2024-61c D24.314700 SWVO Advies begeleid Advies 20241009 format Begeleidingscommissie SWVO 2-2024 1-2025
Tekst van het document
Advies Begeleidingscommissie Gemeenschappelijke Regeling (GR) SWVO Datum: 9 oktober 2024
Tussentijdse begrotingswijziging 2e wijziging 2024 en 1e wijziging 2025 Onderwerp Totaaladvies Begeleidingscommissie vorig jaar
Advies Begeleidingscommissie Begroting 2025 Concreet luidt de zienswijze als volgt: - In te stemmen met de ontwerp Programmabegroting 2025; - Bij het opstellen van de volgende primair begroting cf. de afspraken van het VZGrapport geen nieuw beleid aan te bieden in de primaire begroting. Maar dit via een afzonderlijk voorstel voorzien van een 1e begrotingswijziging in te dienen bij de behandeling van de primaire begroting van het nieuwe jaar; - Een richtlijn op te stellen ten aanzien van de indexering van de subsidie maatschappelijk werk en cliëntondersteuning aan SMWO. De begeleidingscommissie adviseert de VZGrichtlijn hiervoor te hanteren.
1e wijziging 2024 Concreet luidt de zienswijze als volgt: - In te stemmen met de 1e begrotingswijziging 2024; - Om bij een eerstvolgende begrotingswijziging met betrekking tot secretariaatskosten de richtlijnen van het VZG-rapport Samenwerkingen GR-en te volgen; - Een richtlijn op te stellen ten aanzien van de indexering van de subsidie maatschappelijk werk en cliëntondersteuning aan SMWO. De begeleidingscommissie adviseert de VZG-richtlijn hiervoor te hanteren.
Is sprake van een bijzondere situatie: ja of nee? Graag toelichten. Het moet bijvoorbeeld gaan om nieuwe taken (waarvan de uitvoering geen uitstel duldt en verwerking in de lopende begroting noodzakelijk is), een pandemie, een uittredende deelnemer enz. Als criterium geldt daarbij dat de bijdragen van de deelnemers in het lopende jaar en/of in opvolgende jaren omhoog moeten. Ja? Begrotingswijziging mogelijk en zienswijze vragen. Nee? Geen begrotingswijziging mogelijk.
Ja, in afstemming met de Commissie BBV en de accountant van SWVO en op basis van de geactualiseerde notitie rechtmatigheid van de Commissie BBV, is de verwerkingswijze voor de lasten van de uitvoering Wmo, kosten vervoerd jeugdzorg en de kosten voor leerlingenvervoer (alleen gemeente Borsele) gewijzigd. Deze lasten zijn niet meer opgenomen in de begroting van SWVO. Ondanks dat de deze lasten niet in de begroting van SWVO horen, verzorgen zij wel de inkoop en de betalingen van deze zorgkosten. Daarom blijven de gemeente wel deze zorgkosten bevoorschotten aan SWVO en wordt ook door SWVO de ontwikkeling van deze kosten bij ons aanleveren, zodat de deelnemende gemeente hun begroting hierop kunnen actualiseren. 2
Onderwerp
Advies Begeleidingscommissie
Aangeboden voor zienswijze: ja of nee?
Ja
Doelstellingen meetbaar: ja of nee?
Nee
Ja? Dan toelichten. Nieuw beleid en risico’s: ja of nee?
nee
Ja? Dan toelichten. Voldoet aan VZG-richtlijn indexering: ja of nee?
Nee (2024) / ja (2025)
Voldoet aan VZG-richtlijn bezuiniging: ja, nee of niet van toepassing?
n.v.t.
Voldoet aan VZG-richtlijn reservevorming (5% van alle baten van de GR): ja of nee?
Ja
Totaaladvies Begeleidingscommissie: wel of niet akkoord?
Niet akkoord
Niet akkoord? Dan uitleggen.
In 2024 verhoogt SWVO de VZG-richtlijn met 1,3%. Er is geen gemotiveerd besluit ter onderbouwing toegevoegd en de extra bijdrage wordt toegevoegd aan de reserve exploitatieresultaten. Daarom adviseren wij negatief op de verhoging cf de VZGrichtljin in 2024. In 2025 kan het SWVO wel onderbouwen dat er een tekort is in de exploitatie en zijn wij akkoord met de extra verhoging van 1,3% cf. de VZGrichtlijn. Concreet luid de zienswijze als volgt: - In te stemmen met de 2e begrotingswijziging 2024, behalve voor programma 5 Secretariaat. - De verhoging van de VZG-richtlijn (1,3%) niet toe te passen in 2024. - In te stemmen met de 1e begrotingwijziging 2025.
3
Tabel 1 2e wijziging 2024 Totaal Bestaand beleid Incidenteel Structureel bijdrage Programma 1 educatie €0 € 41.644 € 41.644 Programma 2 uitvoering Wmo €0 €0 €0 Programma 3 Gezondheidsbeleid €0 €0 €0 Programma 4 Overige projecten €0 € 24.859 € 24.859 Programma 5 Secretariaat €0 € 19.877 € 19.877 Totaal mutatie bestaand beleid €0 € 86.380 € 86.380
Technische aanpassing* €0 -€ 46.525.193 €0 -€ 4.339.168 €0 -€ 50.864.361
1e wijziging 2025 Totaal Bestaand beleid Incidenteel Structureel bijdrage Programma 1 educatie €0 € 41.644 € 41.644 Programma 2 uitvoering Wmo €0 €0 €0 Programma 3 Gezondheidsbeleid €0 €0 €0 Programma 4 Overige projecten €0 € 25.704 € 25.704 Programma 5 Secretariaat €0 € 20.652 € 20.652 Totaal mutatie bestaand beleid €0 € 88.000 € 88.000
Technische aanpassing* €0 -€ 50.081.333 €0 -€ 4.360.220 €0 -€ 54.441.553
* De technische aanpassing betreft de verwerking van de lasten van de uitvoering wmo, vervoer jeugdzorg en leerlingenvervoer welke niet langer in de begroting van SWVO zijn opgenomen cf. notitie rechtmatigheid van de Commissie BBV.
Tabel 2 Nieuw beleid N.v.t.
Incidenteel € € € € € €
Totaal mutatie nieuw beleid
Structureel € € € € € €
Totaal € € € € € €
Aangepaste bijdragen deelnemers (betreft enkel bijdrage secretariaatskosten) Deelnemer
Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal SchouwenDuiveland Tholen
Vorig jaar
Primair
1e wijziging
2023 (rekening) € 187.086 € 286.644 € 114.815 € 75.374 € 187.675
2e 1e 1e wijziging begrotingswijziging begrotingswijziging 2024 2024 2024 2025 2025 (begroting) (begroting) € 187.425 € 201.196 € 203.553 € 208.154 € 210.591 € 319.160 € 342.613 € 346.624 € 357.281 € 361.465 € 105.607 € 113.367 € 114.694 € 117.161 € 118.533 € 63.630 € 68.305 € 69.105 € 71.525 € 72.362 € 188.291 € 202.126 € 204.493 € 210.036 € 212.495
€ 251.383
€ 279.651
€ 300.200
€ 303.716
€ 311.843
€ 315.495
€ 213.199
€ 217.163
€ 233.120
€ 235.850
€ 241.903
€ 244.736
4
Aangepast
Primair
Aangepast