2023-52a D23.295684 Boekwerk 2e bestuursrapportage 2023 2e Bestuursrapportage 2023 DEF3

Paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen Samenvatting De gemeente heeft de openbare ruimte in beheer. In de openbare ruimte bevinden zich allerlei kapitaalgoederen, zoals groen, wegen en riolering etc. De gemeente optimaliseert de levensduur van de kapitaalgoederen door integraal, planmatig en adequaat onderhoud. De kapitaalgoederen wegen, riolering, water, groen en gebouwen zijn vanuit het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) verplichte onderdelen van de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen. In Kapelle zijn daar civieltechnische kunstwerken, speeltoestellen, openbare verlichting, sportaccommodaties en begraafplaatsen aan toegevoegd. Voor het groot onderhoud bestaat de keuze tussen dekking van de lasten via de exploitatie en/of met een voorziening. De geactiveerde lasten van de meeste kapitaalgoederen komen jaarlijks terug in de begroting. Onderhoud aan de kapitaalgoederen gebouwen, speeltoestellen, sportaccommodaties, civieltechnische kunstwerken en stranden worden uit een voorziening betaald. Met een groeimodel wordt het kapitaalgoed riolering vanaf 2028 voor ca. een derde gedeelte geactiveerd en voor ca. twee derde deel betaald uit de voorziening. Wegen, straten en pleinen (programma Leefomgeving en Mobiliteit) Weginspecties laten een licht dalende kwaliteit zien van het wegenareaal in zijn geheel.

Dit wordt met name veroorzaakt door de grotere uitbreidingsplannen die 40 tot 50 jaar geleden aangelegd zijn. De kwaliteit van de verharding neemt hier af en grootschalig onderhoud hiervan is nodig. Het huidige beleid- en beheerplan voorziet hier niet in en is verouderd. Het beheer en beleidsplan wegen waarmee gewerkt wordt is nooit formeel vastgesteld. Het nieuwe vast te stellen beleid- en beheerplan wegen waarin de gewenste kwaliteit versus de kosten voor het wegbeheer voor een langere periode in beeld zijn gebracht wordt in Q1 van 2024 beeldvormend aan de gemeenteraad voorgelegd. Nr.

Inspanningen

K.1

Project benaming Boomweidelaan incl. masterplan wateroverlast

Status



Budget

€

Toelichting

Voorbereidende werkzaamheden zijn opgestart maar inmiddels gepauzeerd. Aanleiding hiervoor is onvoldoende capaciteit bij netbeheerders en vertraging bij de ontwikkeling van landgoed Schore

Gemeente Kapelle | 2e Bestuursrapportage 2023

31

Nr.

Inspanningen

K.2

Wemeldinge Noordzijde NSCities2S

K.3

Combi De Klinker en Oude haven e.o.

K.4

Blaaspoort masterplan wateroverlast

K.5

Nieuwe Kerkstraat masterplan wateroverlast opp. afstroming

K.6

Stationsstraat, Rand- Overstort voorz., Binnenhof/Biezelingsestraat/Mauritsstraat

K.7

Dijkwelsestraat (tussen spoor en dorp)

K.8

De Warretjes, Oude bosstraat masterplan wateroverlast

K.9

Asfaltwerken en projectmatig straatwerk

Status

Budget

☺

€

☺ ☺   ☺ ☺ ☺

€ € € € € € €

Toelichting EU-pilotproject is afgerond. De parking achter de Kon. Wilhelminastraat, de speeltuinen en de oversteekplaatsen voor o.a. mindervaliden zijn uitgevoerd. De wens tot aanpassing van de open verharding naar gesloten verharding in de weg en in de trottoirs is uit de buurtenquête en bewonersavond naar voren gekomen. Toegezegd is hier na besluitvorming gevolg aan te geven. In een nieuwsbrief wordt in het najaar de uitkomst met de buurt gedeeld. De voorbereiding van de werkzaamheden start eind 2023 en de uitvoering vindt plaats in 2024. (Zie ook Prog.6) Werk is in uitvoering In voorbereiding Kan na uitvoering sloop/nieuwbouw Waardekensstraat (Beveland wonen) in voorbereiding. Werkzaamheden zijn afgerond (wegen). In uitvoering Voorbereiding ronden we dit jaar of. Start uitvoering in 2024 In uitvoering

Openbare verlichting (programma Leefomgeving en Mobiliteit) Nr.

Inspanningen

Status

Budget

Toelichting

€

In uitvoering

Werkzaamheden K.10

Vervangen conventionele armaturen voor LED-armaturen. Projectmatig en planmatig

☺

Gemeente Kapelle | 2e Bestuursrapportage 2023

32

Riolering (programma Leefomgeving en Mobiliteit) De voorbereiding van een nieuw verbreed rioleringsplan (VGRP) loopt naar wens. We leggen een nieuw verbreed gemeentelijk rioleringsplan incl. kostendekking beeldvormend aan de raad voor in Q1-2024 Nr.

Inspanningen

Status

Budget

Toelichting

Project benaming K.11

K.12

Boomweidelaan incl. masterplan wateroverlast Wemeldinge Noordzijde NSCities2S

K.13

Combi De Klinker en Oude haven e.o.

