Document · PDF

B.22b 1d. SWVO Jaarrekening 2024 [Gewaarmerkt]

Raadsvergadering 2 september 2025, gemeente KapelleBij agendapunt: Vaststellen Lijst Ingekomen Stukken (LIS) 2 september 202530.146 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 4

1.700.000 1.350.000 670.000 3.720.000

-1.700.000 -1.350.000 -670.000 -3.720.000

0 0 0 0

Totaal lasten

7.527.003

7.330.577

-4.339.168

2.991.409

3.016.268

2.989.021

3.325.926

3.615.070 88.953 3.704.023

3.511.789 0 3.511.789

-520.380 0 -520.380

2.991.409 0 2.991.409

3.030.768 -14.500 3.016.268

3.030.768 12.929 3.043.696

3.301.969 93.624 3.395.594

102.980

98.788

-98.788

95.820

12.500

Bijdrage Wmo gemeente Veere

3.720.000

-3.720.000

Totaal baten

7.527.003

7.330.577

-4.339.168

2.991.409

3.016.268

3.043.696

3.503.913

Vervoer jeugdzorg Project Empowercare

Baten Bijdragen gemeenten leerlingenvervoer Eigen bijdragen ouders Totaal bijdragen leerlingenvervoer Bijdrage gemeenten vervoer Bijdrage Empowercare

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

54.675

177.987

Onttrekking aan reserves

Gerealiseerde resultaat

54.675

177.987

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025

52 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2024

Leerlingenvervoer De totale kosten van het Leerlingenvervoer zijn in 2024 bijna € 55.000,- lager dan definitief begroot in 2024. De vervoerskosten zijn bijna conform begroting (ongeveer € 1.500,- lager), waarbij vooral gemeente Kapelle opvalt met ruim € 26.000,- aan lagere kosten. De vervoersvergoedingen zijn iets meer als € 5.500,- lager dan begroot, waarbij vooral gemeente Schouwen-Duiveland opvalt met bijna € 22.000,- aan lagere kosten dan begroot. Door personele wijzigingen en een tijdelijke periode van onderbezetting zijn de loketkosten meer als € 20.000,- lager dan begroot. De eigen bijdrage levert een positief verschil op van ruim € 27.000.-. Begroot was dat door het terugbetalen van de eigen bijdragen uit 2023 in 2024 de meeste gemeenten moesten bijbetalen. Er was echter geen rekening houden gehouden met het feit voor sommige vervoersstromen er ook met de nieuwe verordening nog steeds een eigen bijdrage van toepassing is. Deze gelden vooral voor de gemeente Reimerswaal. Tabel 55 Vervoerskosten leerlingenvervoer

Werkelijk 2023

Vervoerskosten Gemeente

Primaire begroting

Definitieve begroting

2024

Werkelijk 2024

Bevoorschot 2024

Nog te verrekenen

Borsele

490.776

595.732

Goes

181.455

196.890

204.902

200.400

204.902

-4.502

Kapelle

204.934

204.553

233.927

207.735

233.927

-26.192

Noord-Beveland

110.166

135.285

169.916

173.248

169.916

3.332

Reimerswaal

575.141

615.925

575.141

581.600

575.141

6.458

Schouwen-Duiveland

617.034

745.980

746.182

759.874

746.182

13.692

Tholen

729.548

897.353

755.897

761.551

755.897

5.653

2.909.054

3.391.719

2.685.965

2.684.407

2.685.965

-1.559

Bevoorschot 2024

Nog te verrekenen

Totaal

Tabel 56 Vervoersvergoedingen leerlingenvervoer

Vervoersvergoedingen

Werkelijk 2023

Gemeente Borsele

Primaire begroting

Definitieve begroting

2024

Werkelijk 2024

Goes

757

3.043

7.019

3.043

3.977

Kapelle

2.024

6.067

3.890

6.067

-2.176

Noord-Beveland

18.378

12.160

20.118

12.160

7.958

Reimerswaal

74.222

69.224

67.017

69.224

-2.207

Schouwen-Duiveland

23.109

32.641

10.669

32.641

-21.972

Tholen

31.619

21.355

30.224

21.355

8.869

150.108

144.490

138.938

144.490

-5.552

Bevoorschot 2024

Nog te verrekenen

Totaal

Tabel 57 Loketkosten leerlingenvervoer

Werkelijk 2023

Loketkosten Gemeente Borsele

Primaire begroting

Definitieve begroting

2024

Werkelijk 2024

Goes

14.446

12.612

13.964

12.451

13.964

-1.513

Kapelle

13.281

15.700

17.384

15.500

17.384

-1.884

Noord-Beveland

10.252

10.039

11.115

9.910

11.115

-1.205

Reimerswaal

48.464

55.337

61.272

54.633

61.272

-6.639

Schouwen-Duiveland

27.960

31.143

34.484

30.747

34.484

-3.737

Tholen

43.105

42.983

47.593

42.436

47.593

-5.157

157.508

167.814

185.812

165.677

185.812

-20.135

Totaal

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025

53 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2024

Tabel 58 Eigen bijdragen leerlingenvervoer

Werkelijk 2023

Eigen bijdragen

Primaire begroting

Definitieve begroting

2024

Gemeente Borsele

Werkelijk 2024

Bevoorschot 2024

Nog te verrekenen

Goes

-1.783

-2.886

-2.500

-1.615

-2.500

885

Kapelle

-7.668

-8.949

4.500

4.331

4.500

-169

Noord-Beveland

-4.331

-2.775

-500

-368

-500

132

Reimerswaal

-54.096

-44.260

10.000

-18.607

10.000

-28.607

Schouwen-Duiveland

-10.756

-13.721

-3.000

-2.645

-3.000

355

Tholen

-14.991

-16.362

6.000

5.976

6.000

-25

-93.624

-88.953

14.500

-12.929

14.500

-27.429

Bevoorschot 2024

Nog te verrekenen

Totaal

Tabel 59 Totale kosten leerlingenvervoer

Leerlingenvervoer

Werkelijk 2023

Primaire begroting

Definitieve begroting

2024

Gemeente

Werkelijk 2024

Borsele

490.776

595.732

Goes

194.875

209.659

219.409

218.255

219.409

-1.154

Kapelle

212.571

217.371

261.877

231.457

261.877

-30.420

Noord-Beveland

134.465

154.709

192.691

202.908

192.691

10.217

Reimerswaal

643.731

696.226

715.638

684.642

715.638

-30.995

Schouwen-Duiveland

657.347

796.043

810.307

798.644

810.307

-11.663

Tholen

789.282

945.330

830.846

840.186

830.846

9.340

3.123.046

3.615.070

3.030.768

2.976.092

3.030.768

-54.675

Totaal

De kosten zijn in 2024 als volgt over de deelnemende gemeenten verdeeld: Tabel 60 Kosten leerlingenvervoer per gemeente

Vergoedingen ouders

Totaal vervoerskosten

Loketkosten

Goes

200.400

7.019

207.419

12.451

219.870

Kapelle

207.735

3.890

211.625

15.500

227.126

Noord-Beveland

173.248

20.118

193.366

9.910

203.276

Reimerswaal

581.600

67.017

648.617

54.633

703.249

Schouwen-Duiveland

759.874

10.669

770.543

30.747

801.290

Tholen

761.551

30.224

791.775

42.436

834.210

Totaal

2.684.407

138.938

2.823.345

165.677

2.989.021

Gemeente Borsele

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025

Vervoerskosten

Totale kosten

54 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2024

Van ouders worden eigen bijdragen ontvangen. Na aftrek van de eigen bijdragen is de bijdrage van gemeenten voor de vervoerskosten als volgt: Tabel 61 Bijdrage leerlingenvervoer per gemeente

Gemeente

Totale kosten

Borsele

Eigen bijdragen

Netto kosten

Goes

219.870

-1.615

218.255

Kapelle

227.126

4.331

231.457

Noord-Beveland

203.276

-368

202.908

Reimerswaal

703.249

-18.607

684.642

Schouwen-Duiveland

801.290

-2.645

798.644

Tholen

834.210

5.976

840.186

Totaal

2.989.021

-12.929

2.976.092

Resultaat programma Het resultaat van het programma Overige projecten is als volgt opgebouwd: Tabel 62 Resultaat programma overige projecten

Resultaat programma Overige projecten Saldo programma

2024

2023

54.675

177.987

54.675

177.987

Toevoeging/onttrekking aan reserves Totaal resultaat programma Overige projecten

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025

55 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2024

Overzicht van baten en lasten Programma Secretariaat Primaire begroting 2024

Definitieve begroting 2024

Lasten Personeel Huisvesting Organisatie Automatisering

1.367.196 115.136 60.051 237.303

1.467.800 127.550 61.820 225.481

1.367.965 123.618 69.008 231.091

1.190.386 123.462 69.274 203.175

Totaal lasten

1.779.686

1.882.651

1.791.682

1.586.297

BATEN Bijdragen van gemeenten voor secretariaat Vergoedingen secretariaatskosten Rentebaten en overige inkomsten

