ neemt hieraan deel. De jaarlijkse bijdrage hieraan is vanaf 2024 verhoogd. Dit is reeds voorzien in de programmabegroting 2026 en levert derhalve voor 2025 een incidenteel nadeel op. 510 Rentelasten (incidenteel) € 90.000 V Als gevolg van vertraging op de investeringsplanning in 2024 is het niet noodzakelijk gebleken financiering aan te trekken. Dit levert een incidenteel voordeel op. 720 Mutaties voorzieningen

€ 45.500 N

Dotatie voorziening verlofsparen (incidenteel) Dit betreft de verwachte dotatie aan de voorziening verlofsparen. De verwachte dotatie gaat uit van stand per 23 april 2025.

€ 45.500 N

730 Afschrijvingen (incidenteel/neutraal)

€ 63.687 V

Vertraging investeringsplan 2024 (incidenteel) € 117.687 V Als gevolg van vertraging op de investeringsplanning in 2024 ontstaat er een incidenteel voordeel op de afschrijvingslasten in 2025. Een deel van het voordeel heeft betrekking op de vertraagde levering van waterwagens voor de gemeenten Sluis en Veere, die hebben geparticipeerd in de aanbesteding van VRZ. De gemeentelijke bijdrage voor beide gemeenten wordt in 2025 daarom verlaagd (zie 432 Inkomensoverdrachten gemeenten (baten)). Verlies verkoop activa (incidenteel)

€ 54.000 N

14

Er wordt nog oud brandweermaterieel- en -materiaal afgestoten. Eventuele restwaarden zijn of worden afgeboekt. Zie ook ‘380 Overige goederen en diensten (baten)’.

Baten 352 Uitgeleend personeel (incidenteel) € 80.500 V Het betreft vergoedingen van het UWV voor twee medewerkers die met zwangerschapsverlof zijn of gaan. Tevens is de detachering van één medewerker van VRZ aan de GGD verhoogd qua omvang. Dit is reeds voorzien in de programmabegroting 2026 en levert derhalve voor 2025 een incidenteel voordeel op. 360 Huren (incidenteel) € 23.334 V In 2024 heeft VRZ de oude meldkamervleugel verbouwd tot een samenwerkingsvleugel voor de versterking van de samenwerking met de GGD en RUD. Beide organisaties kunnen gebruik maken van de vleugel en betalen huur ter dekking van de hieruit voortvloeiende lasten. Dit is reeds voorzien in de programmabegroting 2026 en levert derhalve voor 2025 een incidenteel voordeel op. 380 Overige goederen en diensten (incidenteel)

€ 75.000 V

Verkoop tankautospuiten (incidenteel) € 60.000 V In 2024 zijn er 10 tweedehands tankautospuiten overgenomen van een andere Veiligheidsregio ter vervanging van oude, afgeschreven voertuigen. In 2025 worden er naar verwachting vijf oude tankautospuiten verkocht. Facilitaire zaken brandweer (incidenteel) € 15.000 V Een deel van de verzekeringen, energielasten en gemeentelijke belastingen worden doorbelast. Als gevolg van de stijgende lasten onder deze posten stijgen ook de hieraan gekoppelde doorbelastingen. Dit levert een voordeel op. 431 Inkomensoverdrachten – Rijk (incidenteel/structureel)

€ 196.650 V

Junicirculaire BDuR 2025 (structureel) € 200.000 V Vooruitlopend op de junicirculaire 2025 BDuR wordt rekening gehouden met 4% loon- en prijscompensatie in plaats van de geraamde 2%. Vanaf 2026 wordt hiervan 25% toegerekend aan het uitvoeringsbudget voor de versterking van de crisisbeheersing en informatievoorziening. Decembercirculaire BDuR 2024 (incidenteel) Aansluiting met deze circulaire zorgt voor een klein nadeel.

€ 3.350 N

15

432 Inkomensoverdrachten – gemeenten (incidenteel) € 46.438 N Er is sprake van vertraagde levering van waterwagens voor de gemeenten Sluis en Veere, die hebben geparticipeerd in de aanbesteding van VRZ. De gemeentelijke bijdrage voor beide gemeenten wordt in 2025 daarom verlaagd. 436 Inkomensoverdrachten – overige overheden (neutraal) Het betreft middelen van de balans t.b.v. evaluatie NNO, te besteden in 2025. Zie ook ‘380 Overige goederen en diensten (lasten)’.

