2026-23c1 D26.358668 Advies begeleidingscommissie R Advies Begeleidingscommissies JR25 2e bw 26 en begr 27

Advies Begeleidingscommissie Gemeenschappelijke Regeling (GR) Regionaal Bureau Leerlingzaken (RBL) Datum: april 2026

1

Inhoudsopgave Jaarstukken 2025 ............................................................................................................... 3 Begroting 2027 ................................................................................................................... 7 2e begrotingswijziging 2026 ........................................................................................... 11

2

Jaarstukken 2025 Onderwerp

Advies Begeleidingscommissie

Totaaladvies Begeleidingscommissie vorig jaar

Positief

Resultaat GR

€ 225.864

Speerpunten gerealiseerd: ja of nee?

☒ Ja ☐ Nee

Analyse resultaat duidelijk: ja of nee?

☒ Ja ☐ Nee

Zie tabel 1 Uitleg rekeningresultaat Rechtmatigheidsverantwoording dagelijks bestuur: staan er fouten, onduidelijkheden, overschrijdingen, ongeautoriseerde reservemutaties en overige afwijkingen in?

☒ Nee ☐ Ja. Uitleg:

Ja? Dan uitleggen. Inhoud controleverklaring accountant: - goedkeurend - met beperking - oordeelonthouding - afkeurend Met beperking, oordeelonthouding of afkeurend? Dan uitleggen. Wat is de hoogte van de algemene reserve? Voldoet aan Zeeuwse richtlijn reservevorming (5% van alle baten van de GR): ja of nee?

☒ Goedkeurend ☐ Met beperking ☐ Oordeelonthouding ☐ Afkeurend

Uitleg: Nog geen controleverklaring ontvangen. Is onderdeel van de Jaarrekening van de gemeente Goes. € 102.892,- (na afromen van een deel van het resultaat 2025 naar de deelnemende gemeentes) ☒ Ja. Geen zienswijze nodig. ☐ Nee. Zienswijze vragen.

Ja? Geen zienswijze nodig. Nee? Zienswijze vragen. Zie tabel 2 Onderbouwing Zeeuwse richtlijn reservevorming 3

Onderwerp

Advies Begeleidingscommissie

Bestemming resultaat: toevoeging aan algemene reserve?

☒ Ja. Geen zienswijze nodig. ☐ Nee. Zienswijze vragen.

Ja? Geen zienswijze nodig. Nee? Zienswijze vragen.

Het totale resultaat leerplicht bedraagt € 102.892,-. Hiervan is het voorstel om € 17.017,toe te voegen aan de algemene reserve en € 84.225 terug te laten vloeien naar de deelnemende gemeentes.

Jaarstukken aangeboden voor zienswijze of ter kennisname?

☒ Voor zienswijze ☐ Ter kennisname

Totaaladvies Begeleidingscommissie: wel of niet akkoord?

☒ Akkoord ☐ Niet akkoord. Uitleg:

Niet akkoord? Dan uitleggen.

Tabel 1A Uitleg rekeningresultaat Leerplicht ten opzichte van begroting. Het begrote resultaat bij Leerplicht bedroeg € 6.688,-. Totaal voordeel € 101.242,-. Omschrijving

Bedrag

Loonkosten

€

54.445,00 Dit voordeel is ontstaan agv vactureruimte

Materiële kosten

€

Voordeel: Voor 2027 is dit neerwaarts bijgesteld in de begroting. Daarnaast onvoldoende toegekomen aan 18.738,00 het uitwerken van de werkprocessen.

10% overhead

€

8.059,00 Voordeel: ivm lagere personeelskosten ook lagere overhead

€ Overige baten

€ €

Gerealiseerd resultaat

€

Toelichting

Voordeel: Verdeelde kosten met Walcheren en 13.314,00 Zeeuws-Vlaanderen. 94.556,00

4

Tabel 1B Uitleg rekeningresultaat Doorstroompunt ten opzichte van begroting. Het begrote resultaat bij Doorstroompunt bedroeg € 0,-. Totaal voordeel € 124.622,-. Omschrijving

Bedrag

Loonkosten

€

Inhuur derden

€

-18.777,00 Nadeel Nadeel: agv inhuur ivm langdurig ziekteverzuim -56.639,00 personeel.

