2026-20 RV D26.358300 RA Goedkeuren over- en onderschrijdingen 2025

*Z02F6A1FEAA* Zaaknummer Documentnummer

Z26.027849 D26.358300

Raadsadvies Onderwerp

Goedkeuren over- en onderschrijdingen 2025

Advies

1. Goedkeuring te geven aan het overschrijden van zeven investeringskredieten; 2. goedkeuring te geven aan de over- en onderschrijding en op de programma's.

Beeldvormende behandeling

-

Oordeelsvormende behandeling

23 juni 2026

Besluitvormende behandeling

7 juli 2026

Portefeuillehouder

J.H. Herselman

Datum collegevergadering

2 juni 2026

Aantal bijlagen

-

Documentnummers v/d bijlagen

-

Samenvatting Bij het opstellen van de jaarstukken 2025 bleek dat er sprake was van een aantal overschrijdingen van investeringskredieten. Daarnaast hebben er over - en onderschrijdingen plaatsgevonden op de programma’s. Deze over - en onderschrijdingen moeten door uw raa d worden goedgekeurd om onrechtmatigheden te voorkomen.

Advies 1. Goedkeuring te geven aan het overschrijden van zeven investeringskredieten; 2. goedkeuring te geven aan de over- en onderschrijdingen op de programma's. Inleiding: waar gaat het over? Overschrijding investeringskredieten Ondanks een kritische beoordeling bij de 2 e bestuursrapportage 2025 is er bij zeven projecten sprake geweest van een budgetoverschrijding. De totale overschrijding bedraagt € 37.000 ,-. De overschrijdingen variëren van een bedrag van € 2.600 ,- tot € 12.500 ,-. Over en onderschrijding programma’s Bij het opstellen van de jaarrekening bleek dat er een aantal programma’s zijn over - of onderschreden. De uitgebreide toelichting per programma is opgenomen in de Jaarstukken 2025 in de toelichting op het overzicht baten en lasten. x € 1.000 Programma 1. Bestuur en veiligheid 2. Wonen en voorzieningen 3. Sociaal Domein 4. Economische versnelling en toerisme 5. Klimaat, energie en milieu 6. Leefomgeving en mobiliteit 90. Algemene dekkingsmiddelen 91. Overhead 92. Vennootschapsbelasting Programma 1. Bestuur en veiligheid 2. Wonen en voorzieningen 3. Sociaal Domein 4. Economische versnelling en toerisme 5. Klimaat, energie en milieu 6. Leefomgeving en mobiliteit 90. Algemene dekkingsmiddelen 91. Overhead 92. Vennootschapsbelasting

Gewijzigde begroting 5.306 12.106 18.407 422 2.598 8.415 1.853 6.787 56 2.697 10.195 2.578 31 2.512 4.155 33.068 658 56

Jaarrekening Lasten 5.414 11.589 18.002 423 2.716 7.887 770 6.874 37 Baten 3.414 10.340 2.761 41 2.702 4.025 33.488 652 37

Verschil

-108 517 405 -1 -118 528 1.083 -87 18 -717 -14 -183 -9 -190 130 -420 6 18

* Gewijzigde begroting, jaarrekening en verschil zijn afzonderlijk afgerond. Daardoor kunnen de verschillen afwijken.

Relatie met strategisch beleid Niet van toepassing. Participatie Niet van toepassing.

2

Argumenten: waarom geven we als college dit advies? We geven het advies om te voorkomen dat de over - en ondersc hrijdingen als onrechtmatig wo rden beoordeeld. Kanttekeningen en risico’s: Wanneer budgetten niet worden goedgekeurd zijn deze onrechtmatig en tellen deze over - en onderschrijdingen mee in het oordeel van het college van burgemeester en wethouders voor de rechtmatigheidsverklaring. Financiën: wat gaat het kosten en hoe gaan we dit financieren? Geen bijzonderheden. Wat communiceren we? Geen bijzonderheden. Uitvoering/ aanpak Geen bijzonderheden. Bijlagen Geen.

3