€ 35.373 V

€ 142.700 V 437 Inkomensoverdrachten – Europese Unie (incidenteel) Veiligheidsregio Zeeland is partner binnen het Interreg Northsea project FIER: Flooding, Infrastructure, Evacuation and Resilience. De reden om hierin te participeren ligt in de noodzaak om ons als crisisorganisatie beter voor te bereiden op de gevolgen van overstromingen. Vanuit het Interreg Northsea krijgt VRZ 60% cofinanciering voor de projectkosten vanuit de Europese Unie. Het project loopt t/m begin 2027. € 87.500 V 510 Rentebaten (incidenteel) Als gevolg van vertraging op de investeringsplanning in 2024 is het niet noodzakelijk gebleken om aanspraak te maken op de aanwezig zijnde liquide middelen. Deze middelen worden conform het schatkistbankieren (SKB) gehouden op een rekening-courant verhouding met het Rijk. Voor 2025 ligt het zwaartepunt van de investeringen m.n. in het laatste gedeelte van het boekjaar. VRZ ontvangt per kwartaal een rentevergoeding voor de middelen op de rekening-courant verhouding. Dit levert een incidenteel voordeel op.

Mutatie reserves

In bijlage 2 is het verwachte verloop van de reserves opgenomen in de periode 2025 t/m 2029. Onttrekking aan de reserves (baten)

€ 325.693 V

Projecten ten laste van de algemene reserve € 145.000 V In de jaarrekening 2024 van VRZ was een positief resultaat van € 686.511 zichtbaar. Een deel van dit positieve resultaat werd veroorzaakt door (uitgestelde) activiteiten 2024 die in 2025 alsnog worden uitgevoerd. Het gaat om de volgende 3 projecten: Uitvoering meerjarenonderhoudsplan (MJOP) huisvesting (neutraal) € 60.000 V Om meer inzicht en grip te krijgen op de onderhoudskosten stond in 2024 het uitvoeren van een MJOP op de planning. Echter door knelpunten binnen de personele bezetting hebben we hier niet tijdig uitvoer aan kunnen geven. Dit leverde een incidenteel voordeel op in 2024. In 2025 wordt dit alsnog uitgevoerd.

16

Ondersteuning inkoopfunctie VRZ (neutraal) € 40.000 V Voor inkoopondersteuning was in 2024 een bedrag van € 102.800 begroot. Uiteindelijk is hiervan € 7.236 gerealiseerd voor een onderzoek naar de verdere professionalisering van de inkoopfunctie. In 2025 wordt verdere opvolging gegeven aan de uitkomsten van het onderzoek gedekt met het doorgeschoven budget van vorig jaar. Uitvoering implementatie laatste modules McMain (neutraal) € 45.000 V De laatste modules van de onderhoudssoftware van McMain worden naar verwachting dit verslagjaar geïmplementeerd en opgeleverd. Dit zorgt voor extra kosten van ca. € 45.000. Dit wordt gedekt met doorgeschoven budget vanuit verslagjaar 2024. Projecten ten laste van de reserve uitgestelde activiteiten

€ 27.639 V

Kwaliteitsslag risicobeheersing (neutraal) Het restant-budget 2024 wordt doorgeschoven naar 2025. Hier tegenover staat een onttrekking aan de reserve uitgestelde activiteiten. Het haalbaarheidsonderzoek risk-factory zal hieruit worden bekostigd.

€ 23.974 V

Schuimblusproblematiek PFAS (neutraal) Het restant-budget 2024 wordt doorgeschoven naar 2025. Hier tegenover staat een onttrekking aan de reserve uitgestelde activiteiten.