K.14

Blaaspoort masterplan wateroverlast

K.15

K.17

Nieuwe Kerkstraat masterplan wateroverlast opp. afstroming Stationsstraat, Rand- Overstort voorziening, Binnenhof/Biezelingsestraat/Mauritsstraat Dijkwelsestraat (tussen spoor en dorp)

K.18

Vijverstraat masterplan wateroverlast

K.19

De Warretjes, Oude bosstraat masterplan wateroverlast Parklaan oppervlakkige en ondergrondse afvoer masterplan wateroverlast Nieuwe Kerkstraat onderhoud watersysteem achter woningen BOBovereenkomst

K.16

K.20 K.21

  ☺ ☺   ☺ ☺ ☺ ☺ 

€ € € € € € € € € € €

Voorbereidende werkzaamheden zijn opgestart maar inmiddels gepauzeerd. Aanleiding hiervoor is onvoldoende capaciteit bij netbeheerders en vertraging bij de ontwikkeling van landgoed Schore. Afgerond (ondergrondse infra) Werk is in uitvoering In voorbereiding Kan na uitvoering sloop/nieuwbouw Waardekensstraat (Beveland wonen) in voorbereiding. Werkzaamheden zijn afgerond. Alleen het gronddepot (riool) moet nog worden opgeheven (Q4 2023). In uitvoering In uitvoering Voorbereiding ronden we dit jaar of. Start uitvoering in 2024 In voorbereiding Nieuwe Kerkstraat onderhoud watersysteem wordt later dan voorzien in overleg met Waterschap opgepakt.

Gemeente Kapelle | 2e Bestuursrapportage 2023

33

Water (programma Leefomgeving en Mobiliteit) Nr.

Inspanningen

Status

Budget

 

€ €

Toelichting

Werkzaamheden K.22 K23

Sloot achterzijde Nieuwe Kerkstraat opschonen Baggerwerkzaamheden Wemeldinge en Oostelijk Kapelle

Kan vervallen, is opgenomen onder K21. Gereed

Civieltechnische kunstwerken (programma Leefomgeving en Mobiliteit) Nr.

Inspanningen

Status

Budget

Toelichting

Werkzaamheden K.24

Diverse Civieltechnische objecten

☺

€

De storingen uit het voorjaar zijn professorisch opgelost. Contructieberekening voor de draaibrug is uitgevoerd. Conclusie is dat het ontwerp voor het huidige gebruik aangepast moet worden. De kostenraming hiervoor wordt nog gemaakt. Vanuit de lopende opdracht toeristische visie waar Bureau OKRA/Juust mee bezig is wordt gekeken naar de locatie van de brug en de kosten van een eventuele alternatieve locatie.

Openbaar groen (programma Leefomgeving en Mobiliteit) We ontwikkelen groenstructuurplannen per kern (beheer-en beleidsplan) en een bomenbeleidsplan. Nr.

Inspanningen

Status

Budget

Toelichting

☺

€

In uitvoering

Werkzaamheden K.25

Groen investeringen maken integraal deel uit van wegen projecten

Gemeente Kapelle | 2e Bestuursrapportage 2023

34

Begraafplaatsen (programma Leefomgeving en Mobiliteit) Nr.

Inspanningen

Status

Budget

Toelichting

Werkzaamheden K.26

Beleidsplan instandhouding begraafplaatsen in 2023 aan de raad voorleggen.

€



Deze inspanning wordt in 2023 niet gehaald door beperkte personele capaciteit. Door de inzet van nieuw beoogde personele capaciteit kan de inspanning in 2024 worden opgepakt.

Speeltoestellen (programma Leefomgeving en Mobiliteit) Nr.

Inspanningen

Status

Budget



€

Toelichting

Werkzaamheden K.27

Omvorming ondergronden Boomweidelaan 12, De Omloop, Fluitekruid, Duizendblad, Annie MG. Schmidtsingel, Goudreinettestraat

Gereed in 2023

Sportaccommodaties (programma Wonen en Voorzieningen) Nr.

Inspanningen

Status

Budget

Toelichting

Werkzaamheden K.28

K.29

Sport MIP – Groene Woud – vervanging algemene inrichting; ballenvangers, hekwerk Sport MIP- Boenzeboogerd - vervanging algemene inrichting; ballenvangers, hekwerk

 

€

Gereed, budget overschreden onvoorzien meerwerk en inhuur toezicht

€

Gereed, budget overschreden onvoorzien meerwerk en inhuur toezicht

Gemeente Kapelle | 2e Bestuursrapportage 2023

35

Nr.

Inspanningen

K.30

Nieuw sportfaciliteiten buitenruimte de Bloesem

Status

Budget



€

Toelichting Gereed uitgezonderd enkele opleverpunten

Onderwijs, schoolgebouwen (programma Wonen en Voorzieningen) Nr.

Inspanningen

Status

Budget

Toelichting

☺

€

Na aanbesteding heeft het ontwerpteam opdracht gekregen het ontwerp van het IKC Wemeldinge te maken. Uitvoering volgt in 2024. (Zie ook Prog 2) Op 27 juni 2023 heeft uw raad besloten dat (ver)nieuwbouw op de huidige locatie wordt uitgesloten. We zijn op zoek naar een geschikte locatie voor het IKC Juliana van Stolbergschool. Als tijdelijke oplossing voor de huisvesting van de SBO Samuël en (V)SO EbenHaëzer worden per 1 januari 2024 twee noodlokalen geplaatst. Voor de lange termijn zoeken we naar een structurele oplossing.

Planvorming en realisatie K.31

We bereiden de nieuwbouw voor het IKC Wemeldinge voor.

K.32

We bereiden de nieuwbouw voor het IKC Juliana van Stolbergschool voor.



€

K.33

SBO Samuël en (V)SO Eben-Haëzer

☺

€

Gemeentelijk vastgoed Voor onderhoud van de gemeentelijke gebouwen gelden de volgende uitgangspunten: Onderhoud, opgenomen in het meerjarig onderhoudsplan (MJOP), wordt ten laste gebracht van de voorziening. Levensduur verlengend onderhoud >€ 25.000 geldt als een investering. Het MJOP is in 2021 geactualiseerd. Daarbij is rekening gehouden met kansen voor verduurzamen van de gebouwen waar mogelijk. Het doel hierbij is gasloos na 2030. Nr.

