B.24b D22.275367 3. Tweede begrotingswijziging VRZ 3. Tweede begrotingswijziging VRZ

2e Begrotingswijziging 2022

Datum: 12 oktober 2022 1 2e begrotingswijziging 2022

Inleiding De programmabegroting 2022 is opgesteld in maart 2021. Begin 2022 is de begroting 2022 gewijzigd middels de 1e begrotingswijziging 2022 voor de effecten van de 1e en de 2e Bestuursrapportage 2021 en de Jaarstukken 2021. In deze 2e begrotingswijziging 2022 worden de volgende mutaties verwerkt: 1. De gevolgen voor 2022 van de bestemming van het resultaat 2021 (zie AB 08-07-2022) 2. De effecten van de Bestuursrapportage 2022 (over het 1e halfjaar 2022). Het rapportagemoment is gewijzigd van een 4-maandsrapportage naar een 6maandsrapportage. 3. De vrijval van de subsidie Deltawateren en de toevoeging van deze middelen aan de bestemmingsreserve Maritieme Veiligheid. De 2e begrotingswijziging 2022 is voor de 13 Zeeuwse gemeenten een budget-neutrale begrotingswijziging.

Prognose Resultaat In de bestuursrapportage 2022 wordt een nadelig financieel resultaat over 2022 van ruim € 500.000, na onttrekking reserves, verwacht. Voorgesteld wordt, om geen extra gemeentelijke bijdrage te vragen, maar bij het opstellen van de jaarrekening 2022 te besluiten om het eventuele nadelige resultaat af te dekken door een onttrekking aan de algemene reserve. Artikel 23 van de Gemeenschappelijke Regeling VRZ is van toepassing op de vaststelling van de begroting. De raden van de deelnemende gemeenten worden in de gelegenheid gesteld hun zienswijze naar voren te brengen. Budgetneutrale wijzigingen worden niet toegelicht. Afwijkingen van meer dan € 10.000 worden toegelicht.

2 2e begrotingswijziging 2022

1. Totaal van de programma’s Begroting 2022

Kolomlabels Begroting 2022 Rijlabels (leeg) 1. Programma Bevolkingszorg 291.400 Lasten 458.400 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 286.400 351 Ingeleend personeel (Lasten) 31.500 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 103.400 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 37.100 Baten -167.000 432 Inkomensoverdrachten - gemeenten (Baten) -167.000 2. Programma Meldkamer Zeeland-Brabant 648.000 Lasten 736.200 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 0 433 Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen (Lasten) 736.200 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 0 Baten -88.200 433 Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen (Baten) 0 710 Mutaties reserves (Baten) -88.200 3. Programma Risicobeheersing 3.003.180 Lasten 3.106.780 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 2.761.200 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 201.500 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 130.100 510 Rente (Lasten) 500 730 Afschrijvingen (Lasten) 13.480 Baten -103.600 380 Overige goederen en diensten (Baten) -5.000 433 Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen (Baten) -98.600 710 Mutaties reserves (Baten) 0 4.

Programma Brandweer 20.251.953 Lasten 20.861.953 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 11.210.800 210 Belastingen (Lasten) 141.500 351 Ingeleend personeel (Lasten) 200.000 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 5.823.800 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 75.700 510 Rente (Lasten) 295.600 730 Afschrijvingen (Lasten) 3.114.553 Baten -610.000 360 Huren (Baten) 0 380 Overige goederen en diensten (Baten) -259.100 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Baten) -75.000 710 Mutaties reserves (Baten) -275.900 5. Programma Crisisbeheersing 3.876.707 Lasten 4.075.607 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 2.887.000 351 Ingeleend personeel (Lasten) 30.000 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 1.004.700 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 134.500 510 Rente (Lasten) 500 710 Mutaties reserves (Lasten) 0 730 Afschrijvingen (Lasten) 18.907 Baten -198.900 352 Uitgeleend personeel (Baten) -15.700 380 Overige goederen en diensten (Baten) -8.200 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Baten) -175.000 710 Mutaties reserves (Baten) 0

BW2022-1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 280.182 280.182 0 0 -280.182 0 -280.182 145.400 70.774 46.800 23.974 0 0 0 74.626 0 98.600 -23.974 -26 629.789 9.500 0 -50.000 742.600 0 0 -72.311 -629.815 0 0 0 -629.815 -124.689 -32.262 -80.100 0 41.402 0 0 0 6.436 -92.427 0 0 0 -92.427

BW2022-2 39.700 39.700 40.200 0 -500 0 0 0 38.200 -34.100 -71.300 37.200 0 72.300 1.000 71.300 -65.000 -65.000 -28.200 -36.800 0 0 0 0 0 0 0 363.371 1.343.182 451.800 4.000 7.900 772.836 5.000 -22.800 124.446 -979.811 -1.000 -350.350 0 -628.461 -173.375 237.938 -11.050 -30.000 -151.350 0 0 430.338 0 -411.313 0 -422.138 -26.000 36.825

Eindtotaal 331.100 498.100 326.600 31.500 102.900 37.100 -167.000 -167.000 686.200 982.282 208.882 773.400 0 -296.082 1.000 -297.082 3.083.580 3.112.554 2.779.800 188.674 130.100 500 13.480 -28.974 -5.000 0 -23.974 20.615.298 22.834.924 11.672.100 145.500 157.900 7.339.236 80.700 272.800 3.166.688 -2.219.626 -1.000 -609.450 -75.000 -1.534.176 3.578.643 4.281.283 2.795.850 0 894.752 134.500 500 430.338 25.343 -702.640 -15.700 -430.338 -201.000 -55.602

3 2e begrotingswijziging 2022

6. Overhead en kostentoerekening Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 210 Belastingen (Lasten) 351 Ingeleend personeel (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 510 Rente (Lasten) 730 Afschrijvingen (Lasten) Baten 352 Uitgeleend personeel (Baten) 380 Overige goederen en diensten (Baten) 710 Mutaties reserves (Baten) 7. Algemene dekkingsmiddelen Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) Baten 431 Inkomensoverdrachten - Rijk (Baten) 432 Inkomensoverdrachten - gemeenten (Baten) 710 Mutaties reserves (Baten) 8. Onvoorzien Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 351 Ingeleend personeel (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 730 Afschrijvingen (Lasten) Investeringen Lasten 320 Duurzame goederen (Lasten) Baten 750 Overige verrekeningen (Baten) Eindtotaal

8.024.561 8.024.561 5.407.400 8.900 5.000 2.316.300 26.600 7.200 253.161 0 0 0 0 -36.145.801 -230.674 -140.000 -90.674 -35.915.127 -6.608.972 -28.995.152 -311.003 50.000 50.000 0 0 50.000 0 0 5.112.220 5.112.220 -5.112.220 -5.112.220 0

227.776 294.776 182.900 0 57.000 52.100 0 0 2.776 -67.000 0 0 -67.000 -248.461 -146.067 0 -146.067 -102.394 -102.394 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -2.398.785 -2.398.785 2.398.785 2.398.785 0

153.100 396.800 97.800 0 65.200 199.900 10.100 23.800 0 -243.700 -35.700 -3.000 -205.000 3.230 316.741 80.000 236.741 -313.511 -313.511 0 0 142.700 142.700 24.600 66.500 36.600 15.000 0 153.067 153.067 -153.067 -153.067 501.926

8.405.437 8.716.137 5.688.100 8.900 127.200 2.568.300 36.700 31.000 255.937 -310.700 -35.700 -3.000 -272.000 -36.391.032 -60.000 -60.000 0 -36.331.032 -7.024.877 -28.995.152 -311.003 192.700 192.700 24.600 66.500 86.600 15.000 0 2.866.502 2.866.502 -2.866.502 -2.866.502 501.926

4 2e begrotingswijziging 2022

2. Programma Bevolkingszorg Begroting 2022 Rijlabels 1. Programma Bevolkingszorg Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 351 Ingeleend personeel (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) Baten 432 Inkomensoverdrachten - gemeenten (Baten) Eindtotaal

Kolomlabels Begroting 2022

BW2022-2

Eindtotaal

291.400 458.400 286.400 31.500 103.400 37.100 -167.000 -167.000 291.400

39.700 39.700 40.200 0 -500 0 0 0 39.700

331.100 498.100 326.600 31.500 102.900 37.100 -167.000 -167.000 331.100

Toelichting Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (lasten)

€ 40.200 N

In verband met langdurige afwezigheid van een medewerker is er t/m december 2022 een specialist vakbekwaamheid aangenomen. Dit resulteert in een incidenteel nadeel van € 40.200.