€ 3.665 V

Projecten ten laste van de reserve maritieme veiligheid

€ 30.000 V

Vakbekwaamheid maritieme veiligheid (neutraal) € 30.000 V Op basis van de realisatie, lopende verplichtingen en het geactualiseerde bestedingsplan MV worden er hogere kosten verwacht. Deze kosten worden gedekt vanuit de bestemmingsreserve maritieme veiligheid. Projecten ten laste van de reserve meldkamer

€ 123.054 V

Meerjarige kwaliteitsslag Meldkamer (neutraal) € 123.054 V In deze 2e begrotingswijziging 2025 wordt voorgesteld het restantbudget voor de meerjarige kwaliteitsslag meldkamer (OCB) door te schuiven naar 2025.

17

2. Mutaties investeringsprogramma 2025 KPL + OMS INV 001 C2000 Portofoons, mobilofoons, luistersets INV 002 ICT INV 003 Bluskleding INV 004 Inventaris kazernes INV 006 TS6, natuurbrandbestrijding- en schuimblusvoertuigen INV 007 Logistiek voertuig INV 013 Paxtas/AED's INV 015 MDT's (Ipads op de voertuigen) INV 016 Ipads brandweer ROL INV 017 Midlife vervanging banden en straalpijpen INV 018 Haakarmvoertuigen INV 019 Handlampen oplaadbaar INV 020 Precom-schermen INV 022 Duikmaterialen INV 027 Dienstbussen INV 028 Dienstauto's (groot) INV 029 Dienstauto's (klein) INV 030 HV1-container INV 031 Hoogwerker / Redvoertuig INV 032 Waterwagen INV 035 Verbouwing Segeerssingel 10 Middelburg INV 036 I&A Telefoons INV 038 COH-containers INV 039 Energiebesparende maatregelen INV 044 Werkplaatsinrichting MTL INV 047 Studio MOTO INV 053 Conferentiesysteem INV 058 Blushelmen INV 059 Blushandschoenen INV 060 Bluslaarzen INV 069 Investeringsbijdragen nieuwe kazernes INV 075 Voorbereiding Nieuwbouw Kantoor Goes-West

P&C Begroting 2025 61.200 250.900 51.400 91.800 0 0 58.800 1.600 7.300 61.200 1.150.400 34.400 30.600 0 807.600 45.300 236.700 0 2.110.000 660.000 0 30.600 673.200 0 0 42.800 18.400 27.500 25.700 97.700 130.000 0 6.705.100 6.705.100

BW2025-2 0 10.000 0 165.500 210.000 434.000 0 37.703 20.601 0 -1.150.400 0 0 187.283 -471.100 4.700 96.400 0 27.000 1.700.000 44.042 49.780 -673.200 164.720 15.000 0 0 0 0 0 0 0 872.029 872.029

BW2025-3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.626.000 1.626.000 1.626.000

Eindtotaal 61.200 260.900 51.400 257.300 210.000 434.000 58.800 39.303 27.901 61.200 0 34.400 30.600 187.283 336.500 50.000 333.100 0 2.137.000 2.360.000 44.042 80.380 0 164.720 15.000 42.800 18.400 27.500 25.700 97.700 130.000 1.626.000 9.203.129 9.203.129

18

Toelichting

INV 002 ICT Het betreft de vervanging van een A0-scanner welke gebruikt wordt voor vergunningverlening.

€ 10.000 N

INV 004 Inventaris kazernes € 165.500 N Het betreft de doorschuif van het investeringskrediet 2024. Met deze wijziging bedraagt het totale investeringsbudget € 257.300. Het betreft de volgende posten: -

Kloosterzande Goes west Zierikzee Cadzand Sas van Gent Reguliere vervanging

€ 60.000 € 68.000 € 22.500 € 60.000 € 16.200 € 30.600

INV 006 TS6, natuurbrandbestrijding- en schuimblusvoertuigen € 210.000 N Voorgesteld wordt twee tweedehands natuurbrandbestrijdingsvoertuigen (bouwjaar 2010, afschrijvingstermijn 2 jaar, restwaarde € 15.000/voertuig) over te nemen van een andere Veiligheidsregio ter vervanging van de (economisch en technisch) afgeschreven voertuigen op de posten Zoutelande en Kamperland, om de periode te overbruggen tot de nieuwe natuurbrandbestrijdingsvoertuigen zijn geleverd. Deze aanbesteding moet nog plaatsvinden. De afschrijvingstermijn van twee jaar wijk af van de afschrijvingstermijnen van natuurbrandvoertuigen zoals genoemd in de notitie ‘activeren, waarderen en afschrijven’ (AB december 2023). De termijn van 2 jaar is gebaseerd op de verwachte resterende gebruiksduur. INV 007 Logistieke voertuigen Het betreft de doorschuif van het investeringskrediet 2024. Levering staat gepland voor 2025.