Inspanningen

K.34

Werkzaamheden Luchtbehandeling nieuwbouw

Status

Budget



€

Toelichting

Nieuwe luchtbehandeling is gerealiseerd voor het behalen van energielabel C

Gemeente Kapelle | 2e Bestuursrapportage 2023

36

Nr.

Inspanningen

K.35

Herinrichten gemeentehuis

K.36

Verduurzamen De Vroone

K.37

Verduurzamen dorpshuis de Wemel

K.38

Herstel ingang ’t Keldertje in de Wemel

K.39

Beperken energieverbruik dorpshuis Schore

K.40

Verplaatsen gemeentewerkplaats

K.41

Vervangen systeemplafonds in ‘t Saamdeel

Status

Budget



€



€



€

 ☺  ☺

€ € € €

Toelichting De kosten van de herinrichting in combinatie met investeringen voor groot onderhoud, verduurzaming en vereist functioneel gebruik zijn aanleiding voor een heroverweging en het opstellen van een huisvestingsplan voor de langere termijn. Hierover bent u tijdens de beeldvormende bijeenkomst van 7 november bijgepraat. (Zie ook programma Klimaat, Energie en Milieu) Het opstellen van de verduurzamingsmaatregelen en het opvragen van offerten vergden meer tijd dan voorzien. De klimaatinstallatie van Kibeo is onderdeel van het dorpshuis. Kibeo maakt onderdeel uit van de planvorming voor het IKC. Het vervangen van de klimaatinstallatie op het dak van het dorpshuis bemoeilijkt de vervanging van de dakbedekking en daardoor ook de dakisolatie om over te stappen op laagtemperatuurverwarming. Uitgevoerd Aanpassen aansturing cv-installatie Er wordt nog gezocht naar een geschikte locatie. De langdurige kwestie van vallende plafondplaten met risico op letsel wordt verholpen door het plafondsysteem aan te passen.

Gemeente Kapelle | 2e Bestuursrapportage 2023

37

Paragraaf Bedrijfsvoering Formatie en inhuur Het is zeer waarschijnlijk dat de komende jaren de spanning op de arbeidsmarkt voortduurt. Dit duurt nu al langere tijd. Doordat we steeds meer een wendbare organisatie zijn nemen medewerkers meerdere (nieuwe) taken op zich. Het boeien, maar zeker ook het binden van medewerkers is dus van groot belang. Te denken valt dan aan persoonlijke ontwikkeling, werkplezier, een goede balans tussen privé en werk en een niet te hoge werklast/werkdruk. Het invullen van de vacatures verloopt momenteel nog steeds op meerdere vakgebieden (met name binnen Leefomgeving) moeizaam. Hier is ook nog steeds sprake van incidentele en soms langdurige inhuur. Door de krappe arbeidsmarkt is ook een verdere toename in de incidentele of langdurige inhuur mogelijk. Binnen de afdelingen Beleid en Dienstverlening, Staf en Middelen kunnen de vacatures momenteel wel nog goed ingevuld worden. Opvallend hierin is wel dat het dan vaak medewerkers betreft die nog niet de juiste ervaring hebben, maar wel de motivatie en vaardigheden om zich dat wel eigen te maken. Hiervoor is dan wel een goed inwerk- en begeleidingstraject nodig door o.a. collega’s, wat weer de werklast vergroot. Hierdoor komt ook het geven van advies op allerlei gebieden onder druk. Hierin moeten dan prioriteiten gesteld worden en keuzes gemaakt worden.

CAO In mei 2023 is er met terugwerkende kracht per 2 januari 2023 een CAO verhoging geweest van gemiddeld 6 %. Rechtmatigheidscontrole De rechtmatigheidsverantwoording is uitgesteld en zal naar verwachting ingaan in het verslagjaar 2023. Vanaf 2021 is Kapelle gestart met het opzetten van de interne controle. Hierbij zijn processen in kaart gebracht. Vanaf 2022 worden deze geïmplementeerd in de organisatie. Hierdoor anticipeert de organisatie niet alleen op de invoering van de rechtmatigheidsverantwoording, maar wordt ook gekeken waar de bedrijfsvoering geoptimaliseerd kan worden. In de begroting zijn structurele budgetten opgenomen.

Verzuim Het ziekteverzuim in 2023 is gedaald van 3,92 (eerste Berap) naar 2,45. In 2022 was dit 4,92. De meldingsfrequentie bedraagt 0,41. In 2022 was dit 0,42. Het werkplezier en de werkomstandigheden binnen de gemeente Kapelle zijn prima. De grafieken geven de ontwikkeling van het verzuim weer.

Gemeente Kapelle | 2e Bestuursrapportage 2023

38

Voortschrijdend verzuim gemeente Kapelle 2018 - 2023 per jaar 14,00

12,00

10,00 Meldingsfrequentie Totaal verzuim (%) 8,00

Kort verzuim (%) Middellang verzuim (%)

6,00

Lang verzuim (%) Extra lang verzuim (%)

4,00

2,00

0,00

Gemeente Kapelle | 2e Bestuursrapportage 2023

39

Paragraaf Verbonden partijen Gezien de uitzonderlijke (inflatie)situatie is besloten om een herberekening van de VZG-richtlijn 2023 uit te voeren. Het binnen de richtlijn opgenomen component voor materieel, komt op basis van de recent ontvangen CPB-cijfers uit op 5,9%. Voor wat betreft het cao-component binnen de richtlijn is uitgegaan van een gemiddelde loonontwikkeling voor de loonschalen 5 t/m 12, zijnde de schalen waarin binnen de GR-en veruit de meeste medewerkers zijn ingeschaald, van 7,9%. Uitgaande van de te hanteren verhouding tussen lonen 2/3 en prijzen 1/3, komt de in totaal toegestane inflatiecorrectie uit op 7,2%. Hieronder het overzicht van bijzonderheden per gemeenschappelijke regeling. Nr.