5 2e begrotingswijziging 2022

3. Programma Meldkamer Zeeland-Brabant Begroting 2022 Rijlabels 2. Programma Meldkamer Zeeland-Brabant Lasten 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 433 Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen (Lasten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) Baten 433 Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen (Baten) 710 Mutaties reserves (Baten) Eindtotaal

Kolomlabels Begroting 2022

BW2022-1

BW2022-2

Eindtotaal

648.000 736.200 0 736.200 0 -88.200 0 -88.200 648.000

0 280.182 280.182 0 0 -280.182 0 -280.182 0

38.200 -34.100 -71.300 37.200 0 72.300 1.000 71.300 38.200

686.200 982.282 208.882 773.400 0 -296.082 1.000 -297.082 686.200

Toelichting Lasten 380 Overige goederen en diensten (lasten)

€ 71.300 V

Correctie meerjarige kwaliteitsslag meldkamer incl. processen OV (incidenteel) € 71.300 V Het budget voor de meerjarige kwaliteitsslag meldkamer (inclusief de aansluiting van processen bij Brandweer/OV) is € 71.300 te hoog opgenomen 433 Inkomensoverdrachten – gemeenschappelijke regelingen (lasten)

€ 37.200 N

Bijdrage aan VR MWB voor de exploitatie OCB (incidenteel) € 37.200 N De verwachte bijdrage aan de OCB wordt bijgesteld op basis van de begroting die VRMWB in 2021 heeft opgesteld (€ 2,7 mln.). Het aandeel in de begroting voor VRZ (26%) bedraagt € 702.051. Hierin is rekening gehouden met kosten voor woon-werkverkeer. Er is sprake van een verwacht nadeel van € 37.200 in 2022. Omdat de VRZ-begroting 2023 al eerder op het juiste niveau is gebracht is dit een incidenteel nadeel.

Baten 710 Mutaties reserves (baten)

€ 71.300 N

Correctie meerjarige kwaliteitsslag meldkamer incl. processen OV (incidenteel) € 71.300 N Het budget voor de meerjarige kwaliteitsslag meldkamer (inclusief de aansluiting van processen bij Brandweer/OV) is € 71.300 te hoog opgenomen. De onttrekking aan de reserve meldkamer wordt naar beneden bijgesteld.

6 2e begrotingswijziging 2022

4. Programma Risicobeheersing Begroting 2022 Rijlabels 3. Programma Risicobeheersing Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 510 Rente (Lasten) 730 Afschrijvingen (Lasten) Baten 380 Overige goederen en diensten (Baten) 433 Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen (Baten) 710 Mutaties reserves (Baten) Eindtotaal

Kolomlabels Begroting 2022

BW2022-1

BW2022-2

Eindtotaal

3.003.180 3.106.780 2.761.200 201.500 130.100 500 13.480 -103.600 -5.000 -98.600 0 3.003.180

145.400 70.774 46.800 23.974 0 0 0 74.626 0 98.600 -23.974 145.400

-65.000 -65.000 -28.200 -36.800 0 0 0 0 0 0 0 -65.000

3.083.580 3.112.554 2.779.800 188.674 130.100 500 13.480 -28.974 -5.000 0 -23.974 3.083.580

Toelichting Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (lasten/incidenteel)

€ 28.200 V

Het voordeel ontstaat door de afboeking van een restformatie van 0,5 fteTE bij risicobeheersing conform het evaluatierapport “formatie Wonen, Werken, Recreëren”. 380 Overige goederen en diensten

€ 36.800 V

Reis- en verblijfkosten (incidenteel) € 9.000 V Het totaalbudget voor reis- en verblijfkosten is met 50% afgeboekt. De reden is dat veel cursussen, opleidingen, trainingen en overleggen nog steeds digitaal plaats vinden waardoor er minder reisbewegingen zijn. Onderhoud/aanschaf: technisch materiaal en gereedschappen (incidenteel) € 10.000 V Als gevolg van herstructurering van werkzaamheden is het budget van team Brandonderzoek met € 10.000 verlaagd. Advertentie- en reclamekosten (incidenteel) € 42.800 V Als gevolg van herstructurering van werkzaamheden is het budget van team Brandveilig Leven met € 10.000 verlaagd. Ter dekking van de nieuwe formatieplaats communicatiemedewerker directiestaf is na heroverweging besloten het risicocommunicatiebudget “ZeelandVeilig” met € 32.800 te verlagen (zie kp 6200 Directiestaf). Project Brandveiligheid Vlissingen (incidenteel) € 25.000 N Budget komt voort uit Quickscan Brandweerzorg Vlissingen en is overgeboekt van ‘onderzoek brandweerzorg Walcheren’. Betreft budget voor 4 jaar van in totaal € 100.000.

7 2e begrotingswijziging 2022

5. Programma Brandweer Begroting 2022 Rijlabels 4. Programma Brandweer Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 210 Belastingen (Lasten) 351 Ingeleend personeel (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 510 Rente (Lasten) 730 Afschrijvingen (Lasten) Baten 360 Huren (Baten) 380 Overige goederen en diensten (Baten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Baten) 710 Mutaties reserves (Baten) Eindtotaal

Kolomlabels Begroting 2022

BW2022-1

BW2022-2

Eindtotaal

20.251.953 20.861.953 11.210.800 141.500 200.000 5.823.800 75.700 295.600 3.114.553 -610.000 0 -259.100 -75.000 -275.900 20.251.953

-26 629.789 9.500 0 -50.000 742.600 0 0 -72.311 -629.815 0 0 0 -629.815 -26

363.371 1.343.182 451.800 4.000 7.900 772.836 5.000 -22.800 124.446 -979.811 -1.000 -350.350 0 -628.461 363.371

20.615.298 22.834.924 11.672.100 145.500 157.900 7.339.236 80.700 272.800 3.166.688 -2.219.626 -1.000 -609.450 -75.000 -1.534.176 20.615.298

Toelichting Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (lasten)

€ 451.800 N

> Beroepspersoneel

€ 192.500 N

Voltijdsofficiersopleidingen (incidenteel)

€ 220.000 N

De kosten voor de opleiding (€ 130.000) en de loonkosten (€ 220.000) voor het opleiden van 2 brandweerofficieren bedragen voor de opleidingsperiode van anderhalf jaar € 350.000. Deze kosten zijn gedekt uit het exploitatieoverschot 2021. Hiervoor is een bestemmingsreserve gevormd (zie AB 08-07-2022).

Overwerk / inzeturen piket (incidenteel)

€ 25.000 N

VRZ heeft een capaciteitsprobleem bij de invulling van het piket OvD Zeeuws Vlaanderen. Om het piket in te kunnen invullen zullen andere OvD’s extra diensten draaien. Deze tijdelijke oplossing brengt extra kosten met zich mee.

Brandweer 2030 (neutraal)

€ 54.000 N

De loonkosten van een medewerker worden vanaf het programma Overhead toegerekend aan het programma Brandweer (Brandweer 2030).

Effect CAO boven VZG-richtlijn (incidenteel)

€ 12.000 N

Er is sprake van een nadeel als gevolg van de CAO 2022 ten opzichte van de geraamde loonstijging (VZG-richtlijn).

