2025-16i1 D25.329248 FW Resultaatsbes advies BC 2025 maart 27 resultaatbestemming 2024 - incl. reactie RUD

begeleidingscommissie datum: onderwerp:

28 maart 2025 resultaatbestemming 2024

aan het dagelijks bestuur van de RUD Zeeland p/a Postbus 35 4530 AA TERNEUZEN

Geacht bestuur, De begeleidingscommissie heeft op 27 maart 2025 het DB-voorstel besproken over de resultaatbestemming 2024. De betreffende documenten heeft de commissie op 20 maart 2025 ontvangen. Hieronder treft u het advies aan van de commissie. Inleiding In het DB-voorstel over de concepten van de jaarrekening 204 en het jaarverslag 2024 is al aangegeven dat in een separaat voorstel de resultaatbestemming zou worden behandeld. In dit voorstel is de verrekening met de deelnemers opgenomen voor een totaal van € 661.026. BC-vergadering van 27 maart 2025 Algemene opmerkingen: Naar aanleiding van de vergadering van de begeleidingscommissie worden de voorstellen tekstueel aangepast, zonder dat de essentie daarvan verandert. Derhalve hoeven de voorstellen niet opnieuw door de begeleidingscommissie te worden beoordeeld. Alle gemeenten, op Hulst na, krijgen volgens het DB-voorstel een bedrag terug over 2024. Gezien de huidige ontwikkelingen bij de RUD Zeeland is het te overwegen de terug te storten gelden te reserveren voor de aankomende extra uitgaven van bijvoorbeeld de PIOFAC-taken. De gemeente Hulst zal een bedrag van bijna € 10.000 moeten bijbetalen. De provincie Zeeland moet, indien het voorstel door het AB wordt overgenomen een bedrag van meer dan € 700.000 extra bijdragen. Met deze verrekening blijft de algemene reserve van de RUD Zeeland binnen de VZG-norm van 5%.

Reactie RUD: De aanpassingen zijn verwerkt. In het voorstel m.b.t. de dienstverlening en huisvesting is het volgende voorgesteld: “De voorziene capaciteitsuitbreiding in het kader van het robuust worden zal voor een groot deel pas in de loop van

2025 plaatsvinden. Daardoor ontstaat er financiële ruimte in 2025 om deze middelen in te zetten voor de dekking van deze incidentele kosten over 2025. Vooralsnog wordt ervan uit gegaan dat deze financiële ruimte toereikend is, echter een en ander hangt samen met het tijdstip waarop de invulling daadwerkelijk zal plaatsvinden. Mocht onverhoopt de financiële ruimte over 2025 niet toereikend zijn dan zullen we hier in de 2e voortgangsrapportage 2025 op terugkomen.” De vraag is of we op dit moment de extra middelen al moeten reserveren of dat we o.b.v. het verloop over 2025 moeten bijsturen. Mede omdat de inschatting vooralsnog is dat deze financiële ruimte toereikend is. In hetzelfde voorstel is het volgende opgenomen over de incidentele kosten over de jaren vanaf 2026: “De incidentele kosten voor 2026 van € 593.100, 2027 van € 295.500 en 2028 van € 127.200 te verwerken in de ontwerpbegroting 2026.”. In de Begroting 2026 die eveneens in de AB-vergadering van 12 mei 2025 wordt behandeld heeft de verwerking op voorgaande wijze plaatsgevonden. Het DB neemt op 14 april 2025 een besluit over het voorstel. De sluitingsdatum voor het indienen van zienswijzen is voorzien op 25 juli 2025.

Rekening houdend met het (bestuurlijke) zomerreces is het van belang het definitieve voorstel zo spoedig mogelijk na 14 april voor zienswijze aan de deelnemers voor te leggen om deze termijn te kunnen halen. Reactie RUD: Het definitieve voorstel zal zo spoedig mogelijk na 14 april voor zienswijze aan de deelnemers worden voorgelegd. Conclusie van de begeleidingscommissie: De voorstellen voor de resultaatbestemming 2024 zijn voor de begeleidingscommissie akkoord. De begeleidingscommissie geeft daarom een positief advies aan het DB om het voorstel, na de tekstuele aanpassing, door te geleiden naar de deelnemers voor de zienswijzeprocedure. De begeleidingscommissie is graag bereid de inhoud van deze brief nader toe te lichten. De begeleidingscommissie verzoekt u dit advies aan de deelnemers en aan het algemeen bestuur beschikbaar te stellen. Met vriendelijke groet, namens de begeleidingscommissie,

Michael Beverwijk voorzitter