Materiële kosten

€

18.361,00 Voordeel: Voor 2027 is dit neerwaar

Extra inhuur ESF Middelen:

€

Voordeel: Niet uitgegeven ivm niet ontvangen ESF 25.293,00 Middelen

10% overhead

€

-10.156,00 Nadeel: ivm hogere personeelslasten

Rijksbijdrage RMC/kwalificatieplicht

Rijksbijdrage VSV ESF Middelen Overige baten

€

Nadeel: Op basis van nacalculatie recht op minder -45.983,00 vergoeding Voordeel: wordt verklaard door een toegekende eenmalige extra VSV uitkering. De aanleiding hiervoor was uitstel van de invoering van de Wet van School 229.942,00 naar Duurzaam werk.

€

Nadeel: Middelen niet ontvangen. Ontvangst -75.000,00 doorgeschoven naar begroting 2026

€

57.581,00 Voordeel: Ontwikkelbudget Sterk.

€

€ Gerealiseerd resultaat

Toelichting

€

124.622,00

Tabel 2 Onderbouwing Zeeuwse richtlijn reservevorming

5

Zeeuwse richtlijn reservevorming Zeeuwse richtlijn in percentage van de baten

5%

Totale baten jaarrekening

€

2.057.834,00

Maximale reservevorming op basis van Zeeuwse richtlijn

€

102.892,00

Algemene reserve in jaarrekening na bestemming resultaat

€

102.892,00

Algemene reserve in jaarrekening in percentage Bestemmingsreserves

€

Reserve dekking afschrijving

€

Totaal bestemmingsreserves

€

5%

Bestemmingsreserves in jaarrekening in percentage Totaal algemene en bestemmingsreserves

370.491,00 100%

€

Totaal reserves in jaarrekening in percentage

370.491,00

473.383,00 23%

6

Begroting 2027 Onderwerp

Advies Begeleidingscommissie

Totaaladvies Begeleidingscommissie vorig jaar

Positief

Wat zijn belangrijke beleidsafspraken, ontwikkelingen en/of speerpunten in deze begroting?

In de begroting 2027 is ervan uitgegaan dat de uitbreiding van de formatie met 2,39 fte is gerealiseerd (en goedgekeurd door de deelnemende gemeentes) obv het onderzoek leerplicht.

Bijdrage deelnemers lopende jaar (na wijziging)

€ 1.091.575,-

Bijdrage deelnemers voor het jaar waarvoor de begroting voorligt

€ 1.127.597,- na toepassing van de VZG-norm.

Financieel en beleidsmatig onderbouwde meerjarenraming: ja of nee?

☒ Ja ☐ Nee

7

Onderwerp

Advies Begeleidingscommissie

Voldoet aan Zeeuwse richtlijn indexering: ja of nee? Zie tabel 1 Zeeuwse richtlijn

☒ Ja ☐ Nee

Is de maximale Zeeuwse richtlijn indexering nodig om een sluitende begroting aan te bieden: ja of nee?

☒ Ja ☐ Nee. Waarom niet?

Nee? Waarom niet? Besprak de gemeenschappelijke regeling een eventuele afwijking van de Zeeuwse richtlijn indexering in een kaderstellend gesprek tussen bestuur, directie en de Begeleidingscommissie?

☐ Ja ☒ Nee

Voldoet aan Zeeuwse richtlijn reservevorming (5% van alle baten van de GR): ja of nee?

☒ Ja ☐ Nee

In geval van afwijking van de Zeeuwse richtlijnen, legt de gemeenschappelijke regeling dit uit: ja of nee?

☐ Ja ☒ Nvt

Is die uitleg voldoende: ja of nee?

☐ Ja ☐ Nee

Risicoanalyse aanwezig: ja of nee?

☐ Ja ☒ Nee

Welke risico’s vragen volgens de Begeleidingscommissie de meeste aandacht?

De werklast binnen team Leerplicht is afgelopen jaren aanzienlijk toegenomen door enerzijds de toename van de wettelijke taken maar ook door de toename van het aantal meldingen. Daarnaast wordt de casuïstiek complexer. Hierdoor is de afgelopen jaren de werkdruk toegenomen hetgeen 8

Onderwerp

Advies Begeleidingscommissie

Benoem eventueel de grootste risico’s in omschrijving en bedrag.

ook tot uitdrukking komt in het ziekteverzuim. Dit risico vergt volgens de begeleidingscommissie de meeste aandacht. Uit het onderzoek leerplicht blijkt dit risico ook en wordt hierin ook verder toegelicht. De voorgestelde uitbreiding zou voor verdere professionalisering van de de organisatie moeten zorgen die uitgerust is om de toebedeelde taken op een juiste manier uit te voeren maar ook voor terugdringen van het hoge ziekteverzuimpercentage. ☒ Akkoord ☐ Niet akkoord. Uitleg:

Totaaladvies Begeleidingscommissie: wel of niet akkoord? Niet akkoord? Dan uitleggen.