Vacatures (incidenteel)

€ 118.500 V

Als gevolg van vacatures zijn de werkelijke loonkosten € 118.500 lager dan begroot. > Brandweervrijwilligers

€ 259.300 N

Opleidingskosten (incidenteel/structureel)

€ 150.000 N

De inhaalslag op de repressieve opleidingen is in volle gang. Hiervoor zijn ook incidenteel extra middelen beschikbaar gesteld (zie AB 08-07-2021).

8 2e begrotingswijziging 2022

De vraag naar opleidingen is momenteel groot. Omdat de maximale capaciteit van het eigen opleidingscentrum al bereikt is worden er extra (meerjarige) opleidingen ingekocht. De verwachting is dat er een overschrijding van het budget zal plaatsvinden. Op basis van de huidige inzichten wordt voorlopig € 150.000 extra geraamd in 2022 en € 50.000 in 2023.

Inzetkosten (incidenteel)

€ 100.000 N

De inzetkosten zijn opvallend hoog in de 1e helft van 2022 ten opzichte van voorgaande jaren. De februari-stormen Eunice (18-2-2022) en Franklin (20-2-2022) hebben veel inzetkosten met zich mee gebracht. Ook is er een tornado over Zierikzee getrokken (27-6-2022) met veel brandweerinzet tot gevolg.

Effect CAO boven VZG-richtlijn (incidenteel)

€ 9.300 N

Er is sprake van een nadeel als gevolg van de CAO 2022 ten opzichte van de geraamde loonstijging (VZG-richtlijn). 380 Overige goederen en diensten (lasten)

€ 732.836 N

Opleiding- en cursuskosten repressief (incidenteel/structureel)

€ 248.000 N

Zie toelichting onder loonkosten. Op basis van de huidige inzichten wordt voorlopig € 125.000 extra geraamd in 2022 , € 125.000 in 2023 en € 15.000 structureel vanaf 2024 (= prijseffect al geraamde externe opleidingen). Bij het opstellen van de jaarrekening 2021 is gebleken dat nog € 123.000 aan kosten die geboekt zijn in 2021 betrekking hebben op 2022. Het gaat om opleidingen die in het najaar van 2021 zijn gestart en doorlopen in 2022. Deze zullen nog worden geboekt en begroot in 2022. Hier tegenover staat een onttrekking aan de reserve uitgestelde activiteiten, die in plaats van in 2021 dan in 2022 zal plaatsvinden (zie AB 08-07-2021).

Voltijdsofficiersopleidingen (incidenteel)

€ 130.000 N

Zie toelichting onder loonkosten (zie AB 08-07-2022).

Implementatie McMain (incidenteel/structureel)

€ 129.536 N

De implementatiekosten van de nieuwe software voor het onderhoud van de voertuigen (McMain Pro) zijn in 2021 geraamd op € 83.000, hiervan was € 56.636 nog niet besteed. Dit deel wordt gedekt uit de reserve uitgestelde activiteiten (zie AB 08-07-2022). De meerkosten voor de koppelingen met andere software en voor de implementatie bedragen € 63.500. In 2023 en 2024 wordt nu € 30.300 extra geraamd voor de algemene ontwikkeling van McMain. Voor extra licenties en onderhoud van de koppelvlakken is er € 9.400 structureel nodig.

Brandstofkosten (incidenteel)

€ 115.000 N

Extrapolatie van de brandstofkosten van 1 januari 2022 t/m 14 juli 2022 naar het gehele jaar zou uitkomen op € 455.000. Het budget in 2022 bedraagt € 340.000. Dit betekent een overschrijding van € 115.000 (+34%).

Schuimblusproblematiek, PFAS (incidenteel)

€ 62.000 N

Het budget van € 134.041 voor fase 1 is doorgeschoven vanuit 2021. Deze kosten worden gedekt uit de reserve uitgestelde activiteiten (zie AB 08-07-2021). Voor fase 2 en 3 is € 62.000 extra nodig. Deze kosten worden gedekt uit de algemene reserve.

Opleiding- en cursuskosten repressief (incidenteel)

€ 53.000 N

Voor opleidingen instructeurs/oefenleiders wordt € 53.000 extra geraamd op basis van de realisatie. 9 2e begrotingswijziging 2022

Oefenprogramma brandweer (incidenteel)

€ 69.000 N

Diverse verschuivingen binnen het oefenprogramma resulteren in een extra last van € 69.000 voor 2022. In 2023 bedraagt de extra last € 26.000 en in 2024 € 22.000.

Onderzoek brandweerzorg Walcheren (incidenteel/structureel)

€ 40.000 V

Er is € 25.000 overgezet naar het Programma Risicobeheersing en € 15.000 valt structureel vrij.

Reductie reis- & verblijfkosten 50% (incidenteel)

€ 27.200 V

Als gevolg van corona is het digitaal vergaderen in een stroomversnelling geraakt. In 2021 werd al rekening gehouden met een halvering van de reis- en verblijfkosten en ook in de begroting 2023 is hier structureel rekening mee gehouden. In deze begrotingswijziging wordt nu het voordeel van € 27.200 verwerkt.

Keuringen (incidenteel)

€ 30.000 V

Op basis van historische data is gebleken dat dit budget neerwaarts kan worden bijgesteld.

Contributies en abonnementen (incidenteel)

€ 15.000 N

De WVSV (Werkgeversvereniging Samenwerkende Veiligheidsregio’s, voorheen Brandweerkamer) heeft in het voorjaar 2022 zijn begroting 2022 gepresenteerd, waarin de bijdrage per regio wordt verhoogd. Dit resulteert in een incidentele last van € 15.000.

Elektraverbruik (incidenteel)

€ 17.000 N

De doorbelaste elektrakosten inzake de kazerne Koegors waren over 2021 € 17.000 hoger dan begroot. Voor 2022 is de begroting hiermee incidenteel verhoogd.

Automatiseringskosten software/licenties (incidenteel, neutraal)

€ 64.000 V

Om administratieve redenen zijn de Microsoft Office 365 licenties voor vrijwilligers overgezet naar kostenplaats Informatisering en Automatisering (overhead). Deze mutatie is budgetneutraal (zie tevens Overhead – software/licenties).

Onderhoud gebouw: intern en extern (incidenteel, neutraal)

€ 45.000 N

Het betreft hier in hoofdzaak correctief onderhoud van de kazernes. Een heel groot aantal klussen met een relatief geringe waarde en een onvoorspelbaar karakter. De overschrijding van € 30.000 is bepaald op basis van extrapolatie. Het onderhoud van de boothuizen Tholen en Stavenisse is overgeheveld van Maritiem naar Facilitair. Dit is een neutrale transactie van € 15.000.

Onderhoud gebouw: installaties (incidenteel)

€ 40.000 N

Het betreft hier in hoofdzaak correctief onderhoud van de installaties van de kazernes. Een groot beslag op dit budget wordt gelegd voor de reparaties en het onderhoud van overheaddeuren. Tevens is de 4-jaarlijkse NEN3140-inspectie abusievelijk niet in 2021 verantwoord, de lasten van ruim € 26.000 vallen in 2022.

Schoonmaakkosten (incidenteel)

€ 15.000 V

In de begroting is rekening gehouden met een hoger bedrag voor schoonmaakkosten dan de realiteit aangeeft. Het schoonmaakbudget is met € 15.000 incidenteel verlaagd.

Verzekeringspremies (incidenteel)

€ 10.000 V

Door mutaties in het wagenpark is de verzekeringspremie lager.

10 2e begrotingswijziging 2022

Kosten catering (incidenteel)

€ 10.000 N

Op basis van extrapolatie zijn de cateringkosten met € 10.000 verhoogd. Doordat, na de coronaperiode, er aanzienlijk meer geoefend en getraind wordt zijn de lasten op de kazernes aanzienlijk toegenomen.

Overig (incidenteel/structureel)

€ 25.500 N

Dit betreft een optelsom van diverse kleinere voor- en nadelen.