1.360.927 220.276 0

1.460.927 220.276 50.000

1.460.927 231.566 190.565

1.316.175 213.033 99.504

Totaal baten

1.581.203

1.731.203

1.883.058

1.628.712

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

-198.483

-151.448

91.376

42.415

Toevoeging/onttrekking aan reserves Toevoeging aan reserve Ziektekosten Onttrekking aan reserve Afschrijvingen Onttrekking aan reserve Opl.plan personeel Toevoeging aan reserve Exploitatieresultaten

-476 146.414 0 52.545

-476 152.581 0 -657

-476 147.551 0 0

-460 133.258 7.489 0

198.483

151.448

147.075

140.287

238.450

182.703

Totaal Toevoegingen/onttrekkingen aan reserves Saldo programma na bestemming

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025

Realisatie 2024

Realisatie 2023

56 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2024

Toelichting: 1. Personele kosten De totale personele lasten zijn als volgt uitgesplitst: Tabel 63 Personele kosten secretariaat

Realisatie 2024

Personele kosten

Definitieve begroting 2024

Salarislasten Salarislasten Uitkering WAZO

1.334.690

1.406.750

-1.214

Kosten detacheringen

1.846

-95.264

-78.900

1.240.058

1.327.850

Arbo kosten

5.108

5.000

Werving en selectie

1.311

3.300

Kosten personeels- en salarisadministratie

50.414

54.500

Inhuur personeel

28.908

35.000

Overige personeelslasten

16.129

16.800

Thuiswerkkosten

3.124

3.000

Woon-werkverkeer kosten

14.043

12.600

Reis- en verblijfkosten

2.186

3.000

Ontvangen uit detacheringen Totaal salarislasten Overige personeelslasten

Opleidingen Totaal overige personeelslasten Totaal personele kosten

6.685

6.750

127.908

139.950

1.367.965

1.467.800

De totale personele kosten vallen € 100.000,- lager uit dan begroot in 2024. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door een latere invulling van vacatures en hogere ontvangsten uit detacheringen. En verder lagere kosten voor personeels- en salarisadministratie en inhuur personeel.

2. Huisvestingskosten De huisvestingslasten zijn als volgt uit te splitsen: Tabel 64 Huisvestingskosten secretariaat

Realisatie 2024

Huisvestingskosten Huur en energie

Definitieve begroting 2024

106.667

109.100

Aanschaf en vervanging gebouw en inventaris

4.681

4.500

Afschrijvingslasten gebouw en inventaris

2.819

2.850

Onderhoud gebouw en inventaris

100

Verzekeringen

1.743

1.700

Schoonmaakkosten

6.396

7.800

Overige lasten huisvesting

1.312

1.500

Totaal huisvestingskosten

123.618

127.550

De totale huisvestingskosten vallen bijna € 4.000,- lager uit dan begroot. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door een lagere afrekening van de servicekosten over 2023 (in 2024).

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025

57 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2024

3. Organisatiekosten De organisatiekosten zijn als volgt uit te splitsen: Tabel 65 Organisatie kosten secretariaat

Realisatie 2024

Organisatiekosten

Definitieve begroting 2024

Bureaukosten

4.285

4.300

Fotokopieën

2.615

2.400

Abonnementen

896

1.100

Telefoonkosten

5.362

4.000

100

46.888

40.350

Portokosten Accountskosten Inhuur derden

-500

Kantinekosten

2.095

2.350

102

100

Bankkosten

2.052

2.000

Vergaderkosten

1.415

1.100

Kosten huur auto

3.842

4.020

-44

69.008

61.820

Onvoorzien/attenties

Afrondingsverschillen Totaal organisatiekosten

De totale organisatiekosten vallen ruim € 7.000,- hoger uit dan begroot. Dit komt grotendeels, doordat de accountantskosten over 2023 hoger uitvielen dan begroot. Doordat de verwerkingswijze voor de lasten van de uitvoering Wmo gewijzigd is, in afstemming met de Commissie BBV en de accountant van de gemeenschappelijke regeling (GR) SWVO, en op basis van o.a. de meest actuele notitie rechtmatigheid van de Commissie BBV heeft de accountant extra kosten gemaakt. Deze meerkosten zijn in 2024 geboekt.

4. Automatiseringskosten De automatiseringskosten zijn als volgt uit te splitsen: Tabel 66 Automatiseringskosten secretariaat

Automatiseringskosten

Realisatie 2024

Aanschaf en vervanging automatisering

Definitieve begroting 2024

2.019

4.750

Afschrijvingslasten automatisering

144.731

149.731

Onderhoud en beheer automatisering

84.341

71.000

Totaal automatiseringskosten

231.091

225.481

De totale automatiseringskosten zijn € 5.600,- hoger dan begroot. Afschrijvingslasten Doordat de aanpassingen van het ERP pakket Microsoft 365 Business Central pas eind 2024 waren afgerond, zijn de afschrijvingskosten in 2024 € 5.000,- lager dan begroot. De afschrijvingslasten worden gedekt uit de reserve afschrijvingen. Aanschaf- en vervanging en onderhoud- en beheer automatisering In 2024 zijn de automatiseringskosten voor aanschaf- en vervanging en onderhoud- en beheer ruim € 10.600,- hoger dan begroot, vanwege de overgang naar Business Central 365, informatiebeveiliging en uitfaseren lokale servers.

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025

58 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2024

5. Bijdragen gemeenten De bijdrage van gemeenten zijn als volgt uit te splitsen: Tabel 67 Bijdrage gemeenten

Bijdragen gemeenten voor secretariaat

Realisatie 2024

Definitieve begroting 2024

Borsele

201.196

Goes

342.613

Kapelle

113.367

Noord-Beveland

68.305

Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen

202.126 300.200 233.120

1.460.927

Totaal

6. Vergoeding secretariaatskosten De vergoeding voor secretariaatskosten vanuit diverse projecten is als volgt uit te splitsen: Tabel 68 Vergoeding secretariaatskosten en overige baten

Vergoeding secretariaatskosten en overige baten

Realisatie 2024

Definitieve begroting 2024

Vergoeding vanuit CZW-bureau Bijdrage gemeente Veere Rentebaten

102.119 129.447 190.565

90.829 129.447 50.000

Totaal

422.131

270.276

Vergoeding secretariaatskosten en overige baten De totale vergoeding secretariaatskosten en overige baten is ruim € 152.000,- hoger dan begroot. De vergoeding vanuit het CZW bureau is ruim € 11.000,- hoger dan begroot, omdat er ook een bijdrage is ontvangen voor 0,1 Fte CISO. Daarnaast ontvangen wij sinds 1 oktober 2022 weer rentebaten op onze schatkistrekening van het Ministerie van Financiën. Door het goed beheren van de ‘treasures’ ontvingen wij € 140.500,- meer aan rentebaten als begroot.

7. Resultaat programma Bovenstaande leidt tot het volgende resultaat van het programma Secretariaat: Tabel 69 Resultaat programma Secretariaat

Realisatie 2024

Saldo programma Toevoegen aan reserve ziektevervanging Onttrekken van reserve afschrijvingen Onttrekken aan reserve opleidingsplan personeel Toevoegen aan reserve exploitatieresultaten

91.376

Definitieve begroting 2024 -151.448

-476 147.551 0 0

-476 152.581 0 0

Totaal Toevoegingen/onttrekkingen aan reserves

238.450

657

Resultaat programma Secretariaat

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025

59 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2024

Analyse begrotingsafwijkingen en de begrotingsrechtmatigheid 2024 Binnen het controleprotocol rechtmatigheid, dat door het bestuur is vastgesteld, is een inventarisatie opgenomen van de relevante interne- en (verplichte) externe regelgeving. Het SWVO ziet erop toe dat deze regelgeving wordt nageleefd. Op een aantal programma’s is de begroting overschreden. De overschrijdingen passen binnen het beleid en worden gedekt door direct gerelateerde hogere baten. Op totaalniveau is geen sprake van overschrijding. In het volgende overzicht wordt aangegeven welke programma’s zijn overschreden en waar de kosten lager waren dan begroot: Programma

Hoger dan begroot

Lager dan begroot

Bedrag

1. Educatie

De kosten voor het Regioplan laaggeletterdheid zijn € 18.724 hoger dan begroot. Deze kosten worden onttrokken uit de balanspost 'vooruit ontvangen Regioplan laaggeletterdheid'

De kosten voor Volwasseneneducatie zijn € 48.391 lager dan begroot. Het overschot wordt overgeboekt naar 'vooruitontvangen educatie'. De kosten voor Cultuureducatie en de Advieskosten zijn respectievelijk € 536 en € 1.219 lager dan begroot en worden verrekend met de gemeenten.

