2024-60a D24.312228 1e begrotingswijziging 2025 1e begrotingswijziging 2025

1e begrotingswijziging 2025 Gemeenschappelijke Regeling De Bevelanden Verwerking resultaat Bestuursrapportage Hierbij leggen wij u de structurele budgettaire mutaties voor die voortvloeien uit de Bestuursrapportage 2024. Deze begrotingswijziging wordt afgesloten met een verdeling van de kosten over de deelnemende gemeenten. Budgettaire mutaties die voortvloeien uit de vastgestelde AB en DB-besluiten.

1 2 3

Besluitdatum 30-10-2023 23-11-2023 12-02-2024

4 5 6 7 8

08-04-2024 08-04-2024 13-5-2024 13-5-2024 21-06-2024

Advies Diverse beleidsstukken betreffende de organisatie Dekking RVU regeling DVO diensten KCC gemeente Goes en Gemeenschappelijke Regeling De Bevelanden Verlofharmonisatie Cao SGO Uitbreiding licenties SEP Verwerking CAO 1 januari 2024- 31 maart 2025 Bijdrage Wmo/Schulddienstverlening omzetten naar de reguliere bevoorschotting Formatie Inburgering

Opmerking vooraf bij opgenomen met betreking tot de kolom “Mutatie”:  + : meer lasten/minder baten  -/- : minder lasten/meer baten Opmerking vooraf bij opgenomen met betreking tot de kolom “I/S”:  I : incidentele mutatie  S : structurele mutatie

Verwerking van besluiten AB en DB Omschrijving

Mutatie

Bedrag I/S

Diverse beleidsstukken betreffende de organisatie Aan het algemeen bestuur (AB) zijn diverse gewijzigde beleidsstukken voorgelegd, waaronder de financiële verordening. In de financiële verordening is bepaald dat in de begroting een post ‘onvoorzien’ wordt opgenomen van 0,5% van de totale lasten. De inwerkingtreding van de nieuwe financiële verordening is 1 januari 2024. In voorgaande begrotingen was het bedrag van de post ‘onvoorzien’ € 74.000. Met de wijziging bedraagt het bedrag voor de begroting 2025 € 120.410, wat een toename van € 46.410 betekent.

+

46.410

I

Dekking RVU regeling Vanaf 1 januari 2024 tot en met 31 december 2025 kunnen werknemers onder bepaalde voorwaarden gebruik maken van Cao artikel 2.11, De regeling Vervroegd Uittreding (RVU). Het DB heeft voor de uitvoering van de regeling middelen beschikbaar gesteld.

+

80.000

S

1

DVO diensten KCC gemeente Goes en Gemeenschappelijke Regeling De Bevelanden De dienstverleningsovereenkomst (DVO) voor diensten van het Klant Contact Centrum (KCC) van de gemeente Goes dateerde van 2015. Er is een nieuwe DVO opgesteld met een looptijd van 1 januari 2024 tot en met 31 december 2025. Verlofharmonisatie Cao SGO Het DB heeft positief besloten op het voorstel verlofharmonisatie Cao SGO/Gemeenten 2021/2022, de extra verlofdag Cao SGO/Gemeenten 2023 en de extra verlofdag Cao SGO/Gemeenten 2024/2025. Op basis hiervan wordt het verlof voor medewerkers GR uitgebreid met 5 dagen per jaar. De toename van verlof betekent een aanzienlijke vermindering van productieve uren. De bijdrage van € 238.450 (afgerond) per jaar is gevraagd om dit verlies op te vangen. Zowel uit het Berenschot-onderzoek, als uit de I-visie is namelijk gebleken dat deze uren hard nodig zijn voor het uitvoeren van de dienstverlening van GR de Bevelanden. Uitbreiding licenties SEP Op basis van de huidige en toekomstige ontwikkeling in de vaste en tijdelijke formatie moet het aantal licenties voor de e-learning worden verhoogd. Verwerking CAO 1 januari 2024- 31 maart 2025 Per 1 januari 2024 is de nieuwe Cao voor gemeenten ingegaan, waarin een loonafspraak is gemaakt van 4,75% stijging per 1 januari 2024 en 1,25% stijging per 1 oktober 2024.

