2026-23g2 D26.358066 20260430 Aanbiedingsbrief Jaarstukken en Resultaatbestemming 2025 GRGGDZLD

Uw kenmerk

: -

Uw brief van

: -

Ons kenmerk

:

Datum

: 30 april 2026

Onderwerp

: Jaarstukken 2025 en resultaatbestemming 2025

AAN Colleges BenW van de Zeeuwse gemeenten

Geacht college, Hierbij bieden wij u de jaarstukken (jaarrekening/jaarverslag) 2025 en het besluit over de resultaatbestemming 2025 van de Gemeenschappelijke Regeling Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland aan. De jaarstukken van de GR Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland, bestaan uit de geconsolideerde jaarstukken van de twee organisatieonderdelen; GGD Zeeland en Inkoop Jeugdhulp Zeeland (IJZ). Tevens ontvangt u van ons hierbij het accountantsverslag en de controleverklaring. Wat vragen wij? Het Algemeen Bestuur heeft op 10 april 2026 de jaarstukken 2025 en de resultaatbestemming 2025 vastgesteld. In lijn met de VZG-afspraken vragen wij u om deze documenten ter kennisname te brengen van uw gemeenteraad. Toelichting jaarstukken 2025 en resultaatbestemming Het gerealiseerde jaarresultaat van de GR Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland over 2025 bedraagt € 1.338.669 positief en bestaat uit de volgende onderdelen: • € 1.376.133 positief (inclusief mutaties in de reserves) gerealiseerd resultaat onderdeel GGD Zeeland. • € 37.464 negatief gerealiseerd resultaat onderdeel Inkoop Jeugdhulp Zeeland (IJZ) en Taskforce Jeugd (TFJ). Toelichting jaarverslag: Het jaar 2025 was voor GGD Zeeland een jaar van verder versterken, vernieuwen en vooruitwerken.

Dit om samen met gemeenten en partners te blijven bouwen aan een gezonde, veilige en veerkrachtige regio voor alle inwoners.

Basis op Orde De basis van de organisatie is verder op orde gebracht, zodat we onze wettelijke taken en onze gezamenlijke ambities met gemeenten nog beter kunnen waarmaken. De scope van Basis op Orde omvat het versterken van organisatie brede bedrijfsvoeringsprocessen en de primaire uitvoeringstaken die vallen onder de afdeling Algemene Gezondheidszorg. Op beide processen zijn stappen gemaakt. Dat is belangrijk in een regio met relatief weinig inwoners, een groot verzorgingsgebied en specialistische taken die altijd uitgevoerd moeten worden. In de bedrijfsvoeringsprocessen is nadrukkelijk ingezet op het inrichten van een kwaliteitsmanagementsysteem voor continue verbetering en een effectieve planning en control-cyclus. Jeugdgezondheidszorg Binnen de Jeugdgezondheidszorg zijn belangrijke stappen gezet om de dienstverlening klaar te maken voor de toekomst. De verschuiving richting gemengde (zowel online als fysiek) contactmomenten, het opleiden van jeugdverpleegkundigen tot verpleegkundig specialisten en het data gedreven werken zorgen voor betere aansluiting bij ouders, jeugd en partners. Dit draagt bij aan het voorkomen en vroegtijdig signaleren van pedagogische problemen en gezondheidsrisico’s en versterkt onze bijdrage aan de vaccinatiegraad. Pandemisch Paraat Ook de voorbereiding op toekomstige infectieziektecrises was een belangrijk onderdeel van ons werk.

Na afloop van het landelijke programma Versterking Infectieziektebestrijding en Pandemische Paraatheid hebben we onze inzet voortgezet om klaar te zijn voor de eisen die gelden voor pandemische paraatheid. Daarbij hoort onder meer het aansluiten op de werkwijzen van de Landelijke Functionaliteit Infectieziektebestrijding. Dit werk loopt in 2026 verder door. Veilig Thuis Bij Veilig Thuis zijn in 2025 zichtbare resultaten geboekt in het verkorten van wachtlijsten en het uniformeren van werkwijzen en de overdracht naar lokale teams. Dat was nodig én urgent, gezien het hoge aantal meldingen en de nog steeds toenemende adviesvragen.