GR

V.1

Betho Zeeland

V.2

GGD Zeeland

V.3

GR de Bevelanden

V.4

Muziekschool Zeeland

V.5

V.6

Openbaar Lichaam Afvalstoffenverwijdering Zeeland (O.L.A.Z.) RBL/RMC (Leerplicht)

Begrotingswijziging Nee

Budget

€

Ja

€

Ja

€

Ja

€

Ja

€

Nee

€

Toelichting Geen bijzonderheden. De 1e begrotingswijziging 2023 is de begrotingswijziging die nodig was om de basis op orde brengen bij de GGD. De 2e begrotingswijziging 2023 voorzag in een structurele borging van het programma Nu niet Zwanger. De laatste begrotingswijzigingen betroffen het resultaat 2022, aanpassingen vanwege de VZG-richtlijn en ondersteuning jeugdgezondheid kinderen uit Oekraïne. Ook voor IJZ betreft het een aanpassingen vanwege de VZG-richtlijn, daarnaast is het prognose-instrument veranderd. De gevolgen van de 3e begrotingswijziging 2023 GRdB is verwerkt in deze 2e bestuursrapportage. Per saldo betekent dit een aanpassing van € 7.000. Er wordt een extra gemeentelijke bijdrage gevraagd. Dit heeft o.a. te maken met de nieuwe VZG-richtlijn. Uw raad heeft besloten de gemeentelijke bijdrage 2023 aan te vullen met € 37.964,-. Hiertegenover staat dat de Muziekschool een herstelplan schrijft om te voorkomen dat dit een structureel tekort wordt. De 1e begrotingswijziging 2023 bevat de componenten: stijging van de verwerkingskosten voor brandbaar afval en voor GFT en een daling van de exploitatiekosten voor de milieustraat en daarmee een verlaging van de bijdrage per inwoner. Deze begrotingswijziging levert een incidenteel voordeel op van € 40.270,-. Geen bijzonderheden.

Gemeente Kapelle | 2e Bestuursrapportage 2023

40

Nr.

GR

V.7

RUD Zeeland

V.8

Sabewa

V.9

SWVO

V.10

Begrotingswijziging

Budget

Nee

€

Ja

€

Ja

€

Ja

€

Veiligheidsregio Zeeland (VRZ)

Toelichting De gemeenteraad heeft op 31 oktober onder voorwaarden ingestemd met het voorstel tot “strategisch werven”. Voor de gemeente Kapelle gaat het in dit voorstel om een bedrag van €16.700,-, dat te zijner tijd als begrotingswijziging van de RUD zal worden meegenomen. Daarnaast is er vanuit het Rijk aan alle overheden en hun omgevingsdiensten gevraagd te onderzoeken in hoeverre hun omgevingsdiensten robuust zijn en zo nee, welke stappen (qua capaciteit en financiën) er gezet moeten worden om alsnog robuust te worden. Voor onze RUD loopt momenteel zo’n onderzoek. Vast staat dat de RUD Zeeland niet robuust is (zoals de meeste omgevingsdiensten). De lijn die het rijk aanhoudt, is dat bij een omzet van tenminste 16,5 miljoen euro per omgevingsdienst er sprake kan zijn van een robuuste omgevingsdienst. Wat dit financieel gaat betekenen voor de gemeente Kapelle is nu nog niet duidelijk. De 1e begrotingswijziging 2023 van €48.000 is verwerkt in de 1e bestuursrapportage. De 3e begrotingswijziging 2023 SWVO is verwerkt in deze 2e bestuursrapportage. Er is een verschil van €191.079,-. Dit is vooral op de onderdelen: regiotaxi, begeleiding en dagbesteding. Er is duurdere zorg geïndiceerd dan vooraf verwacht. De 1e begrotingswijziging 2023 betrof een budgetneutrale wijziging die is vastgesteld door het AB van de VRZ.

De 2e begrotingswijziging staat wel in het teken van de aanpassingen van de VZG-richtlijn. Uw raad heeft eind september een positieve zienswijze gegeven. Het AB stelt in december definitief de begrotingswijziging vast. Voor Kapelle incidentele meerkosten van € 39.575,-. Daarnaast heeft het AB het Dekkingsplan vastgesteld. Dit is een nulmeting, en geeft de stand van zaken aan van de brandweer in Zeeland. Ook is er vastgesteld dat er jaren een fout is gemaakt in de verdeelsystematiek voor de gemeentelijke bijdrage. Kapelle heeft jaren te veel betaald. Dit wordt in 2023 verrekend en we ontvangen dit jaar nog een eenmalige incidentele bijdrage van bijna 1 ton.