Bij de opstelling van de begroting 2024-2027 zijn de lonen geïndexeerd met 3,9% overeenkomstig de VZG-norm. Nu de loonstijging op grond van de Cao hoger is dan de toegestane VZG-indexering leidt dit structureel vanaf 2025 tot een tekort van € 333.500. Het tekort kan gedeeltelijk worden gedekt uit de aanvullende indexering van 1,3% welke door de VZG is vastgesteld. Bijdrage Wmo/Schulddienstverlening omzetten naar de reguliere bevoorschotting Bij de plaatsing van personeel in de Gemeenschappelijke Regeling per 1 januari 2015 werd het onderdeel Schulddienstverlening in eerste instantie niet meegenomen. Verder werd de GR bij aanvang geconfronteerd met nieuwe taken in het kader van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning 2015 waarmee geen rekening was gehouden. Dit heeft geleid tot een extra bijdrage van € 618.600, welke buitenom de reguliere bevoorschotting aan de deelnemende gemeenten wordt gefactureerd. Op het voorstel om de bijdrage niet meer apart uit factureren aan de deelnemende gemeenten, maar op te nemen in de bevoorschotting omdat dit een reguliere taak is heeft het DB positief besloten. Formatie Inburgering Met invoering van de nieuwe Wet Inburgering hebben gemeenten een belangrijke rol gekregen bij de begeleiding van nieuwkomers die inburgeringsplichtig zijn. De GR voert dit uit namens de vijf deelnemende gemeenten.

Met dit nieuwe Inburgeringsstelsel zijn er sinds 1 januari 2022 fors meer taken naar de GR gekomen en is sprake van een verdubbelde taakstelling. Deze zaken kunnen niet binnen de begroting van de GR worden opgelost.

2

+

25.000

I

+

238.450

S

+

12.500

S

+

238.900

S

+

618.600

S

+

204.970

S

Overige mutaties Salarissen en sociale lasten Voor een aantal functies heeft een herwaardering plaatsgevonden, welke structureel doorwerkt in de begroting. Verder is er een tekort op de salarissen als gevolg van het verschil tussen de Cao-verhoging en de dekking vanuit de aanvullende VZG-indexering 2024.

+

123.300

S

ICT Door uitbreidingen en opzeggingen op het gebied van software, datacommunicatie en infrastructuur zijn de kosten per saldo toegenomen. De uitbreidingen en opzegging zijn voorgelegd aan het DOI.

+

208.250

S

Resultaat 1e begrotingswijziging 2025

+

1.796.380

Onderstaand overzicht geeft de budgettaire mutaties weer die voortvloeien uit de vastgestelde AB en DBbesluiten. Het totaalbedrag van de 1e begrotingswijziging is te splitsen in Organisatie GR, Uitvoerende taken en wettelijke verplichtingen. De bedragen in de kolom Organisatie GR zijn in overleg met gemeenten (Deelnemersoverleggen, Portfoliotafel, Portefeuillehoudersoverleg) tot stand gekomen. De bedragen uit de kolom uitvoerende taken hebben bijvoorbeeld te maken met formatieuitbreidingen op taken die worden uitgevoerd voor de deelnemende gemeenten en kosten ICT die het gevolg zijn van uitbreiding van formatie van gemeenten die leiden tot verhoging van kosten in de begroting van de GR (licenties, laptop, beeldscherm, enz.). De bedragen in de kolom wettelijke verplichtingen worden veroorzaakt door de CAO wijziging 2024/2025. In onderstaande tabel wordt de splitsing weergegeven:

Omschrijving Diverse beleidsstukken betreffende de organisatie (post onvoorzien) Dekking RVU regeling DVO-diensten KCC gemeente Goes Verlofharmonisatie Cao SGO Uitbreiding licenties SEP Verwerking CAO 1 januari 2024- 31 maart 2025 Bijdrage Wmo/Schulddienstverlening Formatie Inburgering Salarissen en Sociale lasten ICT (uitbereidingen/opzeggingen)

Organisatie GR

€

Uitvoerende taken besloten door toegewezen gremia

Wettelijke verplichtingen

46.410 € 80.000

€

25.000 € 238.450 €

12.500 € 238.900

€

€ €

618.600 204.970

€

208.250

€

1.044.320

123.300

€

194.710 3

€

557.350

De GR probeert kosten altijd eerst binnen de eigen middelen op te vangen. Als dit niet mogelijk wordt een bijdrage gevraagd van de gemeenten. In onderstaande tabel hebben wij een aantal zaken weergegeven die het afgelopen jaar binnen de eigen middelen van de GR zijn opgevangen.