€ -31.423

2. Uitvoering Wmo

Geen

€0

3. Gezondheidsbeleid

De hogere kosten voor het koploperproject CLIO ad € 653 worden gedekt uit de balanspost 'vooruitontvangen Koploperproject CLIO'.

4. Overige projecten

5. Secretariaat

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025

De organisatiekosten vallen o.a. door hogere accountantskosten in 2023 € 7.188 hoger uit dan begroot. De automatiseringskosten vallen € 5.610 hoger uit dan begroot, door de overgang naar Business Central 365, informatiebeveiliging en uitfaseren lokale servers (totaal € 10.610) en lagere afschrijvingskosten (€ 5.000). In juni 2025 bij het vaststellen van de jaarrekening 2024 zal het Algemeen Bestuur (AB) een separaat besluit nemen over het resultaat van het secretariaat over 2024.

€ 653

De kosten voor het leerlingenvervoer zijn € 27.247 lager dan begroot en worden verrekend met de gemeenten.

€ -27.247

In totaliteit zijn de lasten van het Secretariaat € 99.835 lager dan begroot. Dit komt grotendeels door een latere invulling van vacatures en hogere ontvangsten uit detacheringen. En verder lagere kosten voor personeels- en salarisadministratie en inhuur personeel. De huisvestingskosten zijn € 3.932 lager dan begroot, door een lagere afrekening van de servicekosten over 2023 (in 2024).

€ -90.969

60 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2024

Overzicht incidentele baten en lasten In onderstaand overzicht is aangegeven welke baten en lasten uit de jaarrekening incidenteel zijn. Incidenteel zijn de baten en lasten die minder dan 3 jaar in de jaarrekening zullen voorkomen. Niet in alle gevallen is te voorzien of een bepaald project/activiteit incidenteel zal blijken te zijn. Tabel 70 Overzicht incidentele baten en lasten

Overzicht incidentele baten en lasten 2024

2024

2023

Programma

Activiteit

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Programma 1 Educatie

Subsidie Taalhuis

327.725

254.446

Programma 1 Educatie

Regioplan laaggeletterdheid

50.879

32.155

Programma 2 Uitvoering Wmo

Investering automatisering (in uitvoeringskosten begeleiding)

78.318

125.850

Programma 2 Uitvoering Wmo

Uitvoering actieplan begeleiding/Grip op de Wmo

1.789

Programma 2 Uitvoering Wmo

Advieskosten (dossier Mybility) Regiotaxi vervoer

5.342

Programma 2 Uitvoering Wmo

Implementatiekosten automatische incasso Regiotaxi

37.976

Programma 2 Uitvoering Wmo

Website Regiotaxi vervoer

1.240

Programma 2 Uitvoering Wmo

Eénmalige kosten Mybility

7.069

Programma 2 Uitvoering Wmo

Aanbesteding doelgroepenvervoer

7.275

Programma 2 Uitvoering Wmo

Inhuur personeel, nieuwe contracten

35.938

Programma 3 Gezondheidsbeleid

Koploperproject Cliëntondersteuning

653

713

Programma 3 Gezondheidsbeleid

Cliëntondersteuning Team Thuis

43.974

Programma 3 Gezondheidsbeleid

Arbeidsmarkttoelage

25.000

Programma 4 Overige projecten

Empowercare

22.681

12.500

Programma 5 Secretariaat

Rentebaten

190.565

99.504

Programma 5 Secretariaat

Opleidingsplan personeel

7.489

Programma 5 Secretariaat

CZW-bureau, bijdrage 0,1 fte CISO

11.290

Programma 5 Secretariaat

Gemeente Veere, vergoeding verrichte werkzaamheden

129.447

125.190

457.575

788.877

608.938

823.451

TOTAAL

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025

61 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2024

Wet Normering Topinkomens (WNT) De Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sectoren (WNT) schrijft voor dat GR-en de inkomens van leidinggevend personeel vermeld in de jaarrekening. Ook limiteert de WNT de uitbetaling aan topfunctionarissen, in 2024 tot een maximum van € 233.000,--. Hieronder is weergegeven hoe de uitbetaalde bezoldiging zich verhoudt tot de maximumbezoldiging uit de WNT: Tabel 71 Gegevens Wet Normering Topinkomens functionarissen

Gegevens 2024 Bedragen in € 1,-

P.C. Verburg

Functiegegevens

Directeur/secretaris

Aanvang en einde functievervulling in 2024

01/01 - 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

0,4

Dienstbetrekking ja/nee

Bezoldiging Beloningen plus belastbare onkostenvergoedingen

€

45.400

Beloningen betaalbaar op termijn

€

7.361

Subtotaal

€

52.761

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€

93.200

€

52.761

minus onverschuldigd betaald/nog niet terugontvangen Totale bezoldiging 2024 Reden overschrijding al dan niet toegestaan

nvt

Toelichting vordering wegens onverschuldigde betaling

nvt

Gegevens 2023 Bedragen in € 1,-

J.C.M. Zoun

P.C. Verburg

Functiegegevens

Directeur/secretaris

01/01 - 31/08

01/08 - 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

0,5

0,4

Dienstbetrekking ja/nee

Aanvang en einde functievervulling in 2023

Bezoldiging Beloningen plus belastbare onkostenvergoedingen

€

40.373

€

23.057

Beloningen betaalbaar op termijn

€

6.636

€

2.635

Subtotaal

€

47.008

€

25.692

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€

74.333

€

37.167

minus onverschuldigd betaald/nog niet terugontvangen

€

Totale bezoldiging 2023

€

47.008

€

25.692

Reden overschrijding al dan niet toegestaan

nvt

Toelichting vordering wegens onverschuldigde betaling

nvt

Toelichting: De heer Verburg verricht tevens werkzaamheden voor het CZW Bureau. De heer Verburg vervulde aldaar 0,6 fte. In totaal is er sprake van een dienstverband van 1 fte.

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025

62 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2024

De WNT schrijft voor dat ook een overzicht moet worden gepubliceerd van vergoedingen betaald aan de bestuurders. Hieronder is het overzicht van de bestuurders opgenomen: Tabel 72 Gegevens Wet Normering Topinkomens bestuur

Naam

AB DB

Mevr. P. Schot

Mevr. J. van Burg Dhr. C.H. Poortvliet

X X

Dhr. A.B. van der Reest

Dhr. drs. C.W.G.J. van Leeuwen

Mevr. M.C.J. van de Plasse-Nagelkerke Mevr. A. Evertz Dhr. S. van Belzen

X X X

Dhr. A.J. Meeuwsen

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025

Periode

jan-mrt voorzitter, hierna afgetreden april-dec, interim lid vanaf december, lid jan-mrt vicevoorzitter, april-sep interim voorzitter, okt-dec vicevoorzitter jan t/m sep lid, okt-dec voorzitter Gehele jaar Gehele jaar Gehele jaar Gehele jaar, DB vanaf 4 december 2024

Beloning

Belastbare Voorzieninvaste en gen t.b.v. variabele beloningen onkostenbetaalbaar vergoeding op termijn

0 0

0 0 0

63 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2024

Taakvelden Op grond van artikel 66 BBV is het in de jaarrekening verplicht om een overzicht op te nemen van baten en lasten per taakveld. Onderstaand is dit overzicht weergegeven. bedragen in €

Tabel 73 Overzicht taakvelden

Jaarrekening 2024 Lasten Baten

Taakveld

Saldo

0 - Bestuur en ondersteuning * 0.4 Overhead * 0.8 Overige baten en lasten * 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) * 0.10 Mutaties reserves

1.957.359 0 0 0

2.068.870 0 0 68.757

4 - Onderwijs * 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

3.410.947

3.446.706

196.549

197.085

6 - Sociaal Domein * 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie * 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen * 6.6 Maatwerkvoorzieningen (Wmo) * 6.71a Huishoudelijke Hulp (Wmo) * 6.71b Begeleiding (Wmo) * 6.71c Dagbesteding (Wmo) * 6.72cJeugdhulp dagbesteding

2.598.708 1.249.981 0 0 0 0 0

2.598.708 1.249.981 0 0 100.000 0 0

111.511 0 0 68.757 0 0 35.759 0 0 536 0 0 0 0 0 0 0 100.000 0 0

TOTAAL

9.413.544

9.730.106

316.563

5 - Sport, cultuur en recreatie * 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025

64 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2024

Paragraaf Rechtmatigheid Verantwoordelijkheid algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling SWVO De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling SWVO toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het Algemeen Bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en gemeentelijke verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het Algemeen Bestuur op 4 december 2024 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken.

Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 1% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 96.499,-. De grondslag voor deze verantwoording is de Financiële verordening 2023 welke is vastgesteld door het Algemeen Bestuur op 4 december 2024.