Paragraaf Grondbeleid De exploitatielasten en -baten lopen achter ten opzichte van de begroting. Voor Smokkelhoek hebben we overleg over de afname van de laatste kavel. De levering hiervoor voorzien we niet meer voor 2023. We verwachten in 2024 de levering af te kunnen ronden. Voor Zuidhoek fase 3 deel West lopen de grondverkopen ook achter bij de begroting. Er liggen evenwel nog een aantal opties waarvan we verwachten dat een deel daarvan nog in 2023 wordt gerealiseerd. Gemeente Kapelle | 2e Bestuursrapportage 2023

41

Financieel hoofdstuk Financiële recapitulatie programma’s

Programma 90. Middelen

Voordeling saldo primitieve begroting 2023 Mutaties 1ste Bestuursrapportage Meevallers: Meicirculaire 2023

90. Middelen

-128

Dividend

I/S I/S

585

I

1.187

Totaal meevallers Programma 3. Sociaal Domein 3. Sociaal Domein 3. Sociaal Domein 3. Sociaal Domein 6. Leefomgeving en mobiliteit 91. Overhead Meerdere programma's Meerdere programma's

1.772

Tegenvallers: Bijdrage Cederhof Afrekening 2022 inkooporganisatie jeugd Lagere eigen bijdrage als gevolg van (nog) niet afschaffen abonnementstarief Indexering GGD inclusief inkooporganisatie jeugd Onderhoud wegen Hogere bijdrage GR de Bevelanden (2de begrotingswijzing 2023) Sabewa - 1e begrotingswijziging 2023 SWVO - afrekening 2022 en 2e begrotingswijziging 2023

Totaal tegenvallers

I S S S S S S S

50 79 170 95 100 190 48 175

907

Voordelig saldo 1e bestuursrapportage Voordeling rekeningsaldo

-865 -993

Gemeente Kapelle | 2e Bestuursrapportage 2023

42

Programma 1. Bestuur en veiligheid 1. Bestuur en veiligheid 2. Wonen en voorzieningen 3. Sociaal Domein 3. Sociaal Domein 4. Economische versnelling en toerisme 4. Economische versnelling en toerisme 5. Klimaat, energie en milieu 5. Klimaat, energie en milieu 6. Leefomgeving en mobiliteit 90. Middelen 90. Middelen 90. Middelen 90. Middelen 90. Middelen 90. Middelen 91. Overhead 91. Overhead

Mutaties 2de Bestuursrapportage Meevallers: Opvang Ontheemden Oekraïne Veiligheidsregio Zeeland Grondverkoop en hogere baten erfpacht bouwgrond Lagere uitkeringen Terug te ontvangen Jeugdhulp

I/S I I I I I

1.558 60 167 50 221

Exploitatie Regiodeal/Interreg omgezet naar investering

I

140

Promotie Duurzaamheidsagenda Duurzaamheidsagenda CDOKE Opbrengsten nutsbedrijven Septembercirculaire 2023 Energietoeslag 2023 Hogere opbrengst OZB Hogere opbrengst forensenbelasting Hogere opbrengst toeristenbelasting Hogere opbrengst bouwleges Herstel indexatie Budgetoverheveling overhead Totaal meevallers

I I I I S I S S S I I I

32 69 270 50 17 347 81 54 96 200 75 64 3.551

Gemeente Kapelle | 2e Bestuursrapportage 2023

43

Programma 1. Bestuur en veiligheid 1. Bestuur en veiligheid 1. Bestuur en veiligheid 2. Wonen en voorzieningen 2. Wonen en voorzieningen 2. Wonen en voorzieningen 2. Wonen en voorzieningen 3. Sociaal Domein 3. Sociaal Domein 4. Economische versnelling en toerisme 5. Klimaat, energie en milieu 6. Leefomgeving en mobiliteit 6. Leefomgeving en mobiliteit 6. Leefomgeving en mobiliteit 6. Leefomgeving en mobiliteit 6. Leefomgeving en mobiliteit 90. Middelen 90. Middelen 91. Overhead 91. Overhead Meerdere programma's

Tegenvallers: Tweede kamer verkiezingen Salarislasten bestuur Donatie giro 555 Voorbereidingskosten Noodlokalen Speciaal Onderwijs Flexwoningen Hogere lasten cultuur De Bloesem - hogere lasten Energietoeslag 2022 en 2023 SWVO - 3de begrotingswijziging 2023 Exploitatie Regiodeal/Interreg omgezet naar investering Duurzaamheidsagenda CDOKE Energieverbruik openbare verlichting Detachering medewerker Goes (verkeer) Inhuur op begraafplaatsen Inhuurbudget groenvoorziening Onderhoudskosten Jachthaven (basculebrug) Correctie meicirculaire Voogdij Stijgende rentelasten Salarisexploitatie Extra lasten juridische bijstand Overige kleine posten

I I/S I I I I/S I/S I I I I I I I I I I S I/S I I/S

50 48 26 57 40 72 90 640 191 140 137 67 70 50 60 55 375 85 215 30 19

Totaal tegenvallers Voordelig saldo 2e bestuursrapportage Voordelig rekeningsaldo 2023

2.517 -1.034 -2.028

Waarvan incidenteel Structureel rekeningsaldo 2023

-2.607 579

Gemeente Kapelle | 2e Bestuursrapportage 2023

44

De belangrijkste mutaties per programma zijn: Bestuur en Veiligheid Salarislasten bestuur In verband met CAO stijging zijn de salarislasten van het bestuur gestegen. Daarnaast zijn er verhuiskosten verstrekt aan de burgemeester. Donatie giro 555 Er zijn twee donaties geweest aan giro 555 ten behoeve van de slachtoffers aardbeving in Turkeij & Syrie en Marokko. Veiligheidsregio Zeeland Door aanpassing in de verdeelsleutel VRZ periode 2017-2022 ontvangt Kapelle € 99.000. De bijdrage aan de Veiligheidsregio is bij de 2e begrotingswijziging 2023 met € 39.575 verhoogd. Tweede kamerverkiezingen Door de val van het kabinat zijn er vervroegd tweede kamerverkiezingen geweest. De kosten hiervoor bedragen € 50.000. De dekking hiervoor komt vanuit de algemene reserve (conform B&W advies). Opvang Ontheemden Oekraine De keuzes die we gemaakt hebben in opvang hebben erin geresulteerd dat onze opvang een stuk goedkoper is dan het vaste normbedrag we hebben ontvangen per gerealiseerde plek. Dit heeft met name te maken met keuzes die gemaakt in soort huisvesting, geen inzet van beveiliging, catering of schoonmaak en een groot aandeel van de ontheemden die werk hebben. Daarnaast zijn de meeste ontheemden al langere tijd in onze gemeente. Daardoor zijn ze zelfstandig en hebben weinig ondersteuning nodig.