Programma Omschrijving

Bedrag Structureel

WIZ

€

449.350

€

13.730

€

74.816

€

537.896

BDV

GR

Volgens de berekening door bureau Berenschot was er sprake van een tekort van 12 fte binnen domein Werk, Inkomen en Zorg. Uiteindelijk is 1 fte vanuit de eigen formatie ingezet. Door het optimaliseren van de processen zijn de gevraagde middelen aan de deelnemende gemeenten beperkt gebleven tot 6,5 fte aan formatieuitbreiding. De procesoptimalisatie is uit eigen middelen bekostigd. In het kader van de huisvesting GR is een investeringskrediet beschikbaar gesteld. De daarmee samenhangende afschrijvingslasten zijn binnen de begroting van de GR structureel opgelost. De VZG-indexering is volledig benut om de Cao-verhoging te kunnen bekostigen. Materiële kosten van bijvoorbeeld ICT en de huur zijn binnen de eigen middelen opgelost. Totaal In procenten van de lasten van de primaire begroting 2024

3%

4

Onderstaande tabellen geven de verdeling per deelnemer weer. Gemeente

Borsele

Goes

Kapelle

NoordReimersBeveland waal

Totaal

Bijdrage WIZ: Wet Kinderopvang B.U.I.G. (WWB, IOAW, IOAZ) BBZ Minimabeleid Beleid gesubsidieerde arbeid Wet Inburgering Nieuwkomers Re-integratie Wmo 2015 Schuldhulpverlening Huishoudelijke verzorging Totaal Bevoorschotting WIZ

0

0

0

0

0

0

Bijdrage WIZ: Wet Kinderopvang B.U.I.G. (WWB, IOAW, IOAZ) BBZ Minimabeleid Beleid gesubsidieerde arbeid Wet Inburgering Nieuwkomers Re-integratie Wmo 2015 Schuldhulpverlening Huishoudelijke verzorging Totaal Bijdrage Wiz Overhead ICT Overhead Informatievoorziening Overhead HRM Overhead WIZ Totaal (Budgettair)

3.105 16.728 18.558 4.252 943 2.368 5.589 14.996 8.156 16.012 90.707 75.207 37.891 111.743 315.548

11.864 63.986 71.051 16.188 3.574 6.135 21.435 35.424 31.282 43.929 304.867 143.569 72.333 375.570 896.339

1.420 7.755 8.618 1.961 429 1.246 2.605 7.987 3.788 8.233 44.041 39.933 20.119 54.255 158.349

1.598 8.566 9.519 2.153 487 972 2.877 5.790 4.194 6.690 42.843 25.412 12.803 52.709 133.767

2.988 16.078 17.839 4.061 886 2.368 5.401 14.845 7.864 15.697 88.026 63.731 32.109 108.510 292.377

20.974 113.112 125.585 28.615 6.318 13.089 37.906 79.042 55.283 90.561 570.485 347.851 175.256 702.788 1.796.380

4.229.378 10.854.565 4.544.927 11.750.904 315.548 896.339

2.158.231 2.316.580 158.349

1.644.017 1.777.785 133.767

Bijdrage primaire begroting Bijdrage na 1e wijziging Mutatie (+=hogere bijdrage)

Bedragen in hele euro's. Door af rondingsverschillen sluiten bedragen mogelijk niet exact aan.

5

3.821.439 22.707.631 4.113.816 24.504.011 292.377 1.796.380

Omschrijving Gemeente Borsele Gemeente Goes Gemeente Kapelle Gemeente Noord-Beveland Gemeente Reimerswaal Bijdragen gemeenten

2025 2026 2027 2028 4.544.927 4.533.035 4.532.031 4.532.127 11.750.904 11.711.424 11.706.172 11.705.966 2.316.580 2.310.791 2.310.362 2.310.425 1.777.785 1.772.218 1.771.570 1.771.567 4.113.816 4.102.311 4.101.178 4.101.226 24.504.011 24.429.779 24.421.312 24.421.312

Bedragen in hele euro's. Door afrondingsverschillen sluiten bedragen mogelijk niet exact aan.

6