Bevinding Het algemeen bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. De geconstateerde afwijkingen betreffen: RECHTMATIGHEIDSCRITERIA 1. BEGROTINGSCRITERIUM 1a. Overschrijding lasten programma's (of indien van toepassing een ander door het algemeen bestuur vastgesteld autorisatieniveau) 1b. Overschrijding investeringsbudgetten (kredieten) 2. Ongeautoriseerde reservemutaties

BEDRAG 0 0 0

3. Overschrijding van baten en/of onderschrijding van lasten en baten die niet tijdig tot een begrotingswijziging hebben geleid of te laat aan het algemeen bestuur zijn gemeld 4. Totaal van de begrotingsonrechtmatigheden (van onderdeel 1 en 2) dat past binnen het vooraf vastgestelde beleid en daarmee vooraf als acceptabel is geduid vermelden en verwijzen naar dit vooraf vastgestelde beleid

0 0

2. VOORWAARDENCRITERIUM Geen bevindingen

3. MISBRUIK & ONEIGENLIJK GEBRUIK CRITERIUM Geen bevindingen

TOTAAL VAN ONRECHTMATIGHEDEN

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025

65 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2024

BIJLAGEN Financiële verantwoording

Financiële verantwoording: Totaal overzicht Primair bevoorschot 2024

Definitief bevoorschot 2024

Realisatie 2024

Realisatie 2023

Lasten Programma 1 Educatie Programma 2 Uitvoering Wmo Programma 3 Gezondheidsbeleid Programma 4 Overige projecten Programma 5 Secretariaat

Totaal lasten

44.556.225

47.682.988

44.858.473

42.810.466

4.418.712

4.341.471

3.960.538

3.440.227

48.974.937

52.024.459

48.819.010

46.250.693

Baten Programma 1 Educatie Programma 2 Uitvoering Wmo Programma 3 Gezondheidsbeleid

44.556.225

47.682.988

47.710.505

42.787.493

4.418.712

4.341.471

3.500.000

48.974.937

52.024.459

52.051.976

46.287.493

VBP LAST

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

3.232.966

36.800

Toevoeging/onttrekking aan reserves programma's

Gerealiseerde resultaat

3.232.966

36.800

Programma 4 Overige projecten Programma 5 Secretariaat Totaal baten

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025

66 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2024

Financiële verantwoording: Uitvoering Wmo Primair bevoorschot 2024

Definitief bevoorschot 2024

Realisatie 2024

Realisatie 2023

Lasten Hulpmiddelen

3.264.362

3.261.600

3.126.784

Regiotaxi vervoer

5.184.728

5.893.822

5.987.253

5.126.954

462.388

326.116

302.501

371.019

Hulp bij het huishouden

16.966.992

18.308.230

17.798.410

16.314.566

Begeleiding

12.538.512

13.331.373

11.781.735

11.983.514

Dagbesteding

6.129.243

6.461.846

5.649.170

5.843.259

Overige kosten

10.000

100.000

77.803

44.369

Totaal lasten

44.556.225

47.682.988

44.858.473

42.810.466

43.873.544

46.867.353

46.867.352

42.025.217

682.681

815.635

843.153

762.276

44.556.225

47.682.988

47.710.505

42.787.493

2.852.033

-22.972

2.852.033

-22.972

Trapliften

Baten Bijdragen gemeenten Ritbijdragen cliënten Regiotaxi Totaal baten Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserve Afschrijvingen Gerealiseerde resultaat

Hulpmiddelen SWVO heeft, namens de samenwerkende gemeenten in de Oosterschelderegio, een contract voor hulpmiddelen afgesloten met leverancier Medipoint. In overleg en afstemming met de gemeenten in de Oosterschelderegio is afgesproken om te werken met een jaarlijks lumpsumbudget. Dit houdt in dat Medipoint jaarlijks op 1 juni een nieuw jaarbudget berekent, op basis van het bestand aan hulpmiddelen dat op dat moment uitstaat en op basis van de consumentenprijsindex (CPI) in de maand maart van dat betreffende jaar. Het uitstaande bestand van de hulpmiddelen is gestegen van 3.854 per juni 2023 naar 3.900 per juni 2024. Een stijging van 1,2%. Het jaarbudget 2024 komt uit op € 3.261.600,- (+ 4,3%) en is harder gestegen dan het uitstaande aantal hulpmiddelen. Dit wordt verklaard door de indexatie die in de eerste vijf maanden van het jaar nog was bepaald op basis van het CPI van maart 2023 (4,4%). Vanaf 1 juni gold het CPI maart 2024 dat is vastgesteld op 3,1%. Hierdoor is het gewogen gemiddelde van de CPI stijging voor 2024: 3,35%. Hieronder wordt een uitsplitsing gegeven van de totale kosten van hulpmiddelen per gemeente over 2023. Tabel 74 Totale kosten hulpmiddelen

Werkelijk 2023

Hulpmiddelen Gemeente

Primaire begroting

Definitieve begroting

2024

Werkelijk 2024

Bevoorschot 2024

Nog te verrekenen

Borsele

401.312

418.970

434.312

Goes

906.569

946.457

941.528

Kapelle

222.319

232.101

239.229

Noord-Beveland

123.803

129.250

123.786

Reimerswaal

377.829

394.453

391.863

Schouwen-Duiveland

601.793

628.272

621.468

Tholen

493.160

514.859

509.414

3.126.784

3.264.362

3.261.600

Totaal

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025

67 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2024

Regiotaxi vervoer Op regionaal niveau kan gesteld worden dat de daadwerkelijke totale kosten voor de Regiotaxi in 2024 een kleine € 66.000,- hoger zijn uitgevallen dan begroot. Dit negatieve verschil wordt vooral veroorzaakt door de hogere vervoerskosten. Er zijn drie gemeenten die hierin vooral opvallen: Borsele, Tholen en Noord-Beveland. Gemeente Borsele valt op, doordat de werkelijke vervoerskosten ruim € 26.000,- onder de begroting zijn uitgekomen. Voor Tholen en Noord-Beveland geldt dat beiden met hun werkelijke vervoerskosten 2024 ruim boven de begroting zijn uitgekomen: respectievelijk € 65.000,- en € 31.000,-. Voor Tholen geldt, dat de significante kostenstijging vooral te wijten is aan de (deels) sluiting van het Bravis Ziekenhuis in Bergen op Zoom, een forse toename van dagbestedingsvervoer van Schutse zorg en het stoppen van vrijwilligersinitiatief Thover. De overige gemeenten zijn met de werkelijke kosten net boven of net onder de begroting geëindigd. Het gaat hier om relatief kleinere bedragen dan de bedragen die hiervoor zijn genoemd. Door het extra gebruik van de Regiotaxi zijn de inkomsten van de ritbijdragen uiteraard ook hoger (voordeel € 27.500,-) dan begroot. Op de post ‘overige kosten vervoer’ was tevens een overschot van een kleine € 10.000,-. De totale vervoerskosten 2024 zijn als volgt opgebouwd: Tabel 75 Vervoerskosten

Kosten Regiotaxi vervoer

Bedrag

Vervoerskosten

5.343.382

Overige kosten: * Kosten Vervoerscentrale

598.750

* Tolgelden

5.317

* Paskosten

5.400

* Netto kosten Pilot WLZ vervoer

-3.060

* Advieskosten (dossier Mybility)

7.110

* Klant op Weg

21.999

* Overige kosten (drukwerk, website etc.)

8.354 643.871

Subtotaal

5.987.253

Opbrengst Ritbijdragen

-843.153

Totale kosten Regiotaxi vervoer

5.144.100

De kosten en baten van het vervoer zijn in 2024 als volgt over de gemeenten verdeeld: Tabel 76 Vervoerskosten Regiotaxi