Elektraverbruik/gasverbruik (incidenteel) Er bestaan grote onzekerheden met betrekking tot de prijzen en beschikbaarheid van elektriciteit en gas. De belangrijkste ontwikkelingen voor de veel hogere prijzen op de energiemarkt zijn: toenemende economische activiteiten, inperking van beschikbare CO2 rechten, geplande afbouw van kolen- en kerncentrales en bovenal de geopolitieke ontwikkelingen in de wereld. Normaal werden energieprijzen een jaar vooraf gefixeerd. Dit gebeurt nu later om extreem hoge prijzen te voorkomen. De onzekerheid over prijzen duurt voort en de onzekerheid over energielasten ook. 510 Rente (lasten)

€ 22.800 V

Toegerekende rente (incidenteel)

€ 22.800 V

De rentekosten zijn lager dan begroot, door lagere investeringen in 2021. 730 Afschrijvingen (lasten)

€ 124.446 N

Afschrijvingen (incidenteel)

€ 60.767 V

Door onderbesteding op het investeringsplan in 2021 is er een voordeel ontstaan van € 60.767. De geraamde post planningsoptimisme (zie uitgangspunten begroting 2022) is volledig verrekend.

Restwaarde verkoop activa (incidenteel)

€ 185.213 N

Er is een aanbestedingsprocedure doorlopen voor vervanging van de ademluchtapparatuur. Gunning heeft in 2021 plaatsgevonden. De buitengebruik stelling en daarmee samenhangende afboeking van de oude ademluchtapparatuur vindt in 2022 plaats en bedraagt € 185.213. Hier tegenover staat een inruilopbrengst.

Baten 380 Overige goederen en diensten (baten)

€ 350.350 V

Inruil ademluchtapparatuur (incidenteel)

€ 308.550 V

De oude ademluchtapparatuur is afgeboekt. Hier tegenover staat een inruilopbrengst van € 308.550.

Afwikkeling ingebrekestelling leverancier bluskleding (incidenteel)

€ 26.000 V

Met de leverancier is een bedrag van € 26.000 overeengekomen in verband met het niet nakomen van contractuele verplichtingen.

Overig (incidenteel/structureel)

€ 15.800 V

Op basis van de lopende overeenkomsten worden de verwachte opbrengsten bijgesteld.

11 2e begrotingswijziging 2022

710 Mutaties reserves (baten) Schuimblusproblematiek, PFAS fase 2 en 3 Kosten hoofdstructuur brw. Voltijdsofficiersopleiding (2x)

Uitgestelde brandweeropleidingen Implementatie McMain

Totaal

€ 628.461 V Algemene reserve Reserve transitie (neutraal met programma crisisbeheersing) Reserve voltijdsofficiersopleiding (AB 08-07-2022) Reserve uitgestelde activiteiten (AB 08-07-2021) Reserve uitgestelde activiteiten (AB 08-07-2022)

2022 € 62.000 (V) € 36.825 (V) € 350.000 (V)

€ 123.000 (V)

56.636 (V)

€ 628.461 (V)

12 2e begrotingswijziging 2022

6. Programma Crisisbeheersing Begroting 2022 Rijlabels 5. Programma Crisisbeheersing Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 351 Ingeleend personeel (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 510 Rente (Lasten) 710 Mutaties reserves (Lasten) 730 Afschrijvingen (Lasten) Baten 352 Uitgeleend personeel (Baten) 380 Overige goederen en diensten (Baten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Baten) 710 Mutaties reserves (Baten) Eindtotaal

Kolomlabels Begroting 2022 (leeg) 3.876.707 4.075.607 2.887.000 30.000 1.004.700 134.500 500 0 18.907 -198.900 -15.700 -8.200 -175.000 0 3.876.707

BW2022-1 -124.689 -32.262 -80.100 0 41.402 0 0 0 6.436 -92.427 0 0 0 -92.427 -124.689

BW2022-2

Eindtotaal

-173.375 237.938 -11.050 -30.000 -151.350 0 0 430.338 0 -411.313 0 -422.138 -26.000 36.825 -173.375

3.578.643 4.281.283 2.795.850 0 894.752 134.500 500 430.338 25.343 -702.640 -15.700 -430.338 -201.000 -55.602 3.578.643

Toelichting Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (lasten)

€ 11.050 V

Vacature specialist crisiscentrum

€ 17.600 V

Door herziening van de functieschaal kan de openstaande vacature lager worden ingeschaald.

Programmamanager maritieme veiligheid (incidenteel) € 58.000 V Wegens het vertrek van de programmamanager Maritiem en het voorlopig nog niet invullen van de functie in 2022 valt een bedrag van € 58.000 incidenteel vrij. Budgetneutrale posten (incidenteel)

€ 64.550 N

351 Ingeleend personeel (lasten)

€ 30.000 V

Lasten van opleidingsinstructeurs worden overgeheveld naar opleidingskosten, dit is een budgetneutrale transactie (zie overige goederen en diensten – opleidingskosten MOTO).

380 Overige goederen en diensten (lasten)

€ 151.350 V

Budgetneutrale posten (incidenteel)

€ 64.550 V

Bezuiniging in verband met dekking extra capaciteit I&A

€ 80.000 V

Digitalisering wordt in het meerjarenbeleidsplan als kritische factor omschreven. Dit maakt het noodzakelijk het team I&A structureel uit te breiden met een BI-specialist en een helpdeskmedewerker. Hiervoor zijn binnen de eigen begroting ombuigingen gerealiseerd.

13 2e begrotingswijziging 2022

Reis- en verblijfkosten (incidenteel)

€ 9.400 V

Het totaalbudget voor reis- en verblijfkosten is met 50% afgeboekt. De reden is dat veel cursussen, opleidingen, trainingen en overleggen nog steeds digitaal plaats vinden waardoor er minder reisbewegingen zijn.

Onderhoud boothuizen en liggeld S&R vaartuigen (structureel) € 17.400 V Het onderhoud van de boothuizen Tholen en Stavenisse en liggelden van de S&R vaartuigen is overgeheveld naar facilitair in de havens. Hiermee wordt Facilitair ook direct verantwoordelijk voor het (periodiek) onderhoud, aanschaf inventaris enz. van beide boothuizen. Congressen/studiedagen Nucleaire Veiligheid (incidenteel) € 10.000 V Voorgesteld wordt om dit budget voor congressen/studiedagen in 2022 te verlagen. Verwachting is dat het resterend budget voldoende moet zijn ter dekking van deze kosten. Budgetneutrale posten (incidenteel)

€ 34.550 V

710 Mutaties reserves (lasten)

€ 430.338 N

Maritieme Veiligheid

Bestemmingsreserve “Maritieme Veiligheid” (AB 08-07-2022)

Totaal

2022 € 430.338 (N)

€ 430.338 (N)

Baten 380 Overige goederen en diensten (lasten)

€ 422.138 V

Vrijval restantsaldo Rijksbijdrage “Deltawateren” (incidenteel)

€ 430.338 V

Het programma Maritieme Veiligheid wordt in 2022 beëindigd. Het restant van de subsidie “Deltawateren” valt vrij in de exploitatie 2022 (AB 08-07-2022).

