B.19 D23.293827 Memo gemeenteraad jaarstukken bestuursrapportage en 4de en 5de begrotingswijziging
Tekst van het document
**
Zaaknummer Z23.017558 Documentnummer D23.293827
MEMO Aan
:
De gemeenteraad van Kapelle
Van
:
College van burgemeester en wethouders
Onderwerp
:
jaarstukken GGD 2022, bestuursrapportage 2023 en 4de, 5de en 6de begrotingswijziging GGD 2023
Datum
:
8 november 2023
Beste gemeenteraadsleden, In deze memo informeer ik u over diverse financiële stukken van de Gemeenschappelijke Regeling Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland (GGD). De route van de stukken is niet gelopen zoals u van ons gewend bent. In deze memo leg ik uit waarom (het proces) en informeer ik u inhoudelijk over de financiële stukken. Het proces Allereerst bieden wij u onze verontschuldigingen. De stukken zijn niet volgens de gebruikelijke route aan u voorgelegd. Vanwege de krapte op de arbeidsmarkt is het niet mogelijk gebleken om vervanging voor langdurige ziekte te realiseren. Inmiddels is intern een tijdelijke en gedeeltelijke oplossing gevonden. Het gevolg is dat in het Algemeen Bestuur van 13 oktober 2023 een besluit is genomen op de jaarstukken op basis van de zienswijzen van twaalf gemeenten. Gemeente Kapelle heeft ingestemd onder voorbehoud dat de gemeenteraad alsnog kan besluiten een zienswijze in te dienen. Jaarstukken 2022 Het positief resultaat over 2022 is totaal €1.355.719. Resultaat GGD Zeeland € 713.876 ➢ € 515.542 algemene reserve (conform VZG richtlijn) ➢ € 146.363 terugbetaling aan gemeenten ➢ € 51.971 bestemmingsreserve gemeentelijke projecten Resultaat IJZ € 641.843 Dit is verwerkt in de 4de begrotingswijziging 2023 en wordt terugbetaald aan gemeenten.
Het voorstel is in lijn met de VZG richtlijn én de begeleidingscommissie heeft positief geadviseerd (zie Advies BC Bestemmingsvoorstel rekeningresultaat 2022). 4de begrotingswijziging 2023 Dit betreft enkel de bestemming van het resultaat Inkooporganisatie Jeugdhulp Zeeland (IJZ). Het bedrag van € 641.843 wordt terugbetaald aan gemeenten. Voor gemeente Kapelle gaat het om een bedrag van € 79.011. Bestuursrapportage 2023 Op basis van cijfers tot en met april is de bestuursrapportage opgesteld. Grote afwijkingen zijn verwerkt in de 5de en 6de begrotingswijziging. Dit betreft onder meer: ➢ de aanpassing van de VZG-norm van 2.7% naar 7.2%
➢ inzet van Jeugdgezondheidsmedewerkers voor kinderen uit Oekraine ➢ de specifieke uitkering Versterking Infectieziekte Preventie (SPUK VIP) 1 voor pandemische paraatheid ➢ financieel technische aanpassingen zoals het doorschuiven van investeringsbudget en kosten hybride thuiswerkbeleid, alsmede onttrekkingen uit de algemene reserve. Ook voor Inkooporganisatie Jeugdhulp Zeeland wijzigt de begroting. Dit zijn de belangrijkste aanpassingen: ➢ indexatie voor 2023 van 5,29% was nog niet toegepast ➢ door een vernieuwd prognosemodel kunnen ze volume en kosten (nog) beter inschatten ➢ de landelijke tarieven voor pleegzorg stijgen ➢ correctie omzetgarantie gecertificeerde instelling De financiële gevolgen van deze aanpassingen verschillen sterk per gemeente. 5de en 6de begrotingswijziging 2023 De bestuursrapportage geeft aanleiding om de begroting 2023 te wijzigen. De begeleidingscommissie adviseert positief. We laten de 6de begrotingswijziging 2023 buiten beschouwing omdat het kosten betreft die zijn onttrokken uit de algemene reserve. GGD Mutatie structureel Mutatie incidenteel Totaal VZG index (incl. compensatie) € 947.761 € 11.123 JGZ kinderen uit Oekraine € 372.757 Totale mutatie GGD € 1.331.641 Mutatie gemeente Kapelle € 33.368 € 14.848 € 48.216 IJZ
Mutatie (incidenteel) 2023
Kosten Jeugdhulp Uitvoeringskosten IJZ Totale mutatie IJZ Mutatie gemeente Kapelle
€ 7.509.881 € 170.000 € 7.679.881 - € 156.410 (aframing)
Gewijzigde 2023 meerjarenbegroting Totaal IJZ € 134.129.077 Bijdrage gemeente € 3.999.956 Kapelle
Mutatie (structureel vanaf 2024) € 2.997.749 € 88.115 (bijraming)
2024
2025
2026
€ 137.070.169 € 4.310.513
€ 136.966.269 € 4.307.729
€ 136.966.269 € 4.307.729
Deze wijzigingen nemen we mee in de bestuursrapportage van gemeente Kapelle. 2023 2024 (structureel) GGD € 48.216 € 33.368 IJZ - € 156.410 € 88.115 Totaal - € 108.194 (aframing) € 121.483
Bijlage 1. D23.289626 Definitief jaarverslag 2022 2. D23.287740 Advies BC Bestemmingsvoorstel rekeningresultaat 2022 3. D23.289630 Bestuursrapportage 2023 4. D23.289629 Advies BC 5de, 6de begrotingswijz. 2023 en 1ste begrotingswijz. 20242
1
De SPUK VIP is een uitkering van het Rijk rechtstreeks aan de GGD. Het heeft dus geen gevolgen voor de gemeentelijke bijdrage 2 De 1ste begrotingswijziging 2024 is ingetrokken en niet meer van toepassing.