Werkelijk 2023

Vervoerskosten Gemeente

Primaire begroting

Definitieve begroting

2024

Werkelijk 2024

Bevoorschot 2024

Nog te verrekenen

Borsele

594.327

572.561

667.305

641.002

667.305

-26.303

Goes

1.179.272

1.209.937

1.258.788

1.276.436

1.258.788

17.648

Kapelle

271.173

244.102

276.266

289.757

276.266

13.491

Noord-Beveland

267.404

240.705

309.852

340.871

309.852

31.019

Reimerswaal

614.791

537.246

707.841

702.244

707.841

-5.598

1.004.978

1.172.162

1.217.343

1.224.876

1.217.343

7.533

561.765

600.836

802.937

868.197

802.937

65.260

4.493.710

4.577.550

5.240.333

5.343.382

5.240.333

103.049

Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025

68 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2024

Tabel 77 Overige kosten vervoer

Ov. kosten vervoer

Werkelijk 2023

Gemeente

Primaire begroting

Definitieve begroting

2024

Werkelijk 2024

Bevoorschot 2024

Nog te verrekenen

Borsele

87.167

83.620

89.998

88.673

89.998

-1.325

Goes

148.622

142.393

153.254

150.998

153.254

-2.256

Kapelle

49.694

47.117

50.710

49.964

50.710

-746

Noord-Beveland

29.245

28.388

30.554

30.104

30.554

-450

Reimerswaal

87.472

84.006

90.413

89.083

90.413

-1.330

Schouwen-Duiveland

130.340

124.767

134.283

132.307

134.283

-1.976

Tholen

100.705

96.887

104.277

102.743

104.277

-1.534

633.245

607.178

653.489

643.871

653.489

-9.618

Bevoorschot 2024

Nog te verrekenen

Totaal

Tabel 78 Ritbijdragen vervoer

Werkelijk 2023

Ritbijdragen Gemeente

Primaire begroting

Definitieve begroting

2024

Werkelijk 2024

Borsele

-90.252

-92.201

-94.572

-94.035

-94.571

537

Goes

-244.761

-208.284

-258.964

-258.204

-258.963

760

Kapelle

-41.811

-35.095

-41.214

-44.055

-41.214

-2.841

Noord-Beveland

-44.004

-35.917

-47.247

-50.863

-47.248

-3.615

Reimerswaal

-70.597

-66.208

-72.014

-75.246

-72.014

-3.232

Schouwen-Duiveland

-170.183

-149.894

-185.182

-192.912

-185.182

-7.730

Tholen

-100.669

-95.083

-116.442

-127.839

-116.443

-11.396

-762.276

-682.681

-815.635

-843.153

-815.636

-27.517

Totaal

De ritbijdragen van cliënten worden door de vervoerder geïnd en via het SWVO doorbetaald aan de gemeenten. Tabel 79 Totale vervoerskosten Regiotaxi

Regiotaxi vervoer

Werkelijk 2023

Gemeente

Primaire begroting

Definitieve begroting

2024

Werkelijk 2024

Bevoorschot 2024

Nog te verrekenen

Borsele

591.242

563.981

662.731

635.640

662.732

-27.092

Goes

1.083.132

1.144.046

1.153.078

1.169.231

1.153.078

16.152

Kapelle

279.056

256.124

285.762

295.666

285.762

9.904

Noord-Beveland

252.645

233.177

293.158

320.111

293.158

26.953

Reimerswaal

631.666

555.043

726.241

716.081

726.240

-10.160

Schouwen-Duiveland

965.135

1.147.035

1.166.444

1.164.271

1.166.444

-2.173

Tholen

561.802

602.640

790.772

843.100

790.771

52.329

4.364.678

4.502.047

5.078.187

5.144.100

5.078.186

65.914

Totaal

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025

69 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2024

Tabel 80 Vervoerskosten per gemeente

Regiotaxi vervoer

Vervoerskosten

Overige kosten

Subtotaal

Ritbijdragen

Netto kosten

Borsele

641.002

88.673

729.675

-94.035

635.640

Goes

1.276.436

150.998

1.427.434

-258.204

1.169.231

Kapelle

289.757

49.964

339.721

-44.055

295.666

Noord-Beveland

340.871

30.104

370.975

-50.863

320.111

Reimerswaal

702.244

89.083

791.326

-75.246

716.081

1.224.876

132.307

1.357.183

-192.912

1.164.271

868.197

102.743

970.939

-127.839

843.100

5.343.382

643.871

5.987.253

-843.153

5.144.100

Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Trapliften In 2024 zijn de totale kosten voor aankoop en onderhoud van trapliften € 23.600,- lager dan begroot. De aankopen waren ruim € 29.800,- en het onderhoud bijna € 6.200,- hoger dan begroot. In 2024 stonden totaal 554 liften uit tegenover 540 in 2023. Een stijging van 2,6%. Ondanks de lagere aankoopkosten dit jaar is de verwachting, dat de aantallen de komende jaren flink zullen stijgen door een tekort aan geschikte woningen. Op het moment dat er geen gelijkvloerse woning beschikbaar is, is een traplift de goedkoopst adequate oplossing. Deze tendens is landelijk gezien al langer zichtbaar, maar lijkt nu ook in Zeeland steeds duidelijker te worden. Tabel 81 Totale kosten trapliften

Werkelijk 2023

Trapliften Gemeente

Primaire begroting

Definitieve begroting

2024

Werkelijk 2024

Bevoorschot 2024

Nog te verrekenen

Borsele

43.937

18.005

36.548

43.479

36.548

6.930

Goes

80.922

102.706

100.746

81.054

100.746

-19.692

Kapelle

18.129

29.260

18.492

14.475

18.492

-4.017

Noord-Beveland

7.727

15.822

13.505

9.569

13.505

-3.937

Reimerswaal

47.097

50.858

37.454

18.231

37.454

-19.223

Schouwen-Duiveland

85.541

139.019

58.393

76.424

58.393

18.031

Tholen

87.668

106.718

60.978

59.270

60.978

-1.708

371.019

462.388

326.116

302.501

326.116

-23.615

Totaal

Tabel 82 Kosten aankoop en onderhoud trapliften per gemeente

Aankopen

Gemeente

Onderhoud

Totaal trapliften

Borsele

38.611

4.867

43.479

Goes

60.414

20.640

81.054

Kapelle

11.083

3.392

14.475

Noord-Beveland

6.793

2.776

9.569

Reimerswaal

11.440

6.791

18.231

Schouwen-Duiveland

64.169

12.255

76.424

Tholen

53.255

6.015

59.270

245.764

56.737

302.501

TOTAAL

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025

70 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2024

Wmo maatwerkvoorzieningen Vanaf 1 mei 2024 zijn de vernieuwde contracten met de aanbieders van Wmo maatwerkvoorzieningen, zoals dagbesteding, huishoudelijke ondersteuning en begeleiding, van kracht. SWVO heeft deze contracten, namens de gemeenten in de Oosterschelderegio en gemeente Veere, met de aanbieders afgesloten. De vernieuwingen die in deze contracten zijn doorgevoerd, hebben o.a. betrekking op de manier van beschikken. De gemeentelijke toegangen beschikken niet meer resultaatgericht, maar inspanningsgericht. Ook de daarbij horende financieringswijze is aangepast van een lumpsumfinanciering naar een financiering via p x q. Voor de vernieuwde contracten hebben gemeenten reële tarieven voor de maatwerkvoorzieningen afgesproken met de aanbieders, die recht doen aan de recente Cao-onderhandelingen en enkele specifieke Zeeuwse kenmerken, zoals de relatief lange reistijden. Voor 2024 heeft SWVO rekening gehouden met een kostenstijging die vooral te maken heeft met de hogere reële tarieven van de maatwerkvoorzieningen sinds 1 mei 2024. Ook heeft zij een lichte verhoging van de kosten ingecalculeerd die betrekking heeft op de overgang naar de nieuwe systematiek en de nieuwe wijze van indiceren.

Nu we de balans opmaken van kalenderjaar 2024, dan blijkt er eerder sprake te zijn van een daling van de kosten dan van een stijging Als verklaring voor deze daling kunnen we een aantal factoren noemen die alle in meer of mindere mate van invloed zijn op de ontwikkeling die we zien. Zo is sprake van wachtlijsten op verschillende momenten in de behandeling van de vraag van een inwoner naar een voorziening. Bij een van de toegangen is sprake van een wachtlijst bij de intake en bij herindicatie, waardoor deze cliënten respectievelijk nog niet en niet meer meegeteld worden. Verder is er bij meerdere toegangen een wachtlijst op het moment dat een cliënt gekoppeld wordt aan een aanbieder. Gemeentelijke toegangen kunnen hun cliënten in dat geval niet plaatsen bij de betreffende aanbieder, omdat de aanbieder kampt met een gebrek aan capaciteit die veroorzaakt kan worden door ziekteverzuim of door onderbezetting als gevolg van een krappe arbeidsmarkt. Op het moment dat cliënten (nog) geen ondersteuning krijgen, kunnen aanbieders niet declareren en worden dus geen kosten gemaakt. Door deze ontwikkelingen is er een ander kostenplaatje voor 2024 ontstaan, dan waar SWVO mee heeft gerekend. Belangrijk om te benadrukken is, dat we er voorlopig van uit gaan dat het niet om een afgestelde vraag gaat, maar om een uitgestelde vraag.

Met de vergrijzing waar Zeeland mee te maken heeft, zal de natuurlijke vraag niet afnemen, maar vooral toenemen. De verwachting is dan ook dat, zodra alle partijen hun capaciteit op orde hebben, het aantal geregistreerde cliënten weer zal stijgen en daarmee de kosten voor de maatwerkvoorzieningen. Hulp bij het huishouden Refererend aan bovenstaande tekst bij ‘Wmo maatwerkvoorzieningen’ geldt voor huishoudelijke ondersteuning dat de kosten ruim € 509.800,- lager uitvallen dan begroot in 2024. Dit geldt voor alle gemeenten. Met name voor Schouwen-Duiveland blijkt dat ruimer is begroot dan de daadwerkelijke kosten van huishoudelijke ondersteuning die we van deze gemeente hadden verwacht. De belangrijkste oorzaak is hier de achterstand in de verwerking van de aanvragen en herindicaties en de wachtlijsten bij de aanbieder. De verwachting is, gezien de maatregelen die alle gemeentelijke toegangen treffen, dat de achterstanden in de verwerking van de aanvragen het komende half jaar kleiner worden waardoor de (uitgestelde) kosten gaan stijgen. Een en ander is afhankelijk van de beschikbare capaciteit bij aanbieders van huishoudelijke ondersteuning.