Overig (incidenteel/structureel)

€

8.200 N

Dit betreft een optelsom van diverse kleinere voor- en nadelen. 436 Inkomensoverdrachten overige overheden (baten)

€ 26.000 V

In november 2022 is er een nieuw convenant afgesloten tussen de VRZ en North Sea Port voor het programma Maritieme Veiligheid. De bijdrage vanuit North Sea Port is nu € 201.000 per jaar, voorheen € 175.000 per jaar. 710 Mutaties reserves (baten) Kosten hoofdstructuur brw. Totaal

€ 36.825 N Reserve transitie (neutraal met programma brandweer)

2022 € 36.825 (N) € 36.825 (N) 14

2e begrotingswijziging 2022

7. Overhead en kostentoerekening Begroting 2022 Rijlabels 6. Overhead en kostentoerekening Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 210 Belastingen (Lasten) 351 Ingeleend personeel (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 510 Rente (Lasten) 730 Afschrijvingen (Lasten) Baten 352 Uitgeleend personeel (Baten) 380 Overige goederen en diensten (Baten) 710 Mutaties reserves (Baten) Eindtotaal

Kolomlabels Begroting 2022

BW2022-1

BW2022-2

Eindtotaal

8.024.561 8.024.561 5.407.400 8.900 5.000 2.316.300 26.600 7.200 253.161 0 0 0 0 8.024.561

227.776 294.776 182.900 0 57.000 52.100 0 0 2.776 -67.000 0 0 -67.000 227.776

153.100 396.800 97.800 0 65.200 199.900 10.100 23.800 0 -243.700 -35.700 -3.000 -205.000 153.100

8.405.437 8.716.137 5.688.100 8.900 127.200 2.568.300 36.700 31.000 255.937 -310.700 -35.700 -3.000 -272.000 8.405.437

Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (lasten)

€ 97.800 N

Gedurende het jaar ontstaan er diverse mutaties als gevolg van formatieve verschuivingen. Dit betreft onder andere het niet of later invullen van vacatureruimte, het incidenteel inhuren van derden ter vervanging van personeel of het laten uitvoeren van advieswerkzaamheden voor diverse projecten waarvoor VRZ zelf de expertise niet in huis heeft (zie onderstaande tabel). Som van Begroting 2022 Rijlabels 6000 Directie 6100 Management 6110 Control en audit 6200 Directiestaf 6210 HRM 6230 Financiën 6250 Facilitaire zaken 6270 Informatisering & Automatisering 6280 Business Intelligence 6300 Brandweerzorg Tholen/Bevelanden overhead 6310 Brandweerzorg Walcheren/Schouwen-Duiveland overhead 6330 Industrie, transport en ruimte overhead 6340 Brandweerzorg Zeeuws-Vlaanderen overhead 6360 Operationele voorbereiding overhead 6370 Vakbekwaamheid overhead 6380 Materieel, techniek en logistiek overhead Eindtotaal

Kolomlabels 110 Salarissen en 351sociale Ingeleend lasten personeel 352 (Lasten) Uitgeleend (Lasten) personeel Eindtotaal(Baten) 4.000 4.000 158.300 158.300 -16.100 -16.100 53.400 -12.500 40.900 100 27.800 27.900 4.500 4.500 -18.400 -10.000 -28.400 33.200 -33.500 -300 68.000 68.000 500 500 7.400 7.400 -97.000 -97.000 -31.800 -1.100 -32.900 200 200 200 200 3.300 -13.200 -9.900 97.800 65.200 -35.700 127.300

351 Ingeleend personeel (lasten)

€ 65.200 N

Hiervoor wordt verwezen naar de toelichting onder 110 Salarissen en sociale lasten. 380 Overige goederen en diensten (lasten)

€ 199.900 N

Directie Advies en onderzoek: beleidsondersteunend (incidenteel)

€ 10.000 V

15 2e begrotingswijziging 2022

Het onderzoek “sturing op repressie” is afgerond voor een lager bedrag dan begroot. Het voordeel bedraagt € 10.000.

Directiestaf Advertentie- en reclamekosten (structureel)

€ 16.400 V

Ter dekking van de formatieplaats junior medewerker is het advertentie- en reclamebudget met € 16.400 verlaagd (zie 110 Salarissen en sociale lasten).

HRM Kosten Arbo-dienst (incidenteel)

€ 20.000 N

Er zijn meer werkzaamheden door arbodiensten inzake verzuimbegeleiding en arbeidsomstandighedenconsulten verricht dan gepland. Op basis van extrapolatie is deze trend doorgerekend tot ultimo 2022. De incidentele last bedraagt € 20.000.

Werving en selectie (incidenteel)

€ 15.000 N

Tot en met juli 2022 zijn de lasten voor werving, assessments en selectieonderzoeken nagenoeg gelijk aan het jaarbudget, doordat met ingang van 2022 ook voor de manschap vrijwilliger een assessment wordt afgenomen. Reden hiervoor is om kans op uitvallers te verkleinen. Op basis van een schatting zullen de lasten met € 15.000 toenemen.

Financiën Advies en onderzoek: accountant en financieel (incidenteel)

€ 14.500 N

Evenals in 2021 zal de structurele last voor de jaarrekeningcontrole 2022 (interim- & eindejaarscontrole) € 72.200 bedragen. De aanvullende incidentele last bedraagt € 14.500.

Facilitair Elektraverbruik (incidenteel)

€ 31.000 N

De elektrakosten van de Segeerssingel worden gefactureerd op basis van werkelijke hoeveelheden en prijzen. Het leveringstarief is t.o.v. 2021 verdubbeld, de last voor elektriciteit wordt € 31.000 hoger. Er bestaan grote onzekerheden met betrekking tot de prijzen en beschikbaarheid van elektriciteit en gas.

Schoonmaakkosten (incidenteel)

€ 10.000 V

Digitalisering wordt in het meerjarenbeleidsplan als kritische factor omschreven. Dit maakt het noodzakelijk het team I&A structureel uit te breiden met een BI-specialist en een helpdeskmedewerker. Hiervoor zijn binnen de eigen begroting ombuigingen gerealiseerd.

Advies en onderzoek: administratief en ICT (incidenteel)

€ 20.000 N

DIV zal van een registrerende rol ombuigen naar een regisserende rol. Om dit te realiseren wordt gebruik gemaakt van een externe informatiedeskundige.

Advies en onderzoek: bouw- en installatietechniek (incidenteel)

€ 18.000 N

Voor de actualisering van de huisvestingsvisie wordt gebruik gemaakt van een externe deskundige.

16 2e begrotingswijziging 2022

Kantoorartikelen (structureel)

€ 10.000 V

Veel medewerkers werken (gedeeltelijk) thuis. Het verbruik van kantoorartikelen is lager, deze kostensoort wordt structureel met € 10.000 verlaagd.

Informatisering & Automatisering Internet en telefoonkosten mobiel (incidenteel)

€ 43.000 V

De aanbesteding voor telefonie loopt nog. Naar verwachting zal er op basis van het huidige contract een voordeel ontstaan. Het geschatte voordeel van € 23.000 wordt ingezet ter dekking van business intelligence € 18.000 en vaste telefonie € 5.000. Als gevolg van een lager verbruik en een gewijzigde abonnementsvorm valt aanvullend € 20.000 van de telefoonkosten vrij.

Automatiseringskosten software/licenties (incidenteel)

€ 11.000 V

Om administratieve redenen zijn de Microsoft Office 365 licenties voor vrijwilligers voor een bedrag van € 64.000 overgezet van programma brandweer naar Overhead. Deze mutatie is budgetneutraal. De uitrol van Microsoft vindt gefaseerd gedurende het jaar plaats, terwijl in de begroting rekening is gehouden met het gehele jaar. De licentiekosten kunnen met € 50.000 verlaagd worden. De licentiekosten van Microsoft PowerBI (€ 25.000) zijn verantwoord op kostenplaats “Informatisering & Automatisering” en vallen daarom vrij op de kostenplaats “Business Intelligence”. Dit is een administratieve correctie. Per saldo resulteert dit in een voordeel van € 11.000.

Automatiseringskosten internet/datacommunicatie (incidenteel)

€ 40.000 N

Als gevolg van een aanbesteding is de datacommunicatie gegund aan een nieuwe provider. In 2022 vindt de installatie plaats, de éénmalige kosten hiervoor bedragen € 40.000. De structurele besparing vanaf 2023 bedraagt € 8.000 per jaar.

Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO) & Informatie-gestuurde veiligheid (incidenteel)

€ 205.000 N

De resultaatbestemming van het jaarrekeningresultaat 2021 is verwerkt in deze Burap. Voor de baseline informatiebeveiliging overheid (BIO) is € 155.000 begroot en voor informatie-gestuurde veiligheid € 50.000. Totaal € 205.000 (dekking onttrekking reserves, zie AB 08-07-2022).

Algemeen Reductie reis- & verblijfkosten 50% (incidenteel)

€ 43.300 V

Als gevolg van corona is het digitaal vergaderen in een stroomversnelling geraakt. In 2021 werd al rekening gehouden met een halvering van de reis- en verblijfkosten en ook in de begroting 2023 is hier structureel rekening mee gehouden. In deze managementrapportage wordt nu het voordeel van € 43.300 verwerkt.

Overig (incidenteel/structureel)

€ 19.900 V

Dit betreft een optelsom van diverse kleinere voor- en nadelen.

436 Inkomensoverdrachten - Overige overheden (lasten)

€ 10.100 N

Dit betreft in hoofdzaak een verschuiving tussen diverse kostensoorten (zie tevens overige goederen en diensten).

17 2e begrotingswijziging 2022

510 Rente (lasten)

€ 23.800 N

Dit betreft in hoofdzaak administratieve correctie van € 22.800 en is een budget-neutrale verschuiving tussen programma brandweer en overhead.

Baten 352 Uitgeleend personeel (baten)

€ 35.700 V

Hiervoor wordt verwezen naar de toelichting onder lasten 110 Salarissen en sociale lasten. 710 Mutaties reserves (baten) Implementatie Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO) Versterken Informatiegestuurde Veiligheid Totaal

€ 205.000 V Bestemmingsreserve (AB 08-07-2022) Bestemmingsreserve (AB 08-07-2022)

2022 € 155.000 (V)

€ 50.000 (V) € 205.000 (V)

18 2e begrotingswijziging 2022

8. Algemene dekkingsmiddelen Begroting 2022

Kolomlabels Begroting 2022

BW2022-1

BW2022-2

Eindtotaal

-36.145.801 -230.674 -140.000 -90.674 -35.915.127 -6.608.972 -28.995.152 -311.003 -36.145.801

-248.461 -146.067 0 -146.067 -102.394 -102.394 0 0 -248.461

3.230 316.741 80.000 236.741 -313.511 -313.511 0 0 3.230

-36.391.032 -60.000 -60.000 0 -36.331.032 -7.024.877 -28.995.152 -311.003 -36.391.032

Rijlabels 7. Algemene dekkingsmiddelen Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) Baten 431 Inkomensoverdrachten - Rijk (Baten) 432 Inkomensoverdrachten - gemeenten (Baten) 710 Mutaties reserves (Baten) Eindtotaal

Toelichting Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (lasten) (incidenteel)

€ 80.000 N

Stelpost vacatureruimte

€ 80.000 N

In de begroting 2022 is een algemene stelpost opgenomen voor het voordeel dat normaliter gedurende het jaar optreedt als gevolg van vacatureruimte. Deze stelpost wordt in deze begrotingswijziging afgeboekt. Hier staan voordelen als gevolg van vacatures tegenover op de programma’s. 380 Overige goederen en diensten (lasten) (incidenteel)

€ 236.741 N

Afboeken taakstellingen (incidenteel)

€ 236.741 N

De begroting 2022 was sluitend door het opnemen van een taakstelling uit voorgaande jaren en door het opvoeren van een begrotingstekort 2022. Deze taakstelling bedraagt €236.741. De structurele taakstelling in de begroting 2023 bedraagt nog € 50.000 (zie ook meerjarig perspectief 2023-2026). In de 1e managementrapportage 2022 is de gehele taakstelling van € 236.741 als incidenteel nadeel verwerkt.

Baten 431 Inkomensoverdrachten – Rijk (baten) (structureel)

€ 313.511 V

BDUR € 192.511 V De loon-prijscompensatie in de BDUR (junicirculaire) is in 2022 hoger dan waarmee rekening is gehouden in de begroting 2022. Declaratie ministerie VWS meerkosten Covid19 (incidenteel) € 121.000 V Naar verwachting bedraagt de vergoeding van het ministerie van VWS voor de meerkosten Covid19 in 2022 € 121.000.

19 2e begrotingswijziging 2022

9. Onvoorzien Begroting 2022 Rijlabels 8. Onvoorzien Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 351 Ingeleend personeel (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 730 Afschrijvingen (Lasten) Eindtotaal

Kolomlabels Begroting 2022

BW2022-2

Eindtotaal

50.000 50.000 0 0 50.000 0 50.000

142.700 142.700 24.600 66.500 36.600 15.000 142.700

192.700 192.700 24.600 66.500 86.600 15.000 192.700

Toelichting Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (lasten) (incidenteel)

€ 24.600 N

Dit betreft het in 2022 gedeclareerde overwerk en inzet piket van werknemers, die een rol hebben gespeeld in de coronacrisis. 351 Ingeleend personeel (lasten) (incidenteel)

€ 66.500 N

Dit betreft de inhuur van tijdelijk personeel inzake o.a. corona-communicatie, ondersteuning crisisorganisatie en chauffeursdiensten. 380 Overige goederen en diensten (lasten) (incidenteel)

€ 36.600 N

Dit betreft een scala aan zaken die samenhangen met de coronacrisis, o.a. het verstrekken van corona zelftesten aan het personeel € 20.000, de huur van een MCU-trailer € 6.500 en het laten uitvoeren van de coronacrisis-evaluatie door een externe partij € 47.000. Daarnaast is de post onvoorzien van € 50.000 vrijgevallen. 730 Afschrijvingen (lasten) (incidenteel)

€ 15.000 N

Oekraïne (incidenteel)

€ 15.000 N

Er wordt een tankautospuit aan Oekraïne geschonken. De restwaarde van dit voertuig bedraagt € 15.000. Hier staan geen opbrengsten tegenover.

20 2e begrotingswijziging 2022

10.Investeringsplan brandweer 2022, voortgang Het investeringsplan 2022 van VRZ (na de 1e begrotingswijziging 2022) bedraagt € 2.713.435. Mutaties van meer dan € 10.000 worden toegelicht.

21 2e begrotingswijziging 2022

De volgende investeringen worden hiervan uitgevoerd door brandweer /MTL en / OV:

INV 001 C2000 Portofoons, mobilofoons, luistersets INV 003 Bluskleding INV 005 Nieuwe TS INV 010 Warmtebeeldcamera’s INV 010 Pagers INV 011 Explosie- en CO-meters INV 015 MDT’s (Ipads op de voertuigen) INV 016 Ipads ROL Brandweer INV 017 Midlife vervanging banden en straalpijpen INV 020 Precom-schermen INV 022 Duikmaterialen INV 040 Ademluchttoestellen INV 041 Ademluchtmaskers INV 042 Ademluchtcilinders INV 044 Werkplaatsinrichting MTL INV 051 Airbaghoezen INV 058 Blushelmen INV 059 Blushandschoenen INV 060 Bluslaarzen Totaal

Budget: 2022

Werkelijk

50.000 120.200 81.416 0 475.000 181.000 23.100 23.843 47.865 25.000 24.549 755.726 199.498 320.182 32.656 30.100 0 0 0 2.390.135

5.318 48.545 0 19.406 13.967 0 0 0 19.158 24.523 4.746 779.263 226.242 320.861 1.847 41.273 3.619 10.545 26.357 1.545.670

Restant budget 44.682 71.655 81.416 -19.406 461.033 181.000 23.100 23.843 28.707 477 19.803 -23.537 -26.744 -679 30.809 -11.173 -3.619 -10.545 -26.357 844.465

Eindejaars prognose

Budget Prognose

50.000 70.000 0 20.000 475.000 181.000 23.100 23.843 47.865 25.000 24.549 780.726 244.498 321.182 45.656 41.273 24.000 21.000 60.200 2.478.892

0 50.200 81.416 -20.000 0 0 0 0 0 0 0 -25.000 -45.000 -1.000 -13.000 -11.173 -24.000 -21.000 -60.200 -88.757

V/N

V V N

N N N N N N N N N

Peildatum realisatie: 25-7-2022

INV 003, 058, 059, 060 Helmen, bluskleding, laarzen en handschoenen

€ 50.200 V

Het betreft een overboeking van het budget vanaf kostenplaats INV 003 naar INV 058, INV 059 en INV 060 om technische redenen voor een bedrag van € 90.2000 (neutraal) Omdat er meer vrijwilligers zijn ingestroomd zijn er meer bluspakken aangeschaft. Er wordt rekening gehouden met een nadeel van € 40.000.