Ontvlechting IJZ en samenwerking met Veiligheidsregio Zeeland De gemeenten hebben in 2025 belangrijke stappen genomen over de toekomstige inrichting van het sociaal domein en de inkoop van de jeugdhulp. Alle dertien Zeeuwse colleges hebben najaar 2025 een aantal uitgangspunten vastgesteld voor de governance sociaal domein Zeeland. Op grond van deze uitgangspunten wordt de gemeenschappelijke regeling (GR) Samenwerkingsverband Welzijnszorg Oosterschelderegio (SWVO) gebruikt als juridische basis voor een nieuwe GR Sociaal Domein en Jeugdregio Zeeland (SDJZ). Een tweede belangrijke stap betreft de samenwerking tussen de Veiligheidsregio en GGD Zeeland. De voorbereidingen op de samenwerking met de Veiligheidsregio Zeeland (VRZ) en de ontvlechting van IJZ uit de GGD vragen om een zorgvuldige overgang en goede afstemming. Toelichting jaarrekening: Oorzaken van het resultaat zijn voor organisatieonderdeel GGD Zeeland incidenteel van aard en bestaan samengevat uit: • Diverse hogere incidentele opbrengsten: met name diverse projecten. • Minder personeelslasten: met name door een cao die lager uitviel. • Hogere materiële lasten: lagere personele lasten worden opgevangen met interim opdrachten. Voor een inhoudelijke toelichting op deze oorzaken verwijzen we naar de jaarrekening.

Oorzaken van het resultaat voor organisatieonderdeel IJZ zijn incidenteel van aard en bestaan samengevat uit: • •

Hogere opbrengsten: de rente-inkomsten zijn hoger dan begroot. Hogere personele lasten: Hogere personele lasten Taskforce Jeugd (TFJ) in verband met de voorbereiding op de aanbesteding jeugdhulp 20282031 door de gezamenlijke gemeenten.

Toelichting resultaatbestemming: Het Algemeen Bestuur heeft op 10 april 2026 ingestemd met de volgende bestemming van het jaarresultaat 2025:

1. Ten aanzien van de bestemming van het positief resultaat van organisatieonderdeel GGD Zeeland van € 1.376.133 positief. a) € 1.217.9631 terug te betalen aan de deelnemende gemeenten op basis van hierna vermelde uitgangspunten voor berekening van de VZG-richtlijn. Per individuele gemeente vindt terugbetaling plaats op basis van het voor de begroting 2025 geldende inwoneraantal en de verdeling daarvan. b) € 120.706 toe te voegen aan de algemene reserve volgens uitgangspunten van de VZG-richtlijn (max 5% reserve). c) € 37.464 ter dekking van het negatieve resultaat van organisatieonderdeel IJZ 2. Ten aanzien van de bestemming van het negatieve resultaat van organisatieonderdeel IJZ van € 37.464 a) - Є 37.464 te verreken met het positieve resultaat binnen organisatieonderdeel GGD Zeeland. Het negatieve jaarresultaat voor het organisatieonderdeel IJZ van € 37.464 komt met name voort uit incidentele nadelen bij Taskforce Jeugd (TFJ) voor de voorbereiding op de aanbesteding 2028-2031 voor jeugdhulp. Voorgesteld wordt om in lijn met de Bestuursrapportage 2025, waarbij sprake was van een geprognotiseerd tekort van € 121.000 voor het onderdeel IJZ, het negatieve resultaat binnen het totaal van de gemeenschappelijke regeling op te lossen. Hiermee wordt geen incidentele verhoging van de gemeentelijke bijdragen voor 2025 gevraagd voor de uitvoeringskosten van IJZ / TFJ.

Daarnaast worden volgens besluiten van het Algemeen Bestuur de resterende saldi van de bestemmingsreserves basis op orde en het gemeentelijke projectengelden terugbetaald aan de gemeenten.

Bestemmingsreserve Basis op Orde Voor 2025 was een bestemmingsreserve gevormd ter grootte van € 746.813 voor de Basis op Orde. In 2025 is verder ingezet op een kwaliteits- en leermanagementsysteem, borging basis IT-architectuur, borging van enkele fiscale topics, ondersteunende software voor de doorontwikkeling van de planning & controlcyclus, en ook met behulp van business intelligents is de financiële & formatieve beheersing verder robuust gemaakt. In totaal is in 2025 € 659.470 besteed. Volgens het besluit van het Algemeen Bestuur d.d. 11 oktober 2024 worden de resterende gelden van € 87.343 per 31 december 2025 teruggestort aan de gemeenten.

Bestemmingsreserve gemeentelijke projectengelden Door het Algemeen Bestuur is op 11 april 2025 besloten de werkwijze met de bestemmingsreserve gemeentelijke projectgelden te beëindigen. De beschikbare saldi per 31 december 2025, inclusief het positieve saldo van baten en lasten op gemeentelijk projecten budget 2025, worden terugbetaald aan gemeenten. Het totaal terug te betalen bedrag betreft € 508.108. Terugbetaling vindt plaats conform onze registratie per gemeente. Accountantsverklaring Er is een goedkeurende controleverklaring verstrekt. De accountant geeft aan dat de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening een getrouw beeld geeft van de grootte en de samenstelling van de baten en lasten over 2025 en van het vermogen van gemeenschappelijke regeling Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland op 31 december 2025 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Namens het dagelijks bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland,

Voorzitter,

Secretaris,

S.G.P Suij

I. Ouweneel