De kosten van Hulp bij het huishouden in 2024 zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Tabel 83 Totale kosten Hulp bij het huishouden per gemeente

Hulp bij het huishouden

Werkelijk 2023

Gemeente

Primaire begroting

Definitieve begroting

2024

Werkelijk 2024

Bevoorschot 2024

Nog te verrekenen

Borsele

1.987.279

2.025.326

2.178.251

2.118.408

2.178.251

-59.843

Goes

4.547.371

4.850.992

5.031.091

4.944.212

5.031.091

-86.879

Kapelle

1.168.364

1.238.089

1.294.731

1.266.487

1.294.731

-28.244

823.168

813.907

939.546

886.191

939.546

-53.355

Reimerswaal

1.601.557

1.609.887

1.861.963

1.792.116

1.861.963

-69.847

Schouwen-Duiveland

3.862.235

4.089.943

4.385.000

4.213.554

4.385.000

-171.446

Tholen

2.324.593

2.338.848

2.617.648

2.577.442

2.617.648

-40.206

16.314.566

16.966.992

18.308.230

17.798.410

18.308.230

-509.820

Noord-Beveland

Totaal

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025

71 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2024

Begeleiding Zorgkosten Onder zorgkosten verstaan we hier de kosten van de ondersteuning begeleiding thuis regulier en begeleiding thuis specialistisch. De cijfers van de zorgkosten voor de Oosterschelderegio zijn als totaal voor 2024 fors lager € 1.451.100,- dan in de begroting is opgenomen. Met name gemeenten Goes, Schouwen-Duiveland en Tholen hebben lagere kosten dan begroot. Desondanks is het de verwachting dat de kosten gaan stijgen als de achterstanden worden weggewerkt. Zie hiervoor ook de toelichting bij ‘Wmo maatwerkvoorzieningen’. Innovatie In 2024 heeft gemeente Borsele als enige gebruik gemaakt van het innovatiebudget. Voor de kosten van de pilot Begeleiding Dichtbij is in 2024 € 16.500,- uitgegeven.. Er zijn geen andere uitgaven gedaan ten laste van het innovatiebudget. Binnen dit budget is geen sprake van fondsvorming. Het niet uitgegeven bedrag ad € 98.500,- wordt verrekend met de gemeenten. Uitvoering De post Uitvoeringskosten is inclusief een bedrag van € 78.318,- voor investeringen in het automatiseringssysteem. De kosten van deze investering worden, conform de financiële verordening, op de balans opgenomen. Jaarlijks zal worden afgeschreven op de boekwaarde. De bijdrage van de gemeenten zal daarom worden toegevoegd aan de reserve afschrijvingen, zodat daaruit de jaarlijkse afschrijvingslasten kunnen worden gedekt.

De bijdrage van de gemeenten is inclusief de kosten van de investering in automatisering. De kosten voor Begeleiding waren in 2024 als volgt: Tabel 84 Kosten begeleiding

Bedrag

Begeleiding

11.765.231

Zorgkosten begeleiding

16.504

Innovatiekosten Uitvoeringskosten

78.318

Investering in automatisering

-78.318 11.781.735

Totaal

Tabel 85 Zorgkosten begeleiding

Werkelijk 2023

Zorgkosten Gemeente

Primaire begroting

Definitieve begroting

2024

Werkelijk 2024

Borsele

1.588.144

1.520.281

1.735.910

1.584.918

Goes

3.737.387

4.140.857

3.969.515

3.655.372

Kapelle

795.953

750.764

948.826

861.947

Noord-Beveland

481.885

520.431

563.083

484.158

Reimerswaal

1.117.762

1.037.362

1.347.498

1.188.306

Schouwen-Duiveland

2.337.654

2.376.461

2.559.859

2.264.052

Tholen

1.889.729

1.842.356

2.091.682

1.726.478

11.948.514

12.188.512

13.216.373

11.765.231

Totaal

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025

72 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2024

Tabel 86 Innovatiekosten begeleiding

Werkelijk 2023

Innovatiekosten

Primaire begroting

Definitieve begroting

2024

Gemeente

Werkelijk 2024

Borsele

29.312

17.000

16.504

Goes

94.838

18.000

Kapelle

14.475

10.000

Noord-Beveland

10.034

2.000

Reimerswaal

20.001

18.000

Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

45.819

15.000

35.000

35.521

35.000

250.000

115.000

16.504

Tabel 87 Totale kosten begeleiding

Werkelijk 2023

Begeleiding

Primaire begroting

Definitieve begroting

2024

Gemeente

Werkelijk 2024

Bevoorschot 2024

Nog te verrekenen

Borsele

1.588.144

1.549.593

1.752.910

1.601.422

1.752.910

-151.488

Goes

3.737.387

4.235.695

3.987.515

3.655.372

3.987.515

-332.143

Kapelle

795.953

765.239

958.826

861.947

958.826

-96.879

Noord-Beveland

481.885

530.465

565.083

484.158

565.083

-80.925

Reimerswaal

1.117.762

1.057.363

1.365.498

1.188.306

1.365.498

-177.192

Schouwen-Duiveland

2.337.654

2.422.280

2.574.859

2.264.052

2.574.859

-310.807

Tholen

1.924.729

1.877.877

2.126.682

1.726.478

2.126.682

-400.204

11.983.514

12.438.512

13.331.373

11.781.735

13.331.373

-1.549.638

Totaal

De bijdragen van de gemeenten voor Begeleiding over 2024 zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Tabel 88 Begeleiding per gemeente

Zorgkosten

Gemeente

Innovatiekosten

Totaal

Borsele

1.584.918

16.504

1.601.422

Goes

3.655.372

Kapelle

861.947

Noord-Beveland

484.158

Reimerswaal

1.188.306

Schouwen-Duiveland

2.264.052

Tholen

1.726.478

11.765.231

16.504

11.781.735

Totaal

Dagbesteding Ook de kosten voor dagbesteding komen in 2024 fors lager € 812.700,- uit dan begroot. Bij de kostenontwikkeling van deze ondersteuning is het van belang ook hier te realiseren dat het zeer waarschijnlijk gaat om nog niet verwerkte nieuwe of verlengde ondersteuningsvragen. Met andere woorden: als de inhaalslag wordt gerealiseerd in 2025 dan zal dit te zien zijn in de toename van de kosten. Overigens zal de toename gedempt worden door de indicatieloze dagbestedingen die verschillende gemeenten ontwikkelen.

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025

73 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2024

De kosten van Dagbesteding in 2024 zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Tabel 89 Totale kosten Dagbesteding

Werkelijk 2023

Dagbesteding Gemeente

Primaire begroting

Definitieve begroting

2024

Werkelijk 2024

Bevoorschot 2024

Nog te verrekenen

Borsele

702.105

720.038

859.033

776.599

859.033

-82.434

Goes

1.720.494

1.736.909

1.920.155

1.736.622

1.920.155

-183.533

Kapelle

514.255

503.604

654.758

559.255

654.758

-95.503

Noord-Beveland

178.574

172.052

219.355

169.995

219.355

-49.360

Reimerswaal

868.805

925.322

942.376

852.899

942.376

-89.477

Schouwen-Duiveland

824.742

980.828

854.519

707.222

854.519

-147.297

1.034.284

1.090.490

1.011.650

846.579

1.011.650

-165.071

5.843.259

6.129.243

6.461.846

5.649.170

6.461.846

-812.676

Tholen Totaal

Overige kosten Zie onderstaand staatje voor de uitsplitsing van de overige kosten over 2024. De overige kosten worden over de gemeenten verdeeld naar rato van het aantal inwoners. De kosten vallen € 22.200,- lager uit dan begroot. Tabel 90 Overige kosten Wmo

Bedrag

Overige kosten Diversen (bijeenkomsten, folders e.d.)

2.034

Aanpassing systemen en scholing toegangsmedewerkers

27.916

Nieuwe contracten

26.150

Kostprijs + JRR-onderzoek

20.820

Contract Zeeuwse Gronden

883

Totaal

77.803

De overige kosten zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Tabel 91 Totale overige kosten per gemeente

Werkelijk 2023

Overige kosten Gemeente

Primaire begroting

Definitieve begroting

2024

Werkelijk 2024

Bevoorschot 2024

Nog te verrekenen

Borsele

5.532

1.377

12.335

9.505

12.335

-2.830

Goes

9.432

2.345

21.004

16.186

21.004

-4.818

Kapelle

3.154

776

6.950

5.356

6.950

-1.594

Noord-Beveland

1.856

467

4.187

3.227

4.187

-960

Reimerswaal

5.552

1.384

12.392

9.549

12.392

-2.843

Schouwen-Duiveland

8.271

2.055

18.405

14.182

18.405

-4.223

Tholen

6.391

1.596

14.292

11.013

14.292

-3.279

Veere

4.181

10.435

8.785

10.435

-1.650

44.369

10.000

100.000

77.803

100.000

-22.197

Totaal

Een totaaloverzicht van alle Wmo-kosten per gemeente is in de bijlage opgenomen. Daar is ook opgenomen welke bedragen met de gemeenten te verrekenen zijn.