INV 005 Nieuwe TS

€ 81.416 V

Het project is afgerond. Het restant budget valt vrij.

INV 009 Warmtebeeldcamera’s

€ 20.000 N

De vervanging van deze warmtebeeldcamera’s stond gepland in 2024 voor € 420.000. Vanwege de technische staat worden een aantal eerder vervangen.

INV 040, 041, 042, Ademluchttoestellen, - maskers en -cilinders

€ 71.000 N

Er is een aanbestedingsprocedure doorlopen voor vervanging van de ademluchtapparatuur. Gunning heeft in 2022 plaatsgevonden. Voor implementatie van de ademluchtapparatuur (o.a. vervanging van de beugels in de voertuigen) is aanvullend € 50.000 geraamd, af te schrijven in 10 jaar. Er treden meerkosten op bij de implementatie . Deze zijn voorlopig berekend op € 71.000.

INV 044 Werkplaatsinrichting MTL

€ 13.000 N

Naar aanleiding van een inspectie van de RUD wordt er een milieucontainer aangeschaft voor de opslag van gevaarlijke stoffen.

INV 051 Airbaghoezen

€ 11.173 N

Het betreft een prijseffect op basis van de aanbesteding.

INV 058 Blushelmen

€ 18.000 N

Voor de OVD’s moeten 50 helmen vervangen worden. Deze helmen worden afgeschreven in 5 jaar. 22 2e begrotingswijziging 2022

Investeringen overig 2022 Budget: 2022 INV 045 Vaartuigen Search & Rescue INV 057 Mobiele escaperoom BVL INV 063 Medische tenten MIRG Totaal

Werkelijk

0 0 0 0

16.842 20.000 0 36.842

Restant budget

Eindejaars prognose

-16.842 0 0 -16.842

Inbraak- en toegangsbeveiliging boothuis brandweerhulpboot Stavenisse

Budget V/N Prognose 20.694 -20.694 N 20.000 -20.000 25.616 -25.616 N 66.310 -66.310 N

€ 20.694 N

Begin 2022 is er een inbraak- en toegangsbeveiligingssysteem aangelegd in het nieuwe boothuis Stavenisse. De nieuwe boot is in 2021 operationeel gegaan en het investeringskrediet afgesloten. Om deze reden wordt er alsnog krediet aangevraagd voor deze investering.

Mobiele escaperoom Brandveilig Leven

€ 20.000 N

Van een andere Veiligheidsregio is in begin 2022 een mobiele escaperoom met het thema “brandveilig leven” overgenomen. Hier is in de investeringsplanning geen rekening mee gehouden. Om deze reden wordt er alsnog krediet aangevraagd voor deze investering.

Medische tenten MIRG

€ 25.616 N

Vanuit een aanbeveling in het kader van Europese samenwerking MIRG zijn er 2 medische tenten aangeschaft. Hier is in de investeringsplanning geen rekening mee gehouden. Om deze reden wordt er alsnog krediet aangevraagd voor deze investering.

23 2e begrotingswijziging 2022

11. Bestedingsplan reserves Algemene reserve Begroting 2023-2026 B2022 (na wijziging) Algemene reserve Saldo aan het begin van het jaar Toevoegingen Resultaat 2021 Onttrekkingen Programmamanagement brandweer 2030 Programmamanagement brandweer 2030: Business Intelligence Frictiekosten brandweerpost Heinkenszand

B2023

€ 1.841.733 € 25.372 € 25.372 € 573.003 € 150.000 € 50.000

B2024

B2025

B2026

B2027

€0

€0

€0

€0

€0

€ 297.500 € 200.000

€ 200.000 € 200.000

€0

€0

€0

€ 796.602

€ 796.602

€ 796.602

€ 32.500 € 65.000

Frictiekosten brandweerpost Goes-West Schuimblusproblematiek fase 2 en 3 Dekking begrotingstekort

€ 62.000 € 311.003 Saldo aan het eind van het jaar Totaal algemene reserve

€ 1.294.102

€ 996.602

€ 796.602

B2022 (na wijziging)

B2023

B2024

Bestemmingsreserves

Reserve Transitie Saldo aan het begin van het jaar Onttrekkingen Dagopleidingen manschappen / bevelvoerders brandweer Extra kosten hoofdstructuur Kwaliteitsslag ITR Kwaliteitszorg/organisatiescan Saldo aan het eind van het jaar

€ 206.439 € 206.439 € 128.640 € 36.825 € 23.974 € 17.000 €0

B2022 (na wijziging) Reserve Vernieuwing Saldo aan het begin van het jaar Onttrekkingen Visie op brandweerzorg Harmonisering DBK en geo-informatie Harmonisering arbo-processen Brandweer (PvA RIE) Extra kosten hoofdstructuur brandweer Incidentele kosten MOTO-beleidsplan Saldo aan het eind van het jaar

€0

B2022 (na wijziging) Reserve Meldkamer Saldo aan het begin van het jaar Onttrekkingen Frictiekosten: woon-werkvekeer BoZ Tijdelijke meerkosten Frictiekosten: meerjarige kwaliteitsslag OCB incl procesaansluitingen brw. Frictiekosten: Verbouwing GMZ Dekking structurele desintegratiekosten Saldo aan het eind van het jaar

Onttrekkingen Programma Vakbekwaamheid hoofdstructuur crisisbeheersing Implementatie Leidraad Grootschalig brandweeroptreden Saldo aan het eind van het jaar

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

B2024

Begroting 2023-2026 B2025 B2026

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

Begroting 2023-2026 B2025 B2026

€ 218.600 € 16.900

€ 81.500 € 14.800

€ 40.600 € 10.600

€ 66.700

€ 135.000 € 66.700

€ 66.700

€ 30.000

€ 349.300

€ 130.700

€ 49.200

€ 8.600

B2023

B2024

€ 83.274 € 83.274 € 38.967 € 44.307 €0

B2027

€0

B2024

B2022 (na wijziging) Reserve Crisisorganisatie Saldo aan het begin van het jaar

€0

B2023

€ 713.082 € 363.782 € 16.900 € 71.300 € 208.882

B2027

€0

B2023

€ 58.462 € 58.462 € 8.411 € 6.548 € 11.867 € 15.001 € 16.635

Begroting 2023-2026 B2025 B2026

B2027

€ 6.400 € 6.400

€ 2.200 € 2.200

€ 2.200

€0

Begroting 2023-2026 B2025 B2026

B2027

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

24 2e begrotingswijziging 2022

B2022 (na wijziging) Reserve uitgestelde activiteiten Saldo aan het begin van het jaar Toevoegingen Resultaat 2021 Onttrekkingen Schuimblusproblematiek fase 1 Vakbekwaamheid (opleiden) Dienstkleding Implementatie McMain Saldo aan het eind van het jaar

€ 588.040 € 56.636 € 56.636 € 644.677 € 134.041 € 300.000 € 154.000 € 56.636 € -1

B2022 (na wijziging) Reserve Impulsgelden operationele leiding brandweer Saldo aan het begin van het jaar Toevoegingen Resultaat 2021