Tabel 3 Berekening van de deelnemersbijdrage met de toegepaste Zeeuwse richtlijn

Mutatie bijdragen deelnemers door goedgekeurde begrotingswijzigingen (AB) Totaal bijdragen deelnemers waarover VZG-richtlijn wordt toegepast VZG-richtlijn begrotingsjaar Mutatie bijdrage deelnemers op basis van VZG-richtlijn (C x 1 + D) = Bijdrage deelnemers begrotingsjaar t

9

€ 349030 (+) € 1.091.575 € 3,3 (%) € 36.022 € 1.127.597

Tabel 4 Bijdragen deelnemers Deelnemer

Vorig jaar

Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

€

125.841,00 €

Jaar waarvoor de begroting voorligt 166.786,00 € 172.290,00

€

174.771,00 €

231.635,00 €

239.279,00

€

65.372,00 €

86.642,00 €

89.501,00

€

30.235,00 €

40.073,00 €

41.395,00

€

121.863,00 €

161.513,00 €

166.843,00

€

162.307,00 €

215.116,00 €

222.215,00

€

143.214,00 €

189.810,00 €

196.074,00

€

823.603,00 €

1.091.575,00 €

1.127.597,00

Lopende jaar

Tabel 5 Onderbouwing Zeeuwse richtlijn reservevorming Maximale reservevorming op basis van Zeeuwse richtlijn

€

117.674,00

Algemene reserve in begroting

€

102.892,00

Algemene reserve in begroting in percentage Bestemmingsreserves

€

Reserve dekking afschrijving

€

Totaal bestemmingsreserves

€

4%

Bestemmingsreserves in begroting in percentage Totaal algemene en bestemmingsreserves

370.491,00 100%

€

Totaal reserves in begroting in percentage

370.491,00

473.383,00 20%

10

Tussentijdse 2e begrotingswijziging 2026 Onderwerp Totaaladvies Begeleidingscommissie vorig jaar

Advies Begeleidingscommissie Positief

Is sprake van een bijzondere situatie: ja of nee? Graag uitleggen.

☒ Ja. Begrotingswijziging mogelijk en zienswijze vragen.

Het kan bijvoorbeeld gaan om nieuwe taken die meteen moeten gebeuren en die in de huidige begroting moeten komen. Het kan ook gaan om een pandemie of een deelnemer die stopt. Het belangrijkste is dat de bijdragen van de deelnemers dit jaar en/of in de komende jaren omhoog moeten.

☐ Nee. Geen begrotingswijziging mogelijk.

Ja? Begrotingswijziging mogelijk en zienswijze vragen. Nee? Geen begrotingswijziging mogelijk.

Aangeboden voor zienswijze: ja of nee?

Doelstellingen meetbaar: ja of nee? Ja? Dan uitleggen. Nieuw beleid en risico’s: ja of nee? Ja? Dan uitleggen.

Betreft tijdelijke inhuur voor de vervanging van de teamleider ivm verzuim. Dit zorgt niet voor toename bijdrage van de deelnemers. De toename wordt gedekt uit de algemene reserve en bestemmingsreserve doorstroompunt. Opgemerkt dient te worden dat de extra gevraagde vacatureruimte (2,39fte) in de 1e begrotingswijziging 2026 halverwege het jaar 2026 nog niet is gerealiseerd waardoor onttrekking aan de reserves wellicht niet nodig is. De discussie zou wel gevoerd kunnen worden of een deel van de extra gevraagde bijdrage 2026 terug zou moeten vloeien naar de deelnemende gemeentes. ☐ Ja ☒ Nee ☒ Nee ☐ Ja. Uitleg:

☒ Nee ☐ Ja. Uitleg:

Voldoet aan Zeeuwse richtlijn indexering: ja of nee?

☒ Ja ☐ Nee

Voldoet aan Zeeuwse richtlijn reservevorming (5% van alle baten van de GR): ja of nee?

☒ Ja ☐ Nee

In geval van afwijking van de Zeeuwse richtlijnen, legt de gemeenschappelijke regeling dit uit: ja of nee?

☐ Ja ☒ Nvt

11

Onderwerp

Advies Begeleidingscommissie

Is die uitleg voldoende: ja of nee?

☐ Ja ☐ Nee

Totaaladvies Begeleidingscommissie: wel of niet akkoord?

☒ Akkoord ☐ Niet akkoord. Uitleg:

Niet akkoord? Dan uitleggen.

12