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025

74 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2024

Financiële verantwoording: Overige Projecten Primair bevoorschot 2024

Definitief bevoorschot 2024

Realisatie 2024

Realisatie 2023

Lasten Kosten leerlingenvervoer gem Borsele

595.732

472.189

451.584

Kosten vervoer jeugdzorg

102.980

149.282

132.644

Wmo gemeente Veere Hulp bij het Huishouden Begeleding Dagbesteding Totaal Wmo gemeente Veere

1.700.000 1.350.000 670.000 3.720.000

1.612.207 1.215.305 548.799 3.376.310

1.564.116 1.314.646 561.466 3.440.227

Totaal lasten

4.418.712

4.341.471

3.960.538

3.440.227

Baten Bijdrage gem Borsele leerlingenvervoer

595.732

472.189

Bijdrage gemeenten vervoer jeugdzorg

102.980

149.282

Bijdrage Wmo gemeente Veere

3.720.000

3.500.000

Totaal baten

4.418.712

4.341.471

3.500.000

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

380.933

59.773

Onttrekking aan reserves

Gerealiseerde resultaat

380.933

59.773

Leerlingenvervoer Borsele De vervoerskosten van het leerlingenvervoer in Borsele vallen € 20.600,- lager uit dan begroot.

Tabel 92 Totale kosten vervoer leerlingenvervoer

Vervoer jeugdzorg

Werkelijk 2023

Gemeente Borsele TOTAAL

Primaire begroting

Definitieve begroting

2024

Werkelijk 2024

Bevoorschot 2024

Nog te verrekenen

490.776

595.732

472.189

451.584

472.189

-20.604

490.776

595.732

472.189

451.584

472.189

-20.604

Vervoer Jeugdzorg Voor het jeugdzorg vervoer wijzigt het aantal geïndiceerde jeugdigen veelal maandelijks. Uiteindelijk komen de kosten € 16.600,- lager uit dan de definitieve begroting 2024. In 2024 maakten 112 jeugdigen t.o.v. 108 jeugdigen in 2023 gebruik van het jeugdzorg vervoer. In Tholen maakte geen één jeugdige gebruik van het jeugdzorg vervoer.

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025

75 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2024

De bijdragen van de gemeenten voor vervoer jeugdzorg over 2024 zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Tabel 93 Totale kosten vervoer jeugdzorg

Vervoer jeugdzorg

Werkelijk 2023

Gemeente

Primaire begroting

Definitieve begroting

2024

Werkelijk 2024

Bevoorschot 2024

Nog te verrekenen

Borsele

13.677

9.081

28.534

19.514

28.534

-9.020

Goes

12.295

34.473

26.569

20.993

26.569

-5.577

Kapelle

8.065

13.301

17.629

15.617

17.629

-2.011

Noord-Beveland

4.920

4.747

3.337

2.474

3.337

-864

Reimerswaal

47.191

29.389

65.471

59.947

65.471

-5.525

428

4.486

7.742

14.100

7.742

6.358

7.503

86.575

102.980

149.282

132.644

149.282

-16.639

Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

Gemeente Veere – Contractbeheer en uitvoering Wmo Vanaf 1 januari 2021 heeft de gemeente Veere de inkoop en het contractbeheer voor Wmo-voorzieningen ondergebracht bij SWVO. De uitgaven voor Wmo – Begeleiding, Hulp bij het Huishouden en Dagbesteding vallen € 343.700,- lager uit dan de definitieve begroting 2024. Vanaf het boekjaar 2022 wordt voor de gemeente Veere ook de T+1 systematiek toegepast. Na vaststelling van de jaarrekening 2024 door het Algemeen Bestuur wordt dit bedrag verrekend met de gemeente Veere.

Tabel 94 Totale kosten gemeente Veere - Wmo

Werkelijk 2023

Gemeente Veere Wmo

Primaire begroting

Definitieve begroting

2024

Werkelijk 2024

Bevoorschot 2024

Nog te verrekenen

Hulp bij het Huishouden

1.564.116

1.700.000

1.612.207

1.700.000

-87.793

Begeleiding

1.314.646

1.350.000

1.215.305

1.350.000

-134.695

Dagbesteding

561.466

670.000

548.799

670.000

-121.201

3.440.227

3.720.000

3.376.310

3.720.000

-343.690

TOTAAL

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025

76 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2024

Samenstelling bestuur

Vertegenwoordiger

Periode

Gemeente

Mevr. P. Schot

jan-mrt voorzitter, hierna afgetreden

Schouwen-Duiveland

Mevr. J. van Burg

april-dec, interim lid

Schouwen-Duiveland

Dhr. C.H. Poortvliet

vanaf december, lid

Schouwen-Duiveland

Dhr. A.B. van der Reest

jan-mrt vicevoorzitter, april-sep interim voorzitter, okt-dec vicevoorzitter

Goes

Dhr. drs. C.W.G.J. van Leeuwen

jan t/m sep lid, okt-dec voorzitter

Tholen

Mevr. M.C.J. van de Plasse-Nagelkerke

Gehele jaar

Borsele

Mevr. A. Evertz Dhr. S. van Belzen Dhr. A.J. Meeuwsen

Gehele jaar Gehele jaar Gehele jaar

Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal

Mutaties 2024 Algemeen Bestuur: Voorzitterschap: Wethouder Van der Reest nam als interim-voorzitter het voorzitterschap over van Wethouder Schot in de periode van 1-3-2024 tot 2-10-2024. Wethouder Van Leeuwen werd op 2-10-2024 aangesteld als voorzitter. Vertegenwoordiging Schouwen-Duiveland: Wethouder Van Burg verving Wethouder Schot als lid van het bestuur namens Schouwen-Duiveland in de periode van 1-4-2024 tot 17-10-24. Wethouder Poortvliet werd aangesteld als bestuurslid op 2-12-2024 namens Schouwen-Duiveland (hij werd formeel als wethouder aangesteld op 17-10-2024)

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025

77 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2024

Samenstelling bureau secretariaat Naam

Functie

Dhr. P.C. Verburg

Directeur/secretaris

Mevr. L.M.P.G. de Vliegere

Beleidsadviseur

Mevr. drs. K.C. Jonker

Beleidsadviseur

Mevr. S.A. Schuurman

Beleidsadviseur

Mevr. R.A. van Maldegem-Wisse

Beleidsadviseur

Dhr. N.A. Peterson

Beleidsadviseur

Mevr. L.G. Verzijl (in dienst 15 januari 2024)

Beleidsadviseur

Dhr. W.A.M. Dekkers (in dienst 1 september 2024)

Beleidsadviseur

Mevr. C.J. Goeree (uit dienst 1 mei 2024)

Beleidsadviseur

Dhr. R. van Rosevelt

Financieel beleidsadviseur

Mevr. B.T. Visser-Pannekoek

Financieel beleidsadviseur

Mevr. E.J. Gubbels-Heijnsdijk

Financieel medewerker

Mevr. J.M.F. Ruijten-Goetheer

Data-analist

Mevr. M. Louwerse

Communicatie-adviseur

Dhr. C.W.B. van Hese (in dienst 1 april 2024)

Informatiebeveiliging (CISO)

Mevr. C.M.E. van Ineveld

Secretaresse directie/management

Mevr. M.G.J. Haerkens-de Groene

Administratief medewerker

Mevr. F.P. Goedhart

Administratief medewerker

Mevr. J. van Damme (in dienst 1 november 2024)

Administratief medewerker

Mevr. J. Tielkemeijer

Medewerker Loket leerlingenvervoer

Mevr. W.S. Nonnekes-Visse van de

Medewerker Loket leerlingenvervoer

Mevr. S. Sabandar

Medewerker Loket leerlingenvervoer

Mevr. I.E. Geluk (uit dienst 1 oktober 2024)

Medewerker Loket leerlingenvervoer

Dhr. E.P.F. Tuankotta (uit dienst 1 juni 2024)

Applicatiebeheer

Mevr. L.C. Slabbekoorn (inhuur Acknowledge)

Applicatiebeheer

Dhr. G.L. de Reiger (detachering GR de Bevelanden)

HRM adviseur

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025

78 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2024

Overzicht bijdragen van gemeenten en resultaat 2024 Overzicht van bijdragen van gemeenten Gemeente Borsele Goes Goes - Arbeidsmarktregio Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Veere TOTAAL