€ 434.000 N

INV 015 / INV 016 Ipads op de voertuigen en ROL-functionarissen Het betreft de doorschuif van het investeringskrediet 2024. Leveringen worden verwacht in 2025.

€ 58.304 N

INV 018 Haakarmvoertuigen Levering voertuigen staat gepland voor 2026. Dit budget wordt doorgeschoven naar 2026. INV 022 Duikmaterialen Het betreft voor € 77.283 doorgeschoven budget vanuit 2024 voor de vervanging van communicatiesets en duikcomputers.

€ 1.150.400 V € 187.283 N

19

De vervanging van duikpakken (40 stuks) is een jaar naar voren gehaald in verband met de technische staat. Hiervoor is € 110.000 geraamd, wat vooralsnog dekkend is voor alle waterongevallen-teams. Gedurende het verslagjaar zal bezien moeten worden of dit nog volledig gerealiseerd gaat worden in het licht van het nog op te lossen structurele tekort. INV 027 Dienstbussen € 471.100 V De behoeftestelling voor volledige vervanging van alle dienstbussen is nog niet gefinaliseerd. Bestelling en levering voor een deel wordt niet meer voor 2025 verwacht. Dit budget wordt doorgeschoven naar 2026. INV 028 Dienstvoertuigen (groot) Het betreft een prijseffect.

€ 4.700 N

INV 029 Dienstvoertuigen (klein) € 96.400 N Voor de piketten in de crisisorganisatie worden nog 2 voertuigen aangeschaft. Dekking van de kapitaallasten vindt plaats uit de extra BDUR-gelden voor crisisbeheersing. INV 031 Redvoertuigen / hoogwerkers € 27.000 N e Er is besloten een ademluchtvoorziening en een 2 helmsteun te plaatsen. Meerkosten zijn € 13.500 per voertuig. Levering is voorzien in 2025. INV 032 Waterwagens € 1.700.000 N Het betreft de doorschuif van het investeringskrediet 2024. Door vertraging bij de bouw wordt de levering van de waterwagens pas verwacht in 2025. INV 035 Verbouwing Segeerssingel 10 Middelburg Het betreft de doorschuif van het investeringskrediet 2024.

€ 44.042 N

INV 036 I&A Telefoons Het betreft de doorschuif van het investeringskrediet 2024.

€ 49.780 N

INV 038 COH-containers Levering wordt niet meer voor 2025 verwacht. Dit budget wordt doorgeschoven naar 2027.

€ 673.200 V

INV 039 Energiebesparende maatregelen Het betreft de doorschuif van het investeringskrediet 2024.

€ 164.720 N

INV 044 Werkplaatsinrichting MTL

€ 15.000 N 20

Op basis van realisatie verwachten we een nadeel van € 15.000 voor 2025. Met name veroorzaakt door een extra toegangsdeur tot de werkplaats Koegors om de nieuwe hefbruggen beter bereikbaar te maken.

21

Bijlage 1: Overzicht van lasten en baten, per programma en economische categorie Som van B2025: Begroting 2025 Rijlabels 1. Programma Een toekomstbestendige brandweerzorg Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 210 Belastingen (Lasten) 351 Ingeleend personeel (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 433 Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen (Lasten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 510 Rente (Lasten) 720 Mutaties voorzieningen (Lasten) 730 Afschrijvingen (Lasten) Baten 352 Uitgeleend personeel (Baten) 380 Overige goederen en diensten (Baten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Baten) Mutatie reserves 710 Mutaties reserves (Baten) 2. Programma Een voorbereide crisisorganisatie Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 351 Ingeleend personeel (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 433 Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen (Lasten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 510 Rente (Lasten) 730 Afschrijvingen (Lasten) Baten 352 Uitgeleend personeel (Baten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Baten) 437 Inkomensoverdrachten - Europese Unie (Baten) Mutatie reserves 710 Mutaties reserves (Baten) 3.