€0 € 350.000 € 350.000

Onttrekkingen Voltijdsofficiersopleidingen Saldo aan het eind van het jaar

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

B2023

B2024

Begroting 2023-2026 B2025 B2026

B2027

€0

€ 350.000 € 350.000

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

B2023

B2024

Begroting 2023-2026 B2025 B2026

B2027

€0

€0

€0

€0

€0

€ 155.000 € 155.000

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

B2022 (na wijziging)

Toevoegingen Resultaat 2021

€0 € 50.000 € 50.000

Onttrekkingen Versterken informatiegestuurde veiligheid

Reserve Maritieme Veiligheid Saldo aan het begin van het jaar

€0

€0

Onttrekkingen Implementatie Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO)

Saldo aan het eind van het jaar

B2027

€0

€0 € 155.000 € 155.000

Reserve Informatiegestuurde veiligheid Saldo aan het begin van het jaar

Begroting 2023-2026 B2025 B2026

€0

Toevoegingen Resultaat 2021

Saldo aan het eind van het jaar

B2024

€0

B2022 (na wijziging) Reserve Baseline Informatiebeveiliging overheid (BIO) Saldo aan het begin van het jaar

B2023

B2023

B2024

Begroting 2023-2026 B2025 B2026

B2027

€0

€0

€0

€0

€0

€ 50.000 € 50.000

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

B2022 (na wijziging) €0 € 430.338 € 430.338

B2023

B2024

Begroting 2023-2026 B2025 B2026

B2027

€0

€0

€0

€0

€0

Onttrekkingen €0 €0 Herijken positie VRZ maritieme veiligheid Nog vast te stellen Inlopen achterstanden in trainingen/opleidingen/oefeningen Nog vast te stellen Kwaliteitsborging, analyse en implementatie van resultaten herijking Nog vast te stellen Saldo aan het eind van het jaar € 430.338 € 430.338

€0

€0

€0

€0

€ 430.338

€ 430.338

€ 430.338

€ 430.338

Toevoegingen Vrijval subsidiegeld Deltawateren

25 2e begrotingswijziging 2022

B2022 (na wijziging) Reserve dekking afschrijving Saldo aan het begin van het jaar

B2023

B2024

Begroting 2023-2026 B2025 B2026

B2027

€ 186.920 € 9.200

€ 9.200

€ 9.200

€ 9.200

€ 9.200

€ 9.200

€ 5.600 € 3.600

€ 5.600 € 3.600

€ 5.600 € 3.600

€ 5.600 € 3.600

€ 5.600 € 3.600

€ 5.600 € 3.600

Saldo aan het eind van het jaar

177.720

168.520

159.320

150.120

140.920

131.720

Totaal bestemmingsreserves aan het begin van het jaar Totaal toevoegingen bestemmingsreserves Totaal onttrekkingen bestemmingsreserves Totaal bestemmingsreserves aan het eind van het jaar

€ 1.836.217 € 1.041.974 € 1.920.834 € 957.357

€ 957.357 €0 € 227.800 € 729.558

€ 729.558 €0 € 90.700 € 638.858

€ 638.858 €0 € 49.800 € 589.058

€ 589.058 €0 € 15.600 € 573.458

€ 573.458 €0 € 11.400 € 562.058

Totaal reserves aan het begin van het jaar Totaal toevoegingen reserves Totaal onttrekkingen reserves Totaal reserves aan het eind van het jaar

€ 3.677.950 € 1.067.346 € 2.493.837 € 2.251.459

€ 2.251.459 €0 € 525.300 € 1.726.160

€ 1.726.160 €0 € 290.700 € 1.435.460

€ 1.435.460 €0 € 49.800 € 1.385.660

€ 1.385.660 €0 € 15.600 € 1.370.060

€ 1.370.060 €0 € 11.400 € 1.358.660

Onttrekkingen Reserve afschrijving brandweer Dekking afschrijvingen verbouwing kazerne Stromenweg Dekking afschrijvingen verbouwing kazerne Borssele

26 2e begrotingswijziging 2022

12. Resultaat op hoofdlijnen Totaal 2022 I/S/N 328.000 I/S 236.741 I 100.000 I 99.000 I 115.000 I 177.700 I 85.600 I 70.000 I 38.200 I I 48.000 I 47.000 I 46.900 I 46.500 I/S 725.336 N

Nadelen Opleidings- & cursuskosten repressief Afboeken taakstellingen Inzetkosten vrijwilligers Aanpassing oefenprogramma brandweer Toegenomen brandstofkosten Meerkosten a.g.v. Corona Inhuur diverse functies Onderhoudskosten kazernes Meldkamer Zeeland-Brabant Opleidings- & cursuskosten MOTO Energielasten Diverse advieskosten Implementatie McMain Saldo vrijval vacatureruimte/aanstell./CAO/overig Lasten i.c.m. mutaties reserves Subtotaal nadelen Voordelen Vrijval subsidie Deltawateren BDUR Reductie kosten t.b.v. fte's team I&A Resultaat afgestoten activa ademluchtapparatuur Declaratie ministerie VWS meerkosten Covid19 (Oefen)activiteiten vrijwilligers Reductie reis- & verblijfkosten 50% Afschrijving (onderbesteding investeringen 2021) Internet/telefoon/datacommunicatie/software Afboeken post onvoorzien Facilitaire zaken Overig

-430.338 -180.183 -170.000 -123.337 -121.000 -89.400 -60.767 -55.000 -50.000 -41.000 -46.028 Subtotaal voordelen

Verwacht resultaat 2022

Subtotaal reserves

N N I I I I I I I I I/S I/S

-1.367.053 796.924 -62.000 71.300 -179.636 -350.000 -155.000 -50.000 430.338

Mutaties algemene reserve PFAS Mutaties reserve meldkamer Zeeland-Brabant Mutaties reserve uitgestelde activiteiten Mutaties reserve voltijdsoffciersopleiding 2x Mutaties reserve implementatie BIO Mutaties reserve informatiegestuurde veiligheid Mutaties reserve maritieme veiligheid

Verwacht resultaat 2022 na mutaties reserves

2.163.977

N N N N N N N

-294.998 501.926

+ = na deel , - = voordeel I = i nci denteel , S = s tructureel , N = neutra a l

Mutaties zijn onderscheiden in incidenteel (I) en structureel (S). Mutaties zijn als incidenteel aangemerkt als deze geen gevolg hebben voor de begroting 2023, of zich maximaal 3 jaar voordoen. Ook zijn mutaties als incidenteel aangemerkt als bijvoorbeeld een mutatie wel structureel van aard is, maar er al rekening mee is gehouden bij het opstellen van de programmabegroting 2023. 27 2e begrotingswijziging 2022

Meerjarig perspectief 2023-2026 In onderstaande tabel worden de incidentele en structurele effecten voor de jaren 2023 t/m 2026 getoond. Rijlabels Incidenteel Aanpassing oefenprogramma brandweer Implementatie McMain Inhuur diverse functies Opleidings- & cursuskosten repressief Saldo vrijval vac.ruimte/aanstell./CAO/ov. Structureel BDUR Facilitaire zaken Implementatie McMain Opleidings- & cursuskosten repressief Overig Saldo vrijval vac.ruimte/aanstell./CAO/ov. Afb. taakstelling informatiegestuurde veiligheid Eindtotaal

Som van 2023 Som van 2024 Som van 2025 Som van 2026 -337.800 -52.300 -26.000 -22.000 -30.300 -30.300 -39.300 -160.000 -82.200 182.350 180.750 179.150 179.150 120.188 120.188 120.188 120.188 18.000 18.000 18.000 18.000 -9.400 -9.400 -9.400 -9.400 -15.000 -15.000 -15.000 -15.000 39.462 39.462 39.462 39.462 79.100 77.500 75.900 75.900 -50.000 -50.000 -50.000 -50.000 -155.450 128.450 179.150 179.150

In bovenstaande tabel zijn de stijgende energielasten en brandstofkosten niet meerjarig meegenomen. Eind 2022 wordt bezien hoe hier mee wordt omgegaan.

28 2e begrotingswijziging 2022