Educatie

Wmo

30.232 43.324 536.543 17.403 8.012 28.551 38.415 30.792 0 733.272

Gezondheidsbeleid

5.629.915 12.568.537 0 3.248.154 2.000.259 4.976.955 9.076.244 6.584.789 8.785 44.093.638

760.301 1.293.187 0 423.713 259.458 763.996 60.388 286.993 0 3.848.036

Overige projecten LL-vervoer 451.584 205.804 0 215.957 192.998 630.010 767.898 797.750 0 3.262.000

Loketkosten LL-vervoer 0 12.451 0 15.500 9.910 54.633 30.747 42.436 0 165.677

Overige projecten Vervoer Jeugdzorg 19.514 20.993 0 15.617 2.474 59.947 14.100 0 0 132.644

Secretariaat 201.196 342.613 0 113.367 68.305 202.126 300.200 233.120 0 1.460.927

TOTAAL 7.092.742 14.486.908 536.543 4.049.711 2.541.416 6.716.217 10.287.991 7.975.880 8.785 53.696.192

Uitsplitsing bijdrage gemeentelijke projecten Educatie Gemeente Borsele Goes Goes - Arbeidsmarktregio Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen

0 0 536.543 0 0 0 0 0

Cultuur Educatie 26.457 36.896 0 15.276 6.730 28.526 32.783 30.763

TOTAAL

536.543

177.431

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025

Volwassenen Educatie

Jeugdtheater school 3.750 6.386 0 2.113 1.273 0 5.595 0 19.117

Advies

TOTAAL 25 42 0 14 9 25 37 29

30.232 43.324 536.543 17.403 8.012 28.551 38.415 30.792

Bevoorschot voor educatie 30.480 43.722 584.934 17.544 8.089 28.806 38.765 31.079

181

733.272

783.419

Verrekenen educatie -248 -398 0 -141 -77 -255 -350 -287 -1.755

79 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2024

Uitsplitsing bijdrage Wmo Gemeente Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Veere TOTAAL

Hulpmiddelen

Vervoer

434.312 941.528 239.229 123.786 391.863 621.468 509.414 0 3.261.600

Trapliften

635.640 1.169.231 295.666 320.111 716.081 1.164.271 843.100 0 5.144.100

43.479 81.054 14.475 9.569 18.231 76.424 59.270 0 302.501

HH 2.118.408 4.944.212 1.266.487 886.191 1.792.116 4.213.554 2.577.442 0 17.798.410

Begeleiding 1.611.972 3.679.705 867.685 487.381 1.196.216 2.279.123 1.737.971 0 11.860.054

Dagbesteding

Ov. Kosten

TOTAAL

776.599 1.736.622 559.255 169.995 852.899 707.222 846.579 0 5.649.170

9.505 16.186 5.356 3.227 9.549 14.182 11.013 8.785 77.803

5.629.915 12.568.537 3.248.154 2.000.259 4.976.955 9.076.244 6.584.789 8.785 44.093.638

Bevoorschot voor Wmo 5.949.256 13.185.152 3.465.928 2.162.881 5.347.982 9.698.457 7.147.262 10.435 46.967.352

Verrekenen Wmo -319.341 -616.615 -217.774 -162.622 -371.027 -622.213 -562.473 -1.650 -2.873.714

Uitsplitsing bijdrage Gezondheidsbeleid Gemeente Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025

501.617 854.190 282.643 170.296 503.935 0 0

Cliënten Ondersteuning 216.554 368.764 122.021 73.519 217.555 0 250.915

Regionaal Preventiebeleid 29.945 49.483 12.183 11.506 30.265 42.207 21.959

2.312.681

1.249.328

197.548

AMW

Psycho

TOTAAL

12.185 20.750 6.866 4.137 12.241 18.181 14.119

760.301 1.293.187 423.713 259.458 763.996 60.388 286.993

88.479

3.848.036

Verrekenen Bevoorschot gezondheidsbeleid gezondheidsbeleid 0 760.301 0 1.293.187 0 423.713 0 259.458 0 763.996 0 60.388 0 286.993 3.848.036

80 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2024

Uitsplitsing bijdrage Overige projecten Gemeente Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

Gemeente

Overige projecten LL-vervoer 451.584 205.804 215.957 192.998 630.010 767.898 797.750

Bevoorschot LL-vervoer 472.189 205.445 244.493 181.576 654.366 775.823 783.253

Verrekenen LL-vervoer -20.604 359 -28.537 11.422 -24.356 -7.926 14.497

3.262.000

3.317.144

-55.144

Loketkosten LL-vervoer

Bevoorschot Loketkosten LLV

Verrekenen Loketkosten LLV

Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen

0 12.451 15.500 9.910 54.633 30.747 42.436

0 13.964 17.384 11.115 61.272 34.484 47.593

0 -1.513 -1.884 -1.205 -6.639 -3.737 -5.157

TOTAAL

165.677

185.812

-20.135

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025

81 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2024

Gemeente Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen

Overige projecten Vervoer Jeugdzorg 19.514 20.993 15.617 2.474 59.947 14.100 0

Bevoorschot Vervoer Jeugdzorg 28.534 26.569 17.629 3.337 65.471 7.742 0

Verrekenen Vervoer Jeugdzorg -9.020 -5.577 -2.011 -864 -5.525 6.358 0

132.644

149.282

-16.639

TOTAAL

Uitsplitsing bijdrage Secretariaat Gemeente Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025

Secretariaat 201.196 342.613 113.367 68.305 202.126 300.200 233.120

Bevoorschot Secretariaat 201.196 342.613 113.367 68.305 202.126 300.200 233.120

1.460.927

Verrekenen Secretariaat 0 0 0 0 0 0 0 0

82 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2024

Totaal te verrekenen 2024 met gemeenten Gemeente

Educatie

Borsele Goes Goes - Arbeidsmarktregio Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Veere TOTAAL

-248 -398 0 -141 -77 -255 -350 -287 0 -1.756

Wmo

Gezondheidsbeleid

Overige projecten

Bureaukosten LL-vervoer

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

LL-vervoer -20.604 359 0 -28.537 11.422 -24.356 -7.926 14.497 0 -55.144

-319.341 -616.615 0 -217.774 -162.622 -371.027 -622.213 -562.473 -1.650 -2.873.714

0 -1.513 0 -1.884 -1.205 -6.639 -3.737 -5.157 0 -20.135

Overige projecten Secretariaat Vervoer Jeugdzorg -9.020 0 -5.577 0 0 0 -2.011 0 -864 0 -5.525 0 6.358 0 0 0 0 0 -16.639 0

TOTAAL

-349.215 -623.744 0 -250.345 -153.345 -407.804 -627.867 -553.420 -1.650 -2.967.389

Totaal resultaat 2024 Resultaat 2024 Verrekenen met gemeenten OSR

2.967.389

Verrekenen met gemeente Veere

343.690

Resultaat Secretariaat

238.450 238.450

Totaal te verrekenen 2024

3.549.529

Fin. verantw. Uitvoering Wmo - OSR gemeenten Fin. verantw. Overige Projecten - OSR gemeenten Fin. Verantw. Uitvoering Wmo - gemeente Veere

-2.852.033 -37.243 -343.690

Totaal resultaat 2024

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025

316.563

83 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2024

Overzicht verschillen tussen Jaarrekening 2024 en Wmo-rapportage 4e kwartaal 2024

Hulpmiddelen

Jaarrekening

Wmo-rapportage

2024

4e kw 2024

Verschil Begeleiding

Jaarrekening

Wmo-rapportage

2024

4e kw 2024

Verschil

Borsele

434.312

Borsele

1.611.972

1.611.970

Goes

941.528

Goes

3.679.705

3.681.149

-1.444

Kapelle

239.229

Kapelle

867.685

867.684

Noord-Beveland

123.786

Noord-Beveland

487.381

487.380

Reimerswaal

391.863

Reimerswaal

1.196.216

1.196.939

-723

Schouwen-Duiveland

621.468

Schouwen-Duiveland

2.279.123

2.279.120

Tholen

509.414

Tholen

1.737.971

1.737.969

Totaal

3.261.600

Totaal

11.860.054

11.862.212

-2.159

Regiotaxi (netto)

Jaarrekening

Wmo-rapportage

2024

4e kw 2024

Verschil

Hulp bij het

Jaarrekening

Wmo-rapportage

Huishouden

2024

4e kw 2024

Verschil

Borsele

635.640

Borsele

2.118.408

Goes

1.169.231

Goes

4.944.212

Kapelle

295.666

Kapelle

1.266.487

Noord-Beveland

320.111

Noord-Beveland

886.191

Reimerswaal

716.081

Reimerswaal

1.792.116

1.164.271

Schouwen-Duiveland

4.213.554

Tholen

843.100

Tholen

2.577.442

Totaal

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15847322/1