Overhead/ bedrijfsvoering Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 210 Belastingen (Lasten) 351 Ingeleend personeel (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 433 Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen (Lasten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 510 Rente (Lasten) 720 Mutaties voorzieningen (Lasten) 730 Afschrijvingen (Lasten) Baten 352 Uitgeleend personeel (Baten) 360 Huren (Baten) 510 Rente (Baten) 4. Algemene dekkingsmiddelen Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) Baten 431 Inkomensoverdrachten - Rijk (Baten) 432 Inkomensoverdrachten - gemeenten (Baten) Mutatie reserves 710 Mutaties reserves (Baten) 5. Onvoorzien Lasten 380 Overige goederen en diensten (Lasten) Investeringen Lasten 320 Duurzame goederen (Lasten) Baten 750 Overige verrekeningen (Baten) Eindtotaal

Kolomlabels Begroting 2025 28.439.254 29.048.254 16.718.200 150.500 0 8.326.224 652.100 139.900 275.800 0 2.785.530 -384.200 0 -309.200 -75.000 -224.800 -224.800 6.138.558 6.359.158 3.864.000 32.600 1.993.171 247.600 183.500 6.900 31.387 -220.600 -19.600 -201.000 0 0 0 10.580.309 10.580.309 7.035.700 11.200 16.200 2.995.148 35.000 146.240 30.200 0 310.621 0 0 0 0 -45.208.121 -140.000 -140.000 0 -45.068.121 -9.647.854 -35.420.267 0 0 50.000 50.000 50.000 0 6.705.100 6.705.100 -6.705.100 -6.705.100 0

BW2025-1 603.310 603.310 580.210 0 0 0 23.100 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 144.800 144.800 136.000 0 0 8.800 0 0 0 0 0 0 0 0 0 248.600 248.600 248.600 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -996.710 0 0 0 -996.710 -578.288 -418.422 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

BW2025-2 582.829 906.722 83.048 20.800 55.000 665.252 190.454 -3.600 -68.300 31.200 -67.132 -123.200 -48.200 -75.000 0 -200.693 -200.693 -192.650 140.623 216.023 0 -117.074 26.500 24.300 0 -9.126 -208.273 -30.000 -35.573 -142.700 -125.000 -125.000 -239.967 -126.833 -30.625 0 63.800 -183.179 0 18.000 -21.700 14.300 12.571 -113.134 -2.300 -23.334 -87.500 -100.212 50.000 50.000 0 -150.212 -196.650 46.438 0 0 -50.000 -50.000 -50.000 0 872.029 872.029 -872.029 -872.029 0

BW2025-3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 937.500 937.500 0 0 0 937.500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -937.500 0 0 0 -937.500 0 -937.500 0 0 0 0 0 0 1.626.000 1.626.000 -1.626.000 -1.626.000 0

Eindtotaal 29.625.393 30.558.286 17.381.458 171.300 55.000 8.991.476 865.654 136.300 207.500 31.200 2.718.398 -507.400 -48.200 -384.200 -75.000 -425.493 -425.493 6.090.708 6.644.581 4.216.023 32.600 1.876.097 282.900 207.800 6.900 22.261 -428.873 -49.600 -236.573 -142.700 -125.000 -125.000 11.526.442 11.639.576 7.253.675 11.200 80.000 3.749.469 35.000 164.240 8.500 14.300 323.192 -113.134 -2.300 -23.334 -87.500 -47.242.543 -90.000 -90.000 0 -47.152.543 -10.422.792 -36.729.751 0 0 0 0 0 0 9.203.129 9.203.129 -9.203.129 -9.203.129 0

22

Bijlage 2: Verloop van de reserves Algemene reserve Begroting 2025-2029 B2025 Algemene reserve Saldo aan het begin van het jaar

Toevoegingen Resultaat 2024

2025 Totaal

B2026

B2027

B2028

B2029

€ 306.724 € 686.511 € 686.511

€0 €0

€ 686.511 € 686.511

€0 €0

€0 €0

€0 €0

€0 €0

€0 €0

€ 145.000 € 145.000

€ 145.000 € 145.000

€0 €0

€0 €0

€0 €0

€0 €0

€ 848.235

€ 848.235

€ 848.235

€ 848.235

€ 848.235

B2028

B2029

Onttrekkingen Doorgeschoven activiteiten 2024 Saldo aan het eind van het jaar Totaal algemene reserve

BW2025-2

€ 993.235

Bestemmingsreserves B2025

Reserve Meldkamer Saldo aan het begin van het jaar

Onttrekkingen Frictiekosten: woon-werkvekeer BoZ Frictiekosten: meerjarige kwaliteitsslag OCB incl procesaansluitingen brw.

