B.14 202401104 Aanbieding jaarstukken en resultaatbestemming 2023 VRZ

Aan de colleges van Burgemeester en Wethouders van de Zeeuwse gemeenten

Onderwerp: Aanbieding jaarstukken en resultaatbestemming 2023 VRZ

Datum: 18/07/2024

Geacht college, Naar aanleiding van onze algemeen bestuursvergadering op 5 juli 2024 bieden wij u de volgende documenten aan: • jaarstukken 2023 • resultaatbestemming 2023 Wat vragen wij? Wij verzoeken u deze brief met bijlagen ter informatie aan te bieden aan uw gemeenteraad. Hieronder volgt een korte toelichting. Jaarstukken 2023 en resultaatbestemming We sluiten het jaar 2023 af met een negatief resultaat van €475.894. Het Algemeen Bestuur heeft op 5 juli 2024 ingestemd met de jaarstukken 2023 en het onttrekken van het negatieve jaarresultaat van €475.894 aan de algemene reserve. In de derde begrotingswijziging 2023 werd een nadelig resultaat verwacht van €281.662. Het jaarresultaat valt uiteen in twee delen. Ten eerste het regulier resultaat van € 99.106 voordelig. Dit bestaat onder andere uit: Nadelen: • • • •

Loonkosten vrijwilligers: € 429.915 (incidenteel/structureel) Loonkosten eindheffing WKR: € 87.557 (incidenteel) Onderhoud brandweermaterieel: € 187.123 (incidenteel/structureel) Gebruikersonderhoud kazernes: € 114.000 (incidenteel/structureel)

Voordelen: •

• Crisisbeheersing en Rampenbestrijding • Risicobeheersing • Brandweerzorg • Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio (GHOR)

Loonkosten ambtenaren > vacatures, piketten en aankoop verlofuren: € 471.957 (incidenteel) • Rente schatkistbankieren: € 294.687 (incidenteel) • Opleiden en oefenen Brandweer en Crisisbeheersing: € 197.198 (incidenteel) • Gas- en elektriciteit: € 80.000 (incidenteel)

Verzenddatum: 18/07/2024 Inlichtingen: Bestuursondersteuning E-mail: bestuursondersteuning@ vrzeeland.nl Ons kenmerk: VRZ/202401104 Uw kenmerk:

Blad: 1 van 2 Aantal bijlagen: 3 Adres: Postbus 8016 4330 EA Middelburg Segeerssingel 10 4337 LG Middelburg info@vrzeeland.nl Internet: www.vrzeeland.nl Bank: IBAN: NL06BNGH0285027956 BIC: BNGHNL2G t.n.v. Veiligheidsregio Zeeland

•

Baseline Informatiebeveiliging Overheid: € 75.000 (incidenteel) • Overige/optelsom kleinere voordelen: € 80.000 (incidenteel) Bovenstaande voor- en nadelen zijn hoofdzakelijk incidenteel en telt niet op tot het resultaat van € 99.106 maar geeft een weergave van de belangrijkste oorzaken. Ten tweede het negatieve resultaat van € 575.000. Dit wordt veroorzaakt door de vorming van een voorziening voor mogelijke kosten die te maken hebben met een schadeclaim door het gebruik van PFAS-houdend blusschuim. Een voorziening is gevormd voor een bedrag van € 575.000. Dit bedrag is gebaseerd op een schrijven van onze advocaat. Rondom een eventuele aansprakelijkheid en bijbehorende kosten bestaan nog veel onzekerheden. Het totale resultaat is dus negatiever dan verwacht door de vorming van deze voorziening. Samenvattend is het negatief resultaat als volgt uit te splitsen: - Regulier resultaat: € 99.106 - Voorziening aansprakelijkheid schadeclaims: € 575.000 -/- Jaarrekeningresultaat: € 475.894 -/In lijn met de gewijzigde VZG-afspraak wordt de resultaatbestemming niet voor zienswijze aangeboden aan de gemeenteraden, maar ontvangt u de documenten ter informatie. Accountantsverklaring De accountant heeft een goedkeurende verklaring gegeven over de jaarstukken 2023. Deze controleverklaring vindt u in de bijlage.

Het streven van VRZ en de accountant was om de jaarrekening definitief vast te laten stellen in de vergadering van 12 april 2024. Dit was niet mogelijk omdat verschillende landelijke wetgeving op het gebied van Rechtmatigheidsverantwoording nog niet op elkaar waren afgestemd. Dit is inmiddels opgelost. Overig Op 18 april heeft u een brief ontvangen waarin we u vragen een zienswijze te geven op onze programmabegroting 2025. De termijn voor zienswijze loopt tot 1 september 2024. Tot slot ontvangt u separaat een brief waarin we u informeren over een aantal financiële ontwikkelingen, waaronder het proces met betrekking tot de nieuwe cao Veiligheidsregio’s en de aangepaste planning van de bestuursrapportage.

J. Gaemers Secretaris