Wonen en voorzieningen Grondverkoop en hogere baten erfpacht bouwgrond Van de mogelijkheid om bouwgrond in erfpacht uit te geven, maken we nog steeds gebruik. Door een aantal nieuwe gevallen gedurende de periode 20222023 overtreffen we de raming voor deze erfpachtopbrengsten (€ 90.000). Daarnaast hebben we nog stukjes grond geleverd welke geen deel uitmaken van een bouwgrondexploitatie (€ 77.000). Voorbereidingskosten Noodlokalen Speciaal Onderwijs Een deel van de voorbereidingskosten voor het plaatsen van noodlokalen Speciaal Onderwijs zijn al in 2023 gemaakt. Hier was nog geen rekening mee gehouden. Flexwoningen Voor het project flexwoningen maken we in 2023 de nodige (voorbereidings-)kosten. Dit project hadden we niet in de begroting 2023 opgenomen. De kosten voor dit project lopen door in 2024. Hiervoor ontvangen we subsidie via de gemeente Borsele.

Gemeente Kapelle | 2e Bestuursrapportage 2023

45

Hogere lasten cultuur De hogere lasten cultuur worden veroorzaakt door hogere uitgaven voor de muziekschool en de bibliotheek. De Bloesem De exploitatielasten van de Bloesem vallen hoger uit, onder meer door een hogere WOZ-waarde dan voorheen (werkt neutraal door in de opbrengsten OZB) en hogere lasten voor verzekeren van het complex. De onderhoudsbijdrage moesten we indexeren volgens een clausule in het contract met de bouwer van het complex. Hiervoor hebben we in de begroting 2024 € 50.000 structureel extra gereserveerd. Van het rijk hebben we een specifieke uitkering ontvangen voor de meerkosten energie van het sportcentrum. Deze hebben we, evenals in vorige jaren, doorbetaald aan de exploitant (€ 375.000). Deze uitkering zit derhalve neutraal in deze bestuursrapportage verwerkt. Sociaal Domein Lagere uitkeringen De verwachting is dat de uitkeringen iets lager uitvallen dan waar in de begroting rekening mee is gehouden. Terug te ontvangen Jeugdhulp Vanuit de inkooporganisatie jeugdhulp is de verwachting dat de uitgaven voor jeugdhulp lager zullen zijn dan begroot. Hierop is de bevoorschotting voor 2023 dan ook aangepast. Energietoeslag 2022 en 2023 De energietoeslag was voor 2023 nog niet geraamd. Daarnaast is nog een kleine afrekening voor de energietoeslag 2022 uitbetaald. Voor de energietoeslag ontvangen wij via de algemene uitkering middelen.

SWVO - 3de begrotingswijziging 2023 Met name de kosten van begeleiding (€ 70.000), dagbesteding (€50.000) en de regiotaxi (€ 60.000) vallen hoger uit. Economische versnelling en toerisme Promotie We realiseren lagere kosten omdat projecten deels worden doorgezet naar 2024. Te noemen hiervoor zijn ontwikkeling detailhandelvisie en de informatieavond ontwikkeling Smokkelhoek II. Daarnaast hebben Kapelse ondernemers bijgedragen in de kosten van de zoetwater-pilot. Regiodeal/Interreg-projecten Wemeldinge In deze bestuursrapportage hevelen we de budgetten in de exploitatie voor de projecten Regiodeal en Interreg voor een be.drag van € 140.000 over naar de investeringen. De geraamde bijdrage uit de algemene reserve vervalt hierbij. Klimaat, energie en Milieu Duurzaamheidsagenda Dit jaar start de Specifieke Uitkeringsregeling (SPUK) CDOKE. Dit staat voor Tijdelijke regeling decentrale overhedenvoor klimaat- en energiebeleid.

Gemeente Kapelle | 2e Bestuursrapportage 2023

46

We ontvangen hiervoor een bedrag van € 270.000. Deze middelen worden ingezet voor inhuur van capaciteit en kosten van eigen medewerkers. Dit betekent dat we per saldo een voordeel kunnen inboeken,omdat we de kosten van eigen personeel al in de begroting hadden opgenomen. Het voordeel hebben we berekend op € 133.000. De kosten voor de bouwsteen circulaire gemeente lopen achter bij de begroting omdat de regionale aanpak hiervan vertraging heeft opgelopen. De marktconsultatie voor de laadlocatie Vierwegen hebben we nog niet uitgevoerd. Dit geldt ook voor de begeleiding inwonersinitiatieven en onderzoek naar behoeften inwoners. De kosten van vorenstaande projecten hevelen we voor een bedrag van € 68.500 over naar 2024. Omdat hiervoor binnen 2024 nog geen dekking is aangegeven zullen we dit via de bestemming van het rekeningresultaat aan u voorleggen. Leefomgeving en mobiliteit Verkeer en vervoer De energielasten van de openbare verlichting zijn gestegen en hierdoor is het budget niet (meer) toereikend. We houden rekening met een nadeel van € 67.000, waarvan € 21.000 nog betrekking heeft op een afrekening uit het jaar 2022. Via de gemeente Goes huren we verkeersdeskundige capaciteit in. De kosten waren niet in de begroting opgenomen (€ 70.000). De kosten voor straatreiniging en onkruidbestrijding zijn gestegen (€ 30.000), mede als gevolg van een doorberekende indexering.

Voor het glasvezelproject in Wemeldinge boeken we per saldo een voordeel van € 50.000 in omdat we hiervoor een vergoeding van de nutsbedrijven ontvangen. Openbare Werken Voor het groenonderhoud en voor het onderhoud op de begraafplaatsen is er sprake van een overschrijding van het inhuurbudget (€ 110.000). De meerkosten ontstaan onder meer door ziekte, groeizame weersomstandigheden en extra maatregelen naar aanleiding veiligheidsinspecties bomen. Het onderhoud aan de basculebrug bij de jachthaven in Wemeldinge heeft extra kosten met zich meegebracht. Er is sprake van een slechte constructie. Hierdoor treden veel storingen op en zijn er diverse noodreparaties uitgevoerd. De voorziening voor civieltechnische werken is niet toereikend om deze kosten te kunnen opvangen, deze waren niet voorzien. Middelen Septembercirculaire De septembercirculaire 2023 geeft een beperkte verhoging van de uitkering ten opzichte van de raming. In de meicirculaire hebben we extra middelen voogdij meegenomen. Deze waren echter al in onze jaarrekening 2022 meegenomen. In deze bestuursrapportage moeten we dit bedrag corrigeren (€ 375.000) Stijgende rentelasten In verband met stijgende rente zijn de rentelasten van de nieuwe geldlening hoger dan begroot.

Gemeente Kapelle | 2e Bestuursrapportage 2023

47

Belastingopbrengsten Op basis van opgave van Sabewa wordt € 231.000 aan extra belastingopbrengsten verwacht. Daarnaast wordt een meeropbrengst rioolheffing ( € 36.000) en minderopbrengst afval (€ 14.000) Deze opbrengsten nemen we mee bij de betreffende onderdelen in het programma’s (voorziening). Leges Omgevingsvergunningen In 2023 zijn meer bouwaanvragen gedaan dan verwacht. Dit naar aanleiding van de nieuwe wetgeving die op 1 januari 2024 in werking treedt. En doordat het Rijk flexwoningen worden gestimuleerd. Overhead Salarissen Op de salarisexploitatie wordt een nadeel van € 215.000 gerealiseerd. In mei is er met terugwerkende kracht een flinke cao-verhoging geweest. Gemiddeld over alle salarisschalen berekend kwam dit op een stijging van ongeveer 6%. Door een onderbezetting in verband met openstaande vacatures is het nadeel minder groot. Door lagere personeelsbezetting zijn er ook minder uren ten behoeve van de grondexploaties en investeringen gemaakt (€ 132.000) Hier tegenover staat dat een deel van de salarissen gedekt kan worden uit de SPUK opvang Ontheemden Oekraïne (€ 158.000) en de SPUK CDOKE (€ 133.000). En overige baten en vergoeding UWV zwangerschap (€ 125.000) Juridische zaken De overschrijding komt door een juridische procedure die afgelopen jaren gespeeld heeft. Deze procedure heeft betrekking op een burenruzie.

Het college heeft omgevingsvergunning(en) verleend waartegen bezwaar en beroep en hoger beroep is ingediend. Naar aanleiding van die rechterlijke uitspraken zijn er nieuwe vergunningen verleend en is er weer hoger beroep ingediend. Er liepen allerlei procedures door elkaar. Het college heeft voor de vertegenwoordiging een advocaat ingezet. Fout in de begroting 2023 Per abuis is er € 75.000 te veel aan indexatie opgenomen. Deze valt vrij. De indexatie als gevolg van de hoge inflatie worden in de programma’s verantwoord. Zo ver deze van toepassing zijn. Vennootschapsbelasting (VPB) Geen wijzigingen ten opzichte van de begroting in deze bestuursrapportage meegenomen. Bij de jaarrekening zullen we een schatting van de VPB-last 2023 berekenen.

Meerjarige raming Structurele effecten uit de 2e bestuursrapportage zijn reeds verwerkt in de begroting 2024

Gemeente Kapelle | 2e Bestuursrapportage 2023

48

Overhevelingen naar 2024 Voor een aantal projecten zijn bedragen niet of niet volledig uitgegeven. Deze bedragen hevelen we over naar 2024.

Programma 2. Wonen en voorzieningen 4. Economische versnelling en toerisme 4. Economische versnelling en toerisme 4. Economische versnelling en toerisme 5. Klimaat, energie en milieu 5. Klimaat, energie en milieu 6. Leefomgeving en mobiliteit 6. Leefomgeving en mobiliteit 6. Leefomgeving en mobiliteit 6. Leefomgeving en mobiliteit 6. Leefomgeving en mobiliteit 91. Overhead 91. Overhead 91. Overhead 91. Overhead 91. Overhead 91. Overhead Totaal overhevelingen

Omschrijving Overheveling NPO middelen (exploitatie)

Bedrag Dekking Exploitatie 90.000 90.000

Zoetwater en detailhandelsvisie (Algemene Reserve)

30.000

30.000

Ontwikkeling Smokkelhoek 2 (Algemene Reserve)

15.000

15.000

Planvorming Binnendijk/ Hoogeweg/t Keldertje (Algemene Reserve) Klimaatgelden meicirculaire 2022 (Algemene reserve) Duurzaamheidsagenda Overdracht wegen uitgesteld Wegenplan Bomenbeleidsplan 23/24 Invoering Omgevingswet (Algemene Reserve) Omgevingsvisie (Algemene Reserve) Onderzoek huisvesting buitendienst (Algemene Reserve) Ziektebudget (Algemene Reserve) Implementatie van nieuwe wetgeving Afronden implementatie telefonieplatform Planten gemeentehuis als onderdeel van de herinrichting (Algemene Reserve) E-depot

35.000 152.000 68.500 20.000 20.000 22.500 100.000 30.000 15.000 29.000 15.000 17.000

35.000 152.000

25.200 42.000 726.200

25.200

68.500 20.000 20.000 22.500 100.000 30.000 15.000 29.000 15.000 7.000

10.000

42.000 152.500

573.700

De kosten worden in 2023 gedekt uit de algemene reserve of uit het exploitatieresultaat.

Gemeente Kapelle | 2e Bestuursrapportage 2023

49

Incidentele baten en lasten Programma 3. Sociaal Domein 90. Middelen 90. Middelen 91. Overhead 1. Bestuur en veiligheid 1. Bestuur en veiligheid 1. Bestuur en veiligheid 1. Bestuur en veiligheid 1. Bestuur en veiligheid 2. Wonen en voorzieningen 2. Wonen en voorzieningen 2. Wonen en voorzieningen 2. Wonen en voorzieningen 2. Wonen en voorzieningen 3. Sociaal Domein 3. Sociaal Domein 3. Sociaal Domein 3. Sociaal Domein 3. Sociaal Domein 4. Economische versnelling en toerisme 4. Economische versnelling en toerisme 5. Klimaat, energie en milieu 5. Klimaat, energie en milieu 6. Leefomgeving en mobiliteit

Berekening incidentele lasten en baten 1ste bestuursrapportage Bijdrage Cederhof Dividend Meicirculaire 2023 GR de Bevelanden - 2de begrotingswijziging 2023 2de bestuursrapportage Donatie giro 555 Opvang Ontheemden Oekraïne Salarislasten bestuur Tweede kamer verkiezingen Veiligheidsregio Zeeland Voorbereidingskosten Noodlokalen Speciaal Onderwijs Bloesem Flexwoningen Hogere lasten cultuur Grondverkoop en hogere baten erfpacht bouwgrond Inburgering Lagere uitkeringen SWVO - 3de begrotingswijziging 2023 Terug te ontvangen Jeugdhulp Energietoeslag 2022 en 2023 Promotie Exploitatie Regiodeal/Interreg omgezet naar investering SPUK CDOKE Duurzaamheidsagenda Energieverbruik openbare verlichting

Baten Lasten 50 1.187 -585 190 26 3.000

-167 -34

3 140 -270

1.442 15 50 -60 57 60 40 24 -23 -50 191 -221 640 -35 -140 137 -69 67

Gemeente Kapelle | 2e Bestuursrapportage 2023

50

6. Leefomgeving en mobiliteit 6. Leefomgeving en mobiliteit 6. Leefomgeving en mobiliteit 6. Leefomgeving en mobiliteit 6. Leefomgeving en mobiliteit 90. Middelen 90. Middelen 90. Middelen 90. Middelen 91. Overhead 91. Overhead 91. Overhead 91. Overhead

Detachering medewerker Goes (verkeer) Inhuurbudget groenvoorziening Onderhoudskosten Jachthaven (basculebrug) Inhuur op begraafplaatsen Opbrengst Nutsbedrijven Energietoeslag 2023 Meicirculaire 2023 Meicirculaire 2023 - correctie ivm Voogdij Bouwleges Extra kosten juridische bijstand Salarisexploitatie Fout indexering herstelt Budgetoverheveling overhead Begroting 2023 Incidenteel saldo Subtotaal Totale incidentele baten en lasten (- = voordeel)

70 60 55 50 -50 -347 -17 375 -200 -96 10 0 5.376

30 311 -75 -74 0 2.769 -2.607

Gemeente Kapelle | 2e Bestuursrapportage 2023

51

Investeringen Rubriek Wegen Wegen Riolering Riolering Riolering Toerisme Toerisme Toerisme Toerisme Woningbouw Sport Totaal

Project Dijkwelseweg entree* Vijverstraat Dijkwelseweg entree* Vijverstraat Baggerbudget Interreg Beleefbare Schelde Regiodeal budget Masterplan Masterplan subsidie Startersleningen Renovatie velden Kapelle/Wemeldinge

Budget

62.750 40.000 350.000 295.000

225.000

Nodig Mutatie 20.000 20.000 50.000 50.000 40.000 40.000 212.750 150.000 0 -40.000 400.000 50.000 385.000 90.000 165.000 165.000 -165.000 -165.000 20.000 20.000 270.000 45.000

Omschrijving Uit budget 2024 Uit budget 2024 Uit budget 2024 Uit budget 2024 Is exploitatie, geen investering Overheveling uit Programma-exploitatie** Overheveling uit Programma-exploitatie** Regiodeal Regiodeal subsidie Rentebijschrijving minus kosten startersleningen Aanpassingen tekeningen, meerwerk, externe begeleiding, BTW

425.000

*investeringsbudgetten 2024 corrigeren we in de 1e bestuursrapportage 2024 (€ 260.000). **Overheveling uit Programma-exploitatie: budgetten naar investering in plaats van exploitatie.

Gemeente Kapelle | 2e Bestuursrapportage 2023

52