€ 172.154 € 40.600 € 10.600 € 30.000

Saldo aan het eind van het jaar

€ 131.554

B2025

Reserve uitgestelde activiteiten Saldo aan het begin van het jaar

Onttrekkingen PFAS Schuimblusproblematiek Kwaliteitsslag riscobeheersing / Invoering omgevingswet

Saldo aan het eind van het jaar

€ 27.640 €0 €0 €0

Onttrekkingen Maritieme Veiligheid Algemeen Maritieme Veiligheid Vakbekwaamheid

Saldo aan het eind van het jaar

€ 365.338 € 175.000 € 125.000 € 50.000

Onttrekkingen Dekking afschrijvingen verbouwing kazerne Stromenweg Dekking afschrijvingen verbouwing kazerne Borssele

BW2025-2

€ 27.639 € 3.665 € 23.974

BW2025-2

€ 30.000 €0 € 30.000

€ 190.338

B2025

Reserve dekking afschrijving Saldo aan het begin van het jaar

€ 123.054 €0 € 123.054

€ 27.640

B2025

Reserve Maritieme Veiligheid Saldo aan het begin van het jaar

BW2025-2

159.320 € 9.200 € 5.600 € 3.600

BW2025-2

€0 €0 €0

Begroting 2025-2029 2025 B2026 B2027 Totaal

€ 163.654 € 10.600 € 153.054

€ 6.400 € 6.400 €0

€ 2.100 € 2.100 €0

€0 €0 €0

€0 €0 €0

€ 8.500

€ 2.100

€0

€0

€0

Begroting 2025-2029 2025 B2026 B2027 Totaal

B2028

B2029

€ 27.639 € 3.665 € 23.974

€0 €0 €0

€0 €0 €0

€0 €0 €0

€0 €0 €0

€0

€0

€0

€0

€0

Begroting 2025-2029 2025 B2026 B2027 Totaal

B2028

B2029

€ 205.000 € 125.000 € 80.000

€ 160.338 € 90.338 € 70.000

€0 €0 €0

€0 €0 €0

€0 €0 €0

€ 160.338

€0

€0

€0

€0

Begroting 2025-2029 2025 B2026 B2027 Totaal

B2028

B2029

€ 9.200 € 5.600 € 3.600

€ 9.200 € 5.600 € 3.600

€ 9.200 € 5.600 € 3.600

€ 9.200 € 5.600 € 3.600

€ 9.200 € 5.600 € 3.600

150.120

140.920

131.720

122.520

113.320

Saldo aan het eind van het jaar

150.120

Totaal bestemmingsreserves aan het begin van het jaar Totaal toevoegingen bestemmingsreserves Totaal onttrekkingen bestemmingsreserves Totaal bestemmingsreserves aan het eind van het jaar

€ 724.452 €0 € 224.800 € 499.652

€0 € 180.693

€ 724.452 €0 € 405.493 € 318.959

€ 318.959 €0 € 175.938 € 143.021

€ 143.021 €0 € 11.300 € 131.721

€ 131.721 €0 € 9.200 € 122.521

€ 122.521 €0 € 9.200 € 113.321

Totaal reserves aan het begin van het jaar Totaal toevoegingen reserves Totaal onttrekkingen reserves Totaal reserves aan het eind van het jaar

€ 1.031.176 €0 € 224.800 € 806.376

€0 € 325.693

€ 1.031.176 € 686.511 € 550.493 € 1.167.194

€ 1.167.194 €0 € 175.938 € 991.256

€ 991.256 €0 € 11.300 € 979.956

€ 979.956 €0 € 9.200 € 970.756

€ 970.756 €0 € 9